Compliance e Ética nas Organizações

Compliance, Ética e
Responsabilidade Social
nas
Organizações
Compliance e Ética nas Organizações © | Professor Daniel Luz | Dezembro 2016 1
Desenvolvimento de Liderança

Compliance e Ética nas Organizações
Capital Intelectual
“Somente 10% da população tem o que se chama “vontade
de aprender”. 90% não fazem nada para melhorar suas habilidades
enquanto o item “aprendizado” não fizer parte da descrição do seu cargo.”
Estudo feito pela Harvard Business School publicado em Março de 2007.

O Mundo dos Negócios
“Você não tem escolha, não tem para onde fugir. O mundo
vai lhe alcançar de uma forma ou de outra, e a única opção
inteligente é se preparar para ele. Estamos falando do
excitante, enfadonho, heroico, canalha, pequeno, grandioso
mundo dos negócios. O mundo real.”
_David Cohen
antigo editor da revista Exame

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Contato: (15) 9 9126 5571
Daniel.luz2020@hotmail.com

Um novo repertório
Liability
Compliance
Integrity
Governança
GRC – Governança de Riscos e Compliance
Responsabilidade Social Empresarial

6
Possíveis novas demandas para os gestores da empresa
Compliance e Ética nas Organizações © | Professor Daniel Luz | Setembro 2016
Lei 12.846/2103;
FCPA - Foreign Corrupt Practies Act
UK Bribery Act
Código de Ética e Políticas de Compliance da Empresa
Políticas de Conflitos de Interesses
Politica Interna de Doações
Política internas de Hospitalidade
Politica Internas de Fornecedores

Nogales x Nogales
Grandes diferenças

Nogales x Nogales
Nogales International Boundary looking west, in 1899

9
Nogales x Nogales
Grandes diferenças

Nogales x Nogales
Grandes diferenças

11
Why Nations Fail
The Origins of Power, Prosperity and Poverty

A razão que Nogales, Arizona, é muito mais rica
do que Nogales, Sonora, é simples:
é por causa das instituições muito
diferentes nos dois lados da fronteira, que
criam incentivos muito diferentes para os
habitantes de Nogales, Arizona, versus
Nogales, Sonora.
Nogales x Nogales
Grandes diferenças

As chamadas "boas instituições",
que podem ser definidas como leis
e práticas que motivam as pessoas
a trabalharem duro, tornarem-se
economicamente produtivas e,
assim, enriquecer tanto a si
mesmas como a seus países. Eles
são a base da historia de Nogales, e
o foco de Por que as Nações
Falham.
Nas palavras dos autores:
Nogales x Nogales
Grandes diferenças

14
Paraguai x Dinamarca
Para pensar e refletir
Compliance e Ética nas Organizações © | Professor Daniel Luz | Dezembro 2016
Qual a razão do Paraguai, embora com melhores
condições de clima e recursos, ter uma qualidade de
vida e de desenvolvimento muito piores que a
Dinamarca?
Paraguai Dinamarca

15
Paraguai x Dinamarca
Amadurecimento
institucional é a explicação!

Empresas multinacionais têm contaminado
as relações
Empresa x Estado x Consumidor x Cidadão,
de forma contundente.
Tais companhias estrangeiras, fortemente reguladas nos seus
países de origem, têm mudado o comportamento e trazido para o
Brasil
boas práticas empresariais,
16
Nem tudo está perdido
Boas práticas Empresariais

17
9 de Dezembro
Que data é esta?
9 de
Dezembro

Você Sabe que data é esta?
18
9 de Dezembro
Qual a Importância

19
Ranking da Corrupção
Países menos corruptos
1°
Dinamarca
5°
Holanda
9°
Canada
18°
Japão
16°
Estados Unidos
23°
Chile
28°
Portugal
32°
Israel
76°
Brasil
Por que as empresas brasileiras devem se
preocupar com Compliance?
According to TRANSPARENCY INTERNATIONAL REPORT 2015

20
O Custo da Corrupção
100 Bilhões – conforme estudo da FIESP
2,3% do nosso Produto
Interno Bruto (PIB) são perdidos a
cada ano
Jornal O Estado de São Paulo
20 Setembro 2016

21
Controle de Perdas e Fraudes
CSO – consultoria Americana Especializada
Perdas de 5% de suas receitas
para a astúcias de seus
empregados
3,7 Trilhões de Dólares em nível
mundial

22
Controle de Perdas e Fraudes
ACFE – Association of Certified Fraud Examiners
80% dos fraudadores eram réus primários;
Muito tempo na empresa;
66% do sexo masculino;
20% deixaram a empresa com pelo menos
US$ 1 Milhão.

O Perigo da Ganancia

Crony capitalism e corrupção
Reflexão sobre a relação entre
poder político e poder
econômico → aproximação
excessiva e sem transparência é
um grande incentivo para a
corrupção
24
The Economist
Capitalismo de Amiguinhos

Quanto mais os grandes
grupos econômicos estão
próximos entre si e quanto
mais o Estado é um
importante agente conector
(direta ou indiretamente),
mais fértil é o campo para a
corrupção
25
A influencia dos grandes grupos
Capitalismo comprometido

26
Controlling Corruption
by Robert Klitgaard
Equação da Corrupção
C= M+D-T
M = Monopólio de uma atividade econômica
D = Excesso de poder decisório
T = Falta de Transparência

27
A Lei Anticorrupção, também
conhecida como Lei da
Probidade Empresarial ou Lei da
Empresa Limpa
Lei n. 12.846/2013,
é o diploma que instituiu no País
a responsabilidade objetiva de
empresas e outras pessoas
jurídicas por atos lesivos
praticados contra a
Administração Pública, nacional
e estrangeira.
O Que é a Lei Anticorrupção?

28
A Lei Anticorrupção

29
A Lei Anticorrupção

A tolice dos Tolos
30
“O ser humano mente
para si mesmo com o
objetivo de enganar de
forma mais eficaz os
outros.”
_Robert Trivers
Robert L. Trivers é um dos fundadores da Sociobiologia. Publicou
uma série de artigos na década de 1970 sobre as bases genéticas do
comportamento sexual e altruísmo recíproco.
Autoengano

31
O Autoengano
Ético
Autoengano
• Não tenho problemas com esse
tipo de coisa;
• Na verdade, isso não tem a menor
importância. Todo mundo faz
assim;
• É único meio de fazer negocio
neste meio.

32
Os Frutos do (Des)alinhamento
“Moeda ruim expulsa moeda boa”
Sir Thomas Gresham (1519 – 1579)

Capital Moral
Ético
“O Capital Moral é
como o dinheiro.
difícil de
ganhar, fácil de
perder.”
33Compliance e Ética nas Organizações © | Professor Daniel Luz | Dezembro 2016

34
Ética como Tônica de Gestão
Qual a Importância
Verdade
Compliance
Empresa Cidadã
Lucratividade
Responsabilidade Ética
Responsabilidade Legal
Responsabilidade Social
Responsabilidade Econômica

35
Pergunta Capciosa
Onde Começam
as Mudanças
Organizacionais,
pelos Processos
ou pelas Pessoas?

36
ISO 19600
Sistema de gestão de compliance — Diretrizes
Em 2012 a Austrália propôs o
desenvolvimento de uma norma ISO baseada
na norma australiana AS 8306, para servir de
padrão internacional para os programas
empresariais de Complice.
- Manutenção da integridade dos processos;
- Evitar ou minimizar potenciais problemas de
corrupção, fraude e má conduta;
- Atendimento aos requisitos legais.
- Abordagem simplificada e já conhecida para as
empresas que possuem outros Sistemas de
Gestão ISO implementados;

O Que Significa Compliance
Vem do verbo em inglês “to
comply”, que significa
“cumprir, executar, satisfazer,
realizar o que lhe foi
imposto”, ou seja,
compliance é o dever de
cumprir, estar em
conformidade e fazer
cumprir regulamentos
internos e externos impostos
às atividades da instituição.

38
Compliance
E o que significa
“ser e estar” em compliance?
Ser compliance
“Ser compliance” é conhecer as
normas da organização, seguir os
procedimentos recomendados,
agir em conformidade e sentir
quanto é fundamental a ética e a
idoneidade em todas as nossas
atitudes.

Compliance
Estar em Compliance
“Estar em compliance”
é estar em conformidade com leis e
regulamentos internos e externos.
“Ser e estar compliance” é, acima de
tudo, uma obrigação individual de
cada colaborador dentro da instituição.

40
Lendas Urbanas sobre Compliance
• “Muita retórica e pouca prática.”;
• “Compliance é legalês, assunto para advogados.”;
• “Compliance é tema acadêmico, abstrato demais”;
• “Compliance é assunto de auditoria, aponta falhas da
organização.”;
• “Compliance é menos relevante do que as áreas de
negócios.”;
• “Tema para administradores e para o pessoal do financeiro.”;
• “Minha empresa é pequena demais para pensar em
compliance.”; “Compliance é caro demais.”;
• “Sou prestador de serviços, compliance não é relevante para
o meu setor.”

Compliance Corporativa
41
Qual a efetiva
utilidade do
compliance?

Mitigar riscos (reputacionais e operacionais);
Evitar fraudes;
Reduzir custos;
Elevar a qualidade do serviço final;
Difundir os valores da empresa; e
Aumentar a confiança do investidor.
Alguns Efeitos Benéficos do Compliance Eficaz

43
Conduta Ética
Os indivíduos são movidos por princípios que reportam à sua formação de berço, às
suas heranças culturais, ao seu quadro de valores referencial.
É este composto de princípios, heranças e valores que definem sua consciência
como ser social.

44
Ética e Moral
Ético
A palavra Ética é originada do grego
ethos, que significa modo de ser, caráter.
Através do latim mos (ou no plural mores),
que significa costumes, derivou-se a
palavra moral.
Tanto “ethos” (caráter) como “mos”
(costume) indicam um tipo de
comportamento propriamente humano
que não é natural, o homem não nasce
com ele como se fosse um instinto, mas
que é “adquirido ou conquistado por
hábito”

45
Definições
Ética tem sido entendida como
a ciência da conduta humana
perante o ser e seus
semelhantes.
Envolve estudos de aprovação
e desaprovação dos homens.
Encara a virtude como a prática
do bem e esta como
promotora da felicidade dos
seres.

46
O Que é Ética?
Resposta:
É aquilo que é Legal, Justo e você tem Autonomia
para fazer ou decidir!

47
As Três Componentes da Ética
Faróis
A Metáfora dos
3

48
As Três Luzes
As Três Luzes da Bahia

49
As Três Componentes da Ética
Pergunta 1: É legal?
O termo legal não significa somente lei civil ou
penal; também significa o código de ética ou
normas de conduta de uma comunidade ou
grupo.
Pergunta 2: É Justo?
A decisão vai ser justa, ou será que favorecerá
descaradamente uma das partes no curto ou
longo prazo? Decisões assimétricas, ganha-perde,
acabam invariavelmente como situações ganha-
perde.
Pergunta 3: Você pode tomar esta
decisão?
Está no meu nível de autonomia, vai além de
normas existentes? Como vou me sentir comigo
mesmo? Você gostaria que seus filhos ou netos
soubessem o que você fez?
Legal
Autonomia
e
Dever
Justo
Ético

Dever
Legal
Querer
Justo
Poder
Autonomia
Ético
Sofrimento
Infração
Frustração
Porque nem tudo
que eu QUERO
eu POSSO,
Nem tudo que eu
POSSO eu DEVO
e nem tudo que
eu DEVO eu
QUERO!
50
A Ética e a conjugação dos três verbos

51
Para Refletir
“O homem a cada passo escolhe, decide,
improvisa, inova, joga no lixo vidas que
decidiu não viver.”
_Prof. Dr. Clóvis de Barros Filho

52
O Que Causa um Pequeno Desvio?
Ético
Uma
pequena
sujeirinha

1° Coríntios 15.33
Não se enganem: As más companhias estragam os bons costumes.
Alguns Clientes, é Melhor não Tê-los...
53

“Momento da verdade acontece quando o cliente
estabelece contato com a empresa e seus
funcionários.”
“...esses momentos são cruciais para a percepção e
consequente satisfação do cliente.”
_ Richard Normann
54
Momento da Verdade

As primeiras
impressões são
determinantes
para o
sucesso da
relação com o
cliente
55
Momento da Verdade

Trágico Apático Mágico
56
Momento da Verdade

57
Momento da Verdade
O ZMOT é esse momento
quando você pega seu
laptop, celular ou algum
outro
dispositivo conectado à
Internet e começa a se
informar sobre um
produto ou serviço
By Jim Lecinski

58
A Força da Mídia Social
76 Milhões
41 Milhões
40 Milhões
25 Milhões

Confiança é como borracha...
Fica menor a cada erro cometido
59
Momento da Verdade

61
Assertividade
Sim-sim-não-não
Est, est, non est, non est!
_ Máxima em Latim

64
Para Iniciar os Trabalhos
“Não
precisamos de
leis, mas de um
banho de ética”
_Marcos Aurélio Mello, ministro do STF

65
A Importância do Código

“...o Código de Ética é a “Lei
Maior“, é a “Constituição” da
empresa e deve ser o livro de
cabeceira de colaboradores e
executivos em prol da
formação do caráter e do
aumento da reputação
empresarial. “
66
Código de Ética
Instituto Brasileiro de Ética nos Negócios

É um teste composto de quatro perguntas que podem ajudá-lo
a decidir se deve ou não realizar uma ação específica ao
deparar-se com um dilema ético:
(1) Minhas ações violarão as políticas da empresa para a qual trabalho?
(2) Minhas ações poderiam prejudicar outras pessoas?
(3) As outras pessoas achariam que eu exigiria algo em troca (ou que
me devem)?
(4) Minhas ações poderiam parecer impróprias? Se a resposta a alguma
dessas perguntas for "sim", você provavelmente não deve realizar a ação.
67
Teste rápido de ÉTICA
para Tomada de Decisões

“Se existem espertalhões
é porque existem tolos”
_Voltaire
François Marie Arouet
mais conhecido como Voltaire, foi um escritor, ensaísta e filósofo iluminista
francês. Conhecido pela sua perspicácia e espirituosidade na defesa das
liberdades civis, inclusive liberdade religiosa e livre comércio
Por que proliferam os espertalhões?

•Ganancia
•Medo
•Culpa
A Tríade Maligna
A Suscetibilidade Humana

70
Responsabilidade RSE
Comunidade Econômica Europeia
O que é
bom para a
sociedade
O que é bom
para o
negócio
RSE
“Atividades voluntárias levadas a cabo por uma organização para fomentar o
desempenho do negócio, as quais têm impacto positivo na sociedade e no
ambiente”
Fonte: Comunicação da Comissão ao Parlamento Europeu, ao Conselho, ao Comitê Econômico e
Social Europeu e ao Comitê das Regiões – Responsabilidade social das empresas: uma nova
estratégia da EU

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