O documento discute o fluxo de caixa de uma empresa, incluindo sua composição, objetivos, previsão e dicas para aperfeiçoá-lo. Explica que o fluxo de caixa permite controlar entradas e saídas de caixa, conciliar saldos bancários, monitorar gastos por item, negociar prazos com fornecedores e clientes, e fazer planejamentos.

1. “A única pessoa que você
esta destinada a se tornar
é a pessoa que você
decide ser.”
Ralph Emerson

2. FINANCEIRO
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3. Contas a pagar
Na aula anterior
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4. AULA 8
FLUXO DE CAIXA
Turma 21/AAC2.0-16
Gestor Cristiano
Página 39
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5. Fluxo de caixa
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6. Composição do fluxo de caixa
Entrada
 Controle de clientes.
 Controle de duplicatas a receber.
 Recebimento em cartão de
crédito.
 Controle de cheques pré-datados.
Saída
 Controle de fornecedores.
 Controle de duplicatas a pagar.
 Controle de impostos.
 Controle de pagamento de
comissões.
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7. Com o fluxo de caixa você consegue:
 Controlar todas as entradas e as saídas do caixa.
 Conciliar os saldos do fluxo de caixa com o saldo bancário.
 Saber o valor mensal gasto com cada item.
 Negociar prazos para pagar os fornecedores e para receber dos clientes.
 Identificar a necessidade de conquistar novos clientes ou de aumentar as
vendas.
 Fazer projeções e planejamentos para os meses seguintes.
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8.  Dados históricos: por exemplo, o fluxo de caixa de
períodos (semanas, meses ou anos) anteriores.
 Previsão de demandas: estimativas dos custos de
produção, despesas e investimentos necessários.
Projeção de
caixa
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9. Controle de Fluxo de caixa
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10. Dicas para aperfeiçoar o fluxo de caixa
 Analise diária e mensalmente seu saldo inicial e seu saldo final de caixa e, de
tempos em tempos, o saldo médio do fluxo de caixa.
 Controle seu estoque.
 Identifique sazonalidades.
 Calcule o capital de giro e identifique o ponto de equilíbrio.
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11. ATIVIDADE AVALIATIVA
NA PRÓXIMA AULA
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