Fluxo de caixa

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Fluxo de caixa

Fluxo de caixa

  1. 1. Administre seu Fluxo de CAIXA
  2. 2. <ul><li>Segundo o SEBRAE, de cada 10 pequenas empresas abertas no Brasil, apenas 2 sobrevivem até o quinto ano de vida </li></ul>
  3. 3. <ul><li>Trata-se de uma mortalidade superior a 80% </li></ul>
  4. 4. <ul><li>No Brasil, de cada 10 empregos, 6 ou 7 são oriundos das micro e pequenas empresas </li></ul>
  5. 5. <ul><li>A pesadíssima carga de impostos, </li></ul><ul><li>Falta de acesso ao crédito, </li></ul><ul><li>Juros abusivos, </li></ul><ul><li>Mudanças repentinas no cenário econômico e nas regras de mercado, </li></ul><ul><li>Queda na renda do trabalhador também fazem suas vítimas </li></ul>
  6. 6. <ul><li>Podemos jogar toda a culpa na “crise” . </li></ul>
  7. 7. <ul><li>Porque as empresas </li></ul><ul><li>quebram ? </li></ul>
  8. 8. <ul><li>1 – A falta de conhecimentos e cultura do candidato a empresário </li></ul>
  9. 9. <ul><li>2 – Incompetência para se relacionar com o mercado , fidelizar clientes e expandir negócios... </li></ul>
  10. 10. <ul><li>3- A falta de estratégia , que impede ao empresário enxergar o conjunto da empresa como um todo, não apenas os tão almejados lucros de curto prazo. </li></ul>
  11. 11. <ul><li>e....... </li></ul><ul><li>Fluxo de </li></ul><ul><li>Caixa </li></ul>
  12. 12. <ul><li>Pessoas despreparadas </li></ul><ul><li>Produtos de má qualidade </li></ul><ul><li>Não conseguir controlar seus próprios custos </li></ul><ul><li>Não investe em serviços </li></ul><ul><li>Propaganda </li></ul><ul><li>Etc. </li></ul>
  13. 13. <ul><li>Há </li></ul><ul><li>esperança? </li></ul>
  14. 14. CENÁRIO ATUAL <ul><li>Custo financeiro alto </li></ul><ul><li>Concorrência cada vez mais competitiva </li></ul><ul><li>Consumidores que exigem maiores prazos de pagamento </li></ul><ul><li>Fornecedores que concedem prazos menores de pagamento </li></ul>
  15. 15. DIRIGINDO UM CARRO... <ul><li>Através do painel do carro é possível verificar: </li></ul><ul><li>Pressão do óleo </li></ul><ul><li>Nível de combustível </li></ul><ul><li>Temperatura do motor </li></ul><ul><li>Velocidade </li></ul><ul><li>Quilometragem </li></ul><ul><li>Etc. </li></ul>
  16. 17. O QUE É FLUXO DE CAIXA? <ul><li>Fluxo de Caixa é um controle financeiro que tem por objetivo auxiliar o gestor ou empresário a tomar decisões sobre a situação do caixa da empresa </li></ul>
  17. 18. O QUE É FLUXO DE CAIXA? <ul><li>Pode ser elaborado de duas formas: Entradas e Saídas de Caixa Projetadas ou Entradas e Saídas de Caixa Realizadas </li></ul>
  18. 19. O QUE É FLUXO DE CAIXA? <ul><li>O Fluxo de Caixa éuma ferramenta de gestão operacional </li></ul><ul><li>Pode ser utilizado como ferramenta de gestão estratégica </li></ul>
  19. 20. PARA QUE SERVE O FLUXO DE CAIXA? <ul><li>Planejar e controlar as entradas e saídas de caixa num período determinado de tempo, normalmente um mês ou vários meses </li></ul>
  20. 21. PARA QUE SERVE O FLUXO DE CAIXA? Auxiliar o empresário ou gestor de pequenos negócios a tomar decisões antecipadas sobre o fluxo financeiro da empresa
  21. 22. PARA QUE SERVE O FLUXO DE CAIXA? Demonstrar a situação do caixa da empresa de forma antecipada, permitindo eventuais ajustes quando necessários
  22. 23. PARA QUE SERVE O FLUXO DE CAIXA? Verificar se a empresa está trabalhando com aperto ou folga financeira
  23. 24. COMO ELABORAR O FLUXO DE CAIXA? <ul><li>Conhecer com detalhes o ciclo financeiro da empresa </li></ul><ul><li>(prazos de pagamentos e recebimentos) </li></ul>
  24. 25. <ul><li>Controles??? </li></ul>
  25. 26. COMO ELABORAR O FLUXO DE CAIXA? <ul><li>Todos os valores lançados no Fluxo de Caixa devem ser realistas </li></ul>
  26. 27. MOVIMENTAÇÕES QUE AUMENTAM O CAIXA <ul><li>Aporte de capital por parte dos sócios </li></ul><ul><li>Empréstimos bancários e financiamentos. </li></ul><ul><li>Vendas de itens do imobilizado . </li></ul>
  27. 28. MOVIMENTAÇÕES QUE AUMENTAM O CAIXA <ul><li>Vendas à vista e recebimentos de duplicatas, cheques pré-datado, fatura de cartão de crédito. </li></ul><ul><li>Outras entradas como juros recebidos de clientes e rendimentos de aplicações financeiras. </li></ul>
  28. 29. MOVIMENTAÇÕES QUE DIMINUEM O CAIXA <ul><li>Distribuição de lucros para sócios </li></ul><ul><li>Pagamento de juros para credores </li></ul><ul><li>Aquisição de itens do imobilizado </li></ul>
  29. 30. MOVIMENTAÇÕES QUE DIMINUEM O CAIXA <ul><li>Compras à vista e pagamento de fornecedores </li></ul><ul><li>Pagamento de despesas operacionais... </li></ul>
  30. 31. O QUE FAZER QUANDO FALTAMRECURSOS FINANCEIROS... <ul><li>Melhorar o sistema de cobrança </li></ul><ul><li>Trabalhar com estoques mínimos </li></ul><ul><li>Reduzir os prazos de pagamento das vendas </li></ul>
  31. 32. O QUE FAZER QUANDO FALTAMRECURSOS FINANCEIROS... <ul><li>Programar o pagamento das compras em função dos recebimentos das vendas </li></ul><ul><li>Negociar prazos de pagamento com credores </li></ul><ul><li>Vender bens e equipamentos ociosos </li></ul>
  32. 33. O QUE FAZER QUANDO SOBRAMRECURSOS FINANCEIROS... <ul><li>Aumentar o nível dos estoques com cautela </li></ul><ul><li>Investir em ativo fixo com bastante critério </li></ul>
  33. 34. O QUE FAZER QUANDO SOBRAMRECURSOS FINANCEIROS... <ul><li>Aplicar a sobra de caixa no mercado financeiro </li></ul><ul><li>Antecipar compromissos com fornecedores </li></ul>

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