6. As entradas são os recursos financeiros recebidos à
vista, ou seja, o valor que entra no caixa do seu negócio
no ato da venda. As principais entradas são
pagamentos recebidos em dinheiro e em cartão de
débito, que são compensados no dia seguinte à venda
do produto ou à realização do serviço.
Já as contas a receber e/ou pagamentos parcelados
são os valores que sua empresa receberá
posteriormente: cheques pré-datados e valores de
pagamentos recebidos em cartão de crédito.
Você sabe a
diferença entre
entradas e
contas a
receber?
@professorcbs
7. O controle de contas a receber permite que
você:
Conheça as datas e os valores a receber.
Identifique os produtos ou serviços que têm maior saída.
Apure o saldo bancário e os valores movimentados pela empresa.
Identifique os principais clientes e os inadimplentes.
Melhore a negociação de datas de pagamentos com os fornecedores etc.
@professorcbs
8. Atenção!
Manter um controle das contas a receber bem
completo permite até que você saiba quem são seus
principais clientes, por meio do controle de clientes.
Ele pode ser útil também para você monitorar a
inadimplência de clientes que efetuam pagamentos
com cheques pré-datados – assim você poderá
negociar melhor as próximas vendas.
@professorcbs
9. Atividade
Cláudia aceita todas as formas de pagamento:
dinheiro, cheque, cartão de crédito e de débito. Para
controlar seu caixa, ela guardava os comprovantes
dos cartões e ficava de olho nas datas de
compensação dos cheques. Mas ela nunca pensou
em realizar um controle dessas transações. O que
você acha de dar uma mãozinha à Cláudia para criar
seus controles de entradas e contas a receber?
@professorcbs
Georgiǐ Ivanovič Gǐurdžiev, foi um místico e mestre espiritual armênio. Ensinou a filosofia do autoconhecimento profundo, através da lembrança de si, transmitindo a seus alunos, primeiro em São Petersburgo, depois em Paris, o que aprendera em suas viagens pela Rússia, Afeganistão e outros países.
Depois de saber como funciona o processo de contas a pagar, vamos ver agora como funciona o de contas a receber. Você verá que a falta de recebimento pode trazer complicações financeiras a empresa.
Assim como é importante pagar as contas, também é importante receber de seus clientes.
Ao efetuar a compra de uma mercadoria a prazo é gerada uma conta a pagar que aumenta o saldo do estoque, desta forma aumentando sua obrigação em pagamentos. Existem contas a pagar para controlar os diversos pagamentos a prazo que existem nas empresas. Elas acontecem quando a empresa faz compras de produtos, serviços e bens, para pagar a prazo, isto é, depois de algum tempo ou então dividindo o pagamento em várias parcelas. Já quando a loja faz compras a vista não gera contas a pagar, pois o pagamento é feito de imediato e isso irá para o fluxo de caixa.
Controlar essas transações é importante para você saber claramente o que sua empresa tem e o que ela terá em caixa para arcar com as saídas (pagamentos de fornecedores, despesas em geral, pagamentos de colaboradores, investimentos) e, principalmente, para você negociar melhores prazos de pagamento com seus fornecedores.
LEIA DEPOIS: É fundamental que você se comprometa a lançar as informações na planilha, ou será impossível realizar o controle de caixa.