1. O documento discute conceitos básicos de educação financeira, incluindo como planejar para a aposentadoria, controles financeiros e as quatro formas de gerar renda: empregado, autônomo, empresário e investidor. 2. É destacado que é importante planejar a aposentadoria desde cedo, já que o sistema público pode não ser suficiente, e que controles como o fluxo de caixa e balanço patrimonial permitem monitorar finanças. 3. As quatro formas de renda são explicadas: como empreg

1. EDUCAÇÃO FINANCEIRA
CONCEITOS BÁSICOS
Leandro Nunes de Castro

2.  Por que pessoas que ganham muito dinheiro em um curto
espaço de tempo as vezes ficam menos dinheiro do que
tinham antes?
 Exemplos:
 Jogadores de futebol
 Ganhadores de jogos de azar
2

3. Objetivo do Curso
 Viver bem a vida inteira!
 Saúde
 Família
 Educação
Ninguém vai cuidar melhor do seu dinheiro do que
você, então aprenda!
3

4. SUMÁRIO
1. A Nova Realidade
2. As Formas mais Eficientes de Jogar Dinheiro Fora
3. A Ciência do Dinheiro
4. As Quatro Formas de Fazer Dinheiro
5. Armadilhas sociais
6. Armadilhas do sistema financeiro
7. A Nova Economia
8. As Lições do Pai Rico
4

5. 1. A NOVA REALIDADE
Será que você vai se aposentar?
As três verdades do dinheiro
5

6. 1. A Nova Realidade
 Será que você vai se aposentar?
 Esqueça empregos públicos
 Como competir com as máquinas?
 Seja útil para o mercado
 Não vai ter emprego para todos
6
Tipos de Pessoas
($$$)
T1: não faz ideia
do que precisa ser
feito
T2: perdido na
fantasia da
riqueza fácil e
escravo de contas
T3: sabe o que
deve fazer, mas
não consegue
fazer
T4: faz o que deve
ser feito

7. 1.1 Será Que Você Vai Se
Aposentar?
 O Instituto Nacional do Seguro Social (INSS) é
responsável pelo pagamento da aposentadoria,
pensão por morte, auxílio-doença, auxílio-acidente
e demais benefícios aos trabalhadores brasileiros,
com exceção de servidores públicos. Para ter direito
ao benefício, o trabalhador deverá pagar uma
contribuição mensal durante um determinado
período ao INSS, variando de acordo com o tipo de
aposentadoria.*
* http://www.caixa.gov.br/beneficios-trabalhador/inss/Paginas/default.aspx
7

8. Tabela para Empregado, Empregado Doméstico e Trabalhador Avulso
2017
Salário de Contribuição (R$) Alíquota
Até R$ 1.659,38 8%
De R$ 1.659,39 a R$ 2.765,66 9%
De R$ 2.765,67 até R$ 5.531,31 11%
http://www.previdencia.gov.br/servicos-ao-cidadao/todos-os-
servicos/gps/tabela-contribuicao-mensal/
Limite de contribuição: R$ 608,44
1.1 Será Que Você Vai Se
Aposentar?
8

9. http://bit.ly/2qdouZe
9

10. 1.2 Previdência Privada: O Que É*
 Também chamada de Previdência complementar, é uma forma de
seguro contratado para garantir uma renda futura ao titular ou seu
beneficiário, geralmente voltada ao período após a aposentadoria.
 Geralmente divididos em duas etapas:
 Acumulação: aportes regulares aplicados em fundos geridos pela seguradora
 Resgate: o valor acumulado poderá ser resgatado integralmente ou na forma
de uma renda complementar, calculada com base em cálculos atuariais.
 Tipos de entidades de previdência complementar no Brasil:
 Aberta: contratada por qualquer pessoa física ou jurídica.
 Fechada: destinada a grupos, como funcionários de uma empresa ou
associados de instituidores.
Possuem taxas de carregamento (sobre os aportes) e taxas de
administração (gestão dos fundos de investimento).
10
* https://pt.wikipedia.org/wiki/Previdência_privada

11. 1.2 Previdência Privada: Modalidades*
11
* https://www.xpi.com.br/investimentos/como-escolher-um-plano-de-previdencia-privada/

12. 1.2 Previdência Privada: Redução no IR*
12
* https://www.xpi.com.br/investimentos/como-
escolher-um-plano-de-previdencia-privada/

13. 1.2 Previdência Privada: Tributação*
13
* https://www.xpi.com.br/investimentos/como-escolher-um-plano-de-previdencia-privada/

14. 1.2 Previdência Privada: Tributação*
14
* https://www.xpi.com.br/investimentos/como-escolher-um-plano-de-previdencia-privada/

15. 1.2 Previdência Privada: Simuladores
 Santander: http://bit.ly/2u943i6
 BrasilPrev: http://bit.ly/2uK7QFY
Faça uma simulação de planos de previdência privada para
você e traga os resultados para discutir com a turma.
15

16. 1.3 As Três Verdades do Dinheiro
 Não existe dinheiro fácil
 Jogos de azar, marketing de rede, etc.
 Aprenda e siga as regras do jogo
 Leis fiscais, tributárias, comerciais, etc.
 O dinheiro deve trabalhar para você e não o
contrário
 Faça investimentos que gerem receita ou aumentem
seu patrimônio sem gerar despesas adicionais.
16

17. 2. FORMAS EFICIENTES DE JOGAR
DINHEIRO FORA
Quanto custa ter um carro?
Parcelar as dívidas no cartão
Empréstimo pessoal
17

18. 2.1 Quanto Custa Ter um Carro?
http://www.clubedospoupadores.com/automoveis/quanto-custa-manter-um-carro.html
18

19. 2.1 Quanto Custa Ter um Carro?
 O que mais pesa no bolso:
 Juros do financiamento
 Depreciação
 Seguro
19

20. 2.2 Parcelar a Dívida do Cartão
 Calculadora do Cidadão:
http://www.bcb.gov.br/calculadora/calculadoracidadao.asp
 Faça exemplos neste simulador:
http://exame.abril.com.br/ferramentas/calculadora-de-
divida-no-cartao-de-credito/
20

21. 2.3 Por Que Não Girar Patrimônio
 Custos de corretagem
 Impostos de transmissão (ITBI, geralmente 3%; Veículos,
taxas fixas; ITCMD, Causa Mortis até 8%)
 Impostos sobre ganho de capital (IR, 15% sobre o ganho)
 Anúncios
 Taxas das lojas
 Depreciações de mercado
21
http://viverdeconstrucao.blogspot.com.br/2016/03/girar-
patrimonio-gera-reducao-de.html

22. 3. A CIÊNCIA DO DINHEIRO
O que é Educação Financeira
Conceitos Básicos
A Regra de Ouro do Pai Rico
Os Principais Controles Financeiros
22

23. 3.1 O Que é Educação Financeira?*
É uma disciplina que tem por objetivo fornecer
conhecimentos relativos a gestão do patrimônio
de um indivíduo, trazendo conteúdos referentes
à sua receita (renda), despesas, poupança,
investimentos e perfil de consumo.
* http://bit.ly/2qbBleo
23

24. 3.2 Conceitos Básicos
 Contabilidade: é a ciência que estuda os aspectos
quantitativos e qualitativos do patrimônio, suas
características, variações e consequências ao longo do
tempo.
 Economia: é a ciência que consiste na análise de como
bens e serviços são produzidos, distribuídos e consumidos.
 Finanças: é a ciência que estuda a gestão do dinheiro.
24

25. 3.2 Conceitos Básicos
 Bruto x Líquido: um valor bruto é o valor total
sem descontos, enquanto o líquido é o valor
após os descontos. Exemplos: salário bruto x
salário líquido, receita bruta x receita líquida.
 Situação Econômica: reflete a quantidade de
bens e direitos de uma pessoa, ou seja, seu
patrimônio bruto.
 Situação Financeira: reflete a quantidade de
dinheiro disponível (caixa) para a pessoa, ou
seja, a relação entre suas receitas e despesas.
25

26. 3.2 Conceitos Básicos
 Ativo (visão contábil): é um recurso econômico, ou seja,
bens e direitos que podem ser possuídos ou controlados e
que têm valor econômico positivo. Exemplos: móveis,
imóveis, veículos, computadores, brinquedos, etc.
 Passivo (visão contábil): é um sacrifício econômico
(deveres e obrigações) futuro que uma pessoa é obrigada
a fazer para honrar eventos anteriores. Exemplos:
financiamentos, dívidas de cartão de crédito, impostos,
juros, salários a pagar, etc.
 Patrimônio: é o conjunto de bens, direitos e obrigações
de um indivíduo.
26

27. 3.2 Conceitos Básicos:
Patrimônio Líquido (PL)
PL = Ativo  Passivo
http://bit.ly/2prp48P
27

28. 3.3 A Regra de Ouro do Pai Rico
Ativo Contábil*
Bens e direitos
Exemplos: carro,
casa na praia,
prancha de surf,
bicicleta, etc.
Passivo
Contábil
Deveres e obrigações
Exemplos: salários a
pagar,
financiamentos, etc.
Ativo
Financeiro*
Gera renda
Exemplos: casa na
praia alugada para
alguém, carro usado
para transportar
pessoas (Uber), etc.
Passivo
Financeiro
Gera despesa
Exemplos: salários a
pagar, casa na praia,
carro, cartão de
crédito,
financiamentos, etc.
28

29. 3.4 Os Principais Controles Financeiros
 Controle de Caixa
 Controle de Fluxo de Caixa
 Balanço Patrimonial
 Demonstrativo dos Resultados do Exercício (DRE)*
29

30. 3.4 Os Principais Controles Financeiros:
Controle de Caixa
 Controle de Caixa: é um processo financeiro e
administrativo que permite o controle de todas as
entradas e saídas de dinheiro de seu caixa (conta
bancária).
 É um elemento central na educação financeira, pois
permite visualizar claramente as receitas e despesas ao
longo de um determinado período de tempo.
30

31. REGISTRO DE CAIXA JANEIRO
Código Data Histórico Entradas Saídas Saldo
REC 05/jan Recebimento Salário R$ 7.000 R$ 7.000
DES 07/jan IPTU R$ 250 R$ 6.750
DES 07/jan IPVA R$ 150 R$ 6.600
DES 07/jan Escola das crianças R$ 1.200 R$ 5.400
DES 10/jan Energia elétrica R$ 180 R$ 5.220
DES 10/jan Sabesp (água, esgoto) R$ 120 R$ 5.100
DES 15/jan Supermercado (cartão) R$ 750 R$ 4.350
DES 15/jan Combustível (cartão) R$ 400 R$ 3.950
DES 15/jan Telefonia+TV (fixo + celular + Internet+TV) R$ 250 R$ 3.700
DES 20/jan Plano de saúde familiar R$ 400 R$ 3.300
DES 20/jan Lazer R$ 400 R$ 2.900
DES 20/jan Financiamento casa R$ 500 R$ 2.400
DES 20/jan Financiamento carro R$ 1.350 R$ 2.050
RES 30/jan Fundo de reserva R$ 300 R$ 750
INV 30/jan Investimento R$ 750 R$ -
31

32. 3.4 Os Principais Controles Financeiros:
Balanço Patrimonial
 Balanço Patrimonial: é uma demonstração contábil que
explicita quantitativamente e qualitativamente a situação
patrimonial, financeira e econômica de uma entidade
(empresa ou pessoa).
 Também é um elemento central na educação financeira,
pois permite visualizar claramente seus ativos (bens e
direitos), passivos (dívidas) e seu patrimônio líquido em
um determinado período de tempo.
 A análise de seu balanço a cada ano te permite visualizar
se você está enriquecendo ou empobrecendo com o passar
dos anos.
32

33. BALANÇO PATRIMONIAL
ATIVO ANO 01 ANO 02 PASSIVO ANO 01 ANO 02
Caixa R$ 1.200,00 R$ 2.400,00
Financiamento
imobiliário* R$ 785.792,35 R$ 745.423,49
Poupança (fundo de
reserva)* R$ 3.600,00 R$ 8.000,00
Financiamento do
carro** R$ 60.806,66 R$ 40.537,68
Aplicações renda fixa* R$ 9.000,00 R$ 19.200,00 Hipotecas
Veículos** R$ 50.000,00 R$ 40.000,00 Outras dívidas
Imóveis*** R$ 500.000,00 R$ 500.000,00
Outros bens R$ 25.000,00 R$ 40.000,00 Total de passivo: R$ 846.599,01 R$ 785.961,17
PATRIMÔNIO LÍQUIDO ANO 01 ANO 02
Capital R$ (257.799,01) R$ (176.361,17)
Total de patrimônio
líquido: R$ (257.799,01) R$ (176.361,17)
Total: R$ 588.800,00 R$ 609.600,00 Total: R$ 588.800,00 R$ 609.600,00
* Incluindo ganhos de capital Compras feitas em dezembro
** Depreciação de 20% ao ano * Entrada de R$ 155.362,64 (360x)
*** É proibido valorizar na DIRPF ** Sem entrada (36x) 33

34. 4. AS QUATRO FORMAS DE FAZER
DINHEIRO
Empregado
Autônomo
Empresário
Investidor
34

35. 4. As Quatro Formas de Fazer Dinheiro
Empregado
• Você trabalha
para alguém
• A quantidade
de trabalho
determina
sua receita
Autônomo
• Você tem o
seu trabalho
• A quantidade
de trabalho
determina
sua receita
Empresário
• Você tem um
sistema
• Alavancagem
Investidor
• Você possui
investimentos
• Alavancagem
Adaptado de http://www.richdad.com/
Tempo  $$ Tempo  $$ Pessoas  $$$$$ $$$  $$$$$
35

36. Entendendo seu Salário
http://www.vidadetrainee.com/como-e-o-desconto-do-contracheque/
36

37. E Para o Meu Patrão, Quanto eu Custo?
37

38. E as Empresas, Como Fazem Dinheiro?
 Venda de bens
 Prestação de serviços
 Taxa por uso (fee)
 Inscrição/Mensalidade
 Locação/Leasing
 Licensiamento
 Publicidade
 Corretagem
 P. Ex.: Meios de pagamento
38

39. 5. ARMADILHAS SOCIAIS
A Cultura do Consumo
Como se Proteger
39

40. 5.1 A Cultura do Consumo
 A cultura do consumo
 Comprar o que não precisa, com o dinheiro que você não
tem, para impressionar quem você não conhece!
 Motivações equivocadas para o consumo:
 Suprir carências
 Todos estão comprando
 Impulso
 Crédito fácil
40

41. 5.2 Como se Proteger?
 Shoppings não foram feitos para passear, foram feitos para
comprar!
 Não compre nada no dia que você teve o desejo
 Assista menos televisão, prefira mídias nas quais você
pode escolher o conteúdo
 Não vá ao supermercado com fome
 Não ceda aos desejos das crianças
 Cuidado com as promoções
 Compare preços e planeje suas compras
 Defina orçamentos (p. ex., supermercado, lazer, roupas,
etc.)
41

42. 6. ARMADILHAS DO SISTEMA
FINANCEIRO
Cuidado com as armadilhas
Título de capitalização
Empréstimo/crédito pessoal, juros do cartão, etc.
Juro zero
A história dos impostos 42

43. 6.1 Cuidado com as Armadilhas
 Quando você compra algo financiado, este bem não te
pertence e custa mais caro
 Empréstimo/Crédito Pessoal
 Pagar juros do cartão (financiar a dívida pelo
banco/operadora)
 “Ajudar” o gerente
 Antecipação de imposto de renda
 Não resgate sua poupança, nós te adiantamos o dinheiro
43

44. 6.2 Título de Capitalização*
 Título de crédito que forma uma aplicação, mas também
com um caráter lotérico, de sorteio de prêmios de
capitalização.
 Como funciona:
 Concorre a prêmios
 Recebe a seu dinheiro acrescido de reajustes e subtraído taxas de
administração e cota para sorteio ao final do plano
 Desvantagens:
 Rendem menos que a poupança (aprox. 2% ao ano)
 Multas ou prorrogação de prazo em caso de atraso no pagamento
 Normalmente possui prazo de carência para resgate e parte do
valor capitalizado é retido em caso de resgate anterior ao prazo
estipulado no contrato
44
* https://pt.wikipedia.org/wiki/Título_de_capitalização

45. 6.3 Empréstimo/Crédito Pessoal, Juros do
Cartão, etc.
R$ 10.000: Meses Poupança (0,6%) Crédito (2,5%) Cartão (5%)
1 R$ 10.060,00 R$ 10.250,00 R$ 10.500,00
2 R$ 10.120,36 R$ 10.506,25 R$ 11.025,00
3 R$ 10.181,08 R$ 10.768,91 R$ 11.576,25
4 R$ 10.242,17 R$ 11.038,13 R$ 12.155,06
5 R$ 10.303,62 R$ 11.314,08 R$ 12.762,82
12 R$ 10.744,24 R$ 13.448,89 R$ 17.958,56
24 R$ 11.543,87 R$ 18.087,26 R$ 32.251,00
36 R$ 12.403,02 R$ 24.325,35 R$ 57.918,16
48 R$ 13.326,10 R$ 32.714,90 R$ 104.012,70
60 R$ 14.317,88 R$ 43.997,90 R$ 186.791,86
120 R$ 20.500,18 R$ 193.581,50 R$ 3.489.119,86
45

46. 6.4 Juro Zero?
 Toda operação de crédito no Brasil paga IOF
 Taxa de cadastro
 Como se proteger:
 CET (Custo Efetivo Total): taxa que considera todos os encargos e
despesas incidentes nas operações de crédito, incluindo a taxa de
juros, tributos, tarifas, seguros, custos relacionados a registro de
contrato, taxas de administração, taxas de carregamento e outras
despesas
 Pergunte o valor a vista
46

47. 6.5 A História dos Impostos
 Originalmente não haviam impostos nos EUA e UK.
Eventualmente eram cobrados impostos para financiar guerras.
 Exemplos:
 UK 1799 a 1816: Lutas contra Napoleão
 EUA 1861-1865: Guerra Civil
 Impostos permanentes:
 UK: a partir de 1874 (IR)
 EUA: 1913 (IR)
 Um apetite insaciável!
47

48. 7. A Nova Economia
Serviços e Ambientes Digitais
Economia Compartilhada
48

49. 7.1 A Nova Economia: Serviços e Ambiente Digital
49
http://www.yesmagazine.org/new-economy/infographic-what-is-the-new-
economy/ne_transition650.jpg-1/@@images/image/feature

50. 7.2 Economia Compartilhada
 Produção e aquisição de bens e valores de uso comum,
baseadas em novas formas de organização do trabalho
(mais horizontais que verticais), no compartilhamento dos
bens, serviços, espaços e instrumentos (com ênfase no uso
e não na posse), na organização dos cidadãos em redes ou
comunidades, e que geralmente são intermediadas por
plataformas Internet.
50
https://pt.wikipedia.org/wiki/Economia_do_compartilhamento

51. 51
O que todas essas empresas têm em comum?

52. 8. AS LIÇÕES DO PAI RICO
Fluxo de caixa
Entenda seu negócio
Cuide dos seus negócios
52

53. 7.1 Fluxo de Caixa: Pobre
53
Ativos Passivos
Receita
. Salário
Despesas
. Impostos
. Alimentação
. Vestuário
. Habitação
. Diversão
Emprego

54. 7.1 Fluxo de Caixa: Classe Média
54
Ativos Passivos
Receita
. Salário
Despesas
. Impostos
. Alimentação
. Vestuário
. Habitação
. Diversão
Emprego
. Habitação
. Empréstimos
. Cartão de crédito

55. 7.1 Fluxo de Caixa: Rico
55
Ativos Passivos
Receita
. Dividendos
. Juros
. Renda imobiliária
. Royalties
Despesas
. Ações
. Títulos
. Imóveis (que
geram renda)
. Propriedade
intelectual

56. 7.2 Qual seu Negócio?
 Qual o negócio do McDonald’s?
 Qual o negócio da Cacau Show?
56

57. 7.3 O Que Fazer?
 Construa e mantenha uma sólida coluna de ativos.
 O melhor dinheiro é aquele que trabalha 24x7 e pode
fazê-lo durante gerações.
 Se for o caso, fique no seu emprego, mas construa sua
coluna de ativos.
 O momento certo da “recompensa” (self-indulgement).
57

58. O Poder da Pessoa Jurídica
58
Ativos Passivos
Renda
Despesas
Redução da
renda tributável
Despesas
Renda
PJ

59. Alfabetização Financeira
1. Contabilidade
2. Investimento
3. Entendimento dos Mercados
4. Leis
59
Image: FreeDigitalPhotos.net

60. Habilidades
 Oportunidades: ver com os olhos da oportunidade
 Fontes de recursos: banco, poupança?
 Organizar pessoas: inteligente é aquele que trabalha ou
contrata alguém mais inteligente do que ele mesmo.
Sempre há risco, aprenda a
administrá-lo em vez de evitá-lo!
60

61.  Riqueza = (Receita - Despesas) * Juros
 Financiamento imobiliário x consórcio imobiliário
 Por que os bancos sempre querem te adiantar dinheiro: IR, 13º
salário, empréstimo para manter seu dinheiro aplicado, etc.?
 Diferença entre preço e valor
 Ninguém vai cuidar melhor do seu dinheiro do que você, então
aprenda!
 Trabalhar + Economizar + Investir
 Pra que recebemos 13º salário?
 Nada nos pertence
61