O documento discute a importância do controle financeiro nas empresas, destacando que sem uma boa organização das informações financeiras não é possível a sobrevivência do negócio. Ele explica que os principais instrumentos de análise e planejamento financeiro são o fluxo de caixa, demonstrativo de resultados e balanço patrimonial. Por fim, fornece recomendações como atualizar dados financeiros diariamente e estabelecer metas financeiras realistas.

1. CONTROLE FINANCEIRO
Em muitas empresas, o proprietário coloca a organização em segundo plano,
dando prioridade às operações diárias de produzir e vender. É comum
encontrar empresários que não conhecem os valores exatos a receber no dia.
Para obter essa informação com precisão, perde-se muito tempo buscando
informações anotadas em diversos lugares.
Em outros casos, o empresário não tem controle de caixa que permita apurar
se todos os recebimentos e pagamentos estão corretos e se o saldo em caixa
confere com as entradas e saídas de recursos.
Se o empreendedor não anota e não conhece corretamente as despesas, é
impossível projetar valores a gastar, planejar reduções e controlar para que as
despesas não saiam dos limites estipulados.
Em resumo, não é possível uma empresa sobreviver sem que haja uma boa
organização das informações necessárias à gestão financeira do negócio.
Os principais instrumentos de análise e planejamento financeiro das empresas
são:
* Fluxo de caixa: indica os recebimentos e os pagamentos a serem realizados e
apura o saldo disponível de caixa na data efetiva de recebimento ou
pagamento;
* Demonstrativo de resultados: indica o volume de vendas, o custo das
mercadorias vendidas, as despesas variáveis, as despesas fixas, e apura o
lucro líquido por meio do regime de competência no momento em que esses
eventos ocorrem, independentemente de seu recebimento ou pagamento;
* Balanço patrimonial: indica os valores do ativo, do passivo e apura o valor do
patrimônio líquido da empresa.
Recomendações
* Seja rigoroso na atualização dos dados financeiros. Evite fazer as coisas pela
metade. Cobre do funcionário eventuais erros e discordâncias dos valores
encontrados;
* Diariamente, escolha um dos controles (por exemplo, contas a pagar) e
confira se todos os lançamentos estão de acordo com os documentos (por
exemplo, notas fiscais) que os geraram;
* Estime um valor mensal de lucro, em reais, considerado bom para a
remuneração do capital;
* É importante observar que o planejamento pode ser feito com metas para
outros prazos – como para o trimestre ou semestre – e que, para que o
planejamento financeiro funcione, é preciso estabelecer metas realistas, que
possam ser alcançadas;
* Caso tenha computador, elabore planilhas de Controle de Caixa, de Controle
de Conta Corrente, de Contas a Receber e de Contas a Pagar de forma
organizada.
Av. Visconde de Albuquerque, 603 - Madalena - Recife - PE CEP: 50610-090
Fone: (81) 3227-1699 | www.berconsultoria.com.br