Aula de movimento de caixa cebrac

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Aula de movimento de caixa cebrac

  1. 1. Práticas de Movimento de caixa Valéria Lins
  2. 2. O movimento de caixa tem como objetivo principal fornecer informações relevantes sobre as entradas e saídas de caixa de uma empresa para um determinado período de tempo.
  3. 3. As principais finalidades do movimento de Caixa • Planejar e controlar as entradas e saídas de caixa num período determinado de tempo, normalmente um mês ou vários meses. • Auxiliar o empresário ou gestor de pequenos negócios a tomar decisões antecipadas sobre o fluxo financeiro da empresa; • Demonstrar a situação do Caixa da empresa de forma antecipada, permitindo eventuais ajustes quando for necessário. • Verificar se a empresa está trabalhando com aperto ou folga financeira.
  4. 4. Alguns cuidados para elaborar o Fluxo de Caixa • Conhecer com detalhes o ciclo financeiro da empresa (prazos de pagamentos e recebimento); • Manter os Controles Auxiliares em dia, tais como: Controle Bancário, Controle de Recebimento de Clientes, Controle de Pagamento de fornecedores, Controle de Pagamento de Despesas e o Controle de Movimento de Caixa; • Todos os valores lançados no Fluxo de Caixa deverão ser realistas, ou seja, manter os valores das estimavas das entradas e saídas caixa sempre atualizados.
  5. 5. MOVIMENTO DO CAIXA: ENTRADAS SAÍDAS (contas à pagar) VENDAS À VISTA Fornecedores (compras de mercadoria) VENDAS PRAZO (CARTÕES DE CRÉDITO E CHEQUES) Energia elétrica PAGAMENTOS DE CARNÊ Aluguel Telefone Salários Material de expediente Impostos
  6. 6. MOVIMENTO DO CAIXA: • Total do dia: Soma das entradas e soma das saídas. • Saldo anterior: Saldo inicial do dia anterior ou mês anterior. • Saldo atual: É a soma das entradas + o saldo anterior - as saídas. • Caixa: Saldo atual.
  7. 7. MODELOS
  8. 8. VAMOS PRATICAR!

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