Hoje trataremos sobre movimento de caixa, veremos como uma empresa controla seu dinheiro, isto é, seus gastos e suas entradas de recursos. Você perceberá que esse controle lhe mostrará a situação financeira da empresa e, com esses dados, poderá tomar decisões importantes para o futuro do seu negócio.

1. "Uma fórmula para o sucesso?
É bem simples, na verdade:
dobre a probabilidade de
fracasso da sua empresa.
Você pensa que a falha é um
inimigo do sucesso. Mas não
é, de jeito nenhum. Você pode
ser desencorajado com
os erros ou aprender com eles,
então siga em frente e
continue falhando. Erre o
máximo que puder. É aí que
você vai conseguir o sucesso“ Thomas J. Watson

2. FINANCEIRO

3. AULA 1
MOVIMENTO DE CAIXA
Turma 21/AAC06
Gestor Cristiano
Página 13

4. O movimento de caixa é o registro de todas as entradas
e saídas de dinheiro na empresa, seja do caixa, seja do
saldo bancário. Montar o movimento do caixa é o
primeiro passo para conseguir controlar o seu fluxo. É
pelo controle do movimento de caixa que você
consegue saber exatamente o que sua empresa pagou
e o que recebeu.
O que é
movimento de
caixa?

5. Atenção!
Para um controle efetivo, as entradas e as saídas
devem ser lançadas diariamente em uma planilha de
movimento de caixa. Essa é uma tarefa trabalhosa,
pouco atrativa, mas é muito importante! As chances de
sucesso do seu negócio podem depender dessa
planilha!

6. @professorcbs
Os comprovantes das transações que você
deve guardar, por pelo menos cinco anos
 Notas fiscais.
 Comprovantes de transação com cartão de crédito e débito.
 Recibos de pagamentos.
 Cheques.
 Comprovante de pagamento de impostos.
 Relatório mensal e receitas brutas.

7. @professorcbs
principais finalidades do movimento de
caixa
 Planejar e controlar as entradas e saídas de caixa num período determinado
de tempo, normalmente um mês ou vários meses.
 Auxiliar o empresário ou gestor de pequenos negócios a tomar decisões
antecipadas sobre o fluxo financeiro da empresa;
 Demonstrar a situação do Caixa da empresa de forma antecipada, permitindo
eventuais ajustes quando for necessário.
 Verificar se a empresa está trabalhando com aperto ou folga financeira.

8. @professorcbs
Alguns cuidados ao elaborar o movimento
de caixa
• Conhecer com detalhes o ciclo financeiro da empresa (prazos de
pagamentos e recebimento);
• Manter os Controles Auxiliares em dia, tais como: Controle Bancário,
Controle de Recebimento de Clientes, Controle de Pagamento de
fornecedores, Controle de Pagamento de Despesas e o Controle de
Movimento de Caixa;
• Todos os valores lançados no Fluxo de Caixa deverão ser realistas, ou seja,
manter os valores das estimados das entradas e saídas caixa sempre
atualizados.

9. Você já ouviu falar em livro
caixa?
O livro caixa normalmente é utilizado na contabilidade,
é o conjunto ou junção dos movimentos de caixa
durante um certo período. Normalmente utiliza-se um
mês. Ele pode ser feito em um livro físico ou virtual.

12. Atividade
Como guardou todos os comprovantes das transações
de sua empresa, Cláudia começará a lançar na
planilha de movimento de caixa todas as informações,
mês a mês, até ficar com o registro em dia e chegar
ao mês atual. Com essas informações reunidas,
Cláudia poderá conhecer melhor o funcionamento do
caixa de sua empresa e, depois, tomar algumas
decisões sobre formas de diminuir suas despesas e
realizar investimentos.

13. CONCEITOS BANCÁRIOS
NA PRÓXIMA AULA