O documento discute a importância da geração de caixa para a sobrevivência de uma empresa e como o gerenciamento eficiente de caixa pode contribuir para manutenção dos negócios. Ele também lista algumas responsabilidades do departamento de tesouraria, como elaborar projeções de fluxo de caixa, controlar recursos financeiros e negociar linhas de crédito.

1. A sobrevivência operacional de uma empresa
origina-se da sua capacidade de gerar caixa.
O disponível é uma conta tão importante que
as empresas possuem um relatório apenas para
acompanhá-lo – o fluxo de caixa – e um
departamento só para administrá-lo:

2. Se estiver com
recursos limitados.
Apoio nas decisões estratégicas
da empresa.
Planos de redução de custos em
todas as áreas.
Novas políticas de compras.
Reavaliação de estratégias de
vendas com o marketing.
Manutenção e viabilização das
estratégias empresariais.

4. Consiste no processo de planejar,
organizar, liderar e controlar recursos
visando atingir objetivos.
Gerenciamento eficiente de caixa como fator
de contribuição para a manutenção e
viabilização dos negócios da empresa.

5. Elaborar projeção de fluxo de
caixa.
Analisar estrutura de capital e
alternativas de financiamento.
Estabelecer política de aplicação
financeira.

6. Controlar os recursos disponíveis
em bancos e em caixa.
Projetar e realizar ações para
suprir insuficiências
Planejar e executar ações para
maximizar as sobras.
Investigar alternativas de
financiamento de capital de giro.
Analisar antecipações de
recebimentos e pagamentos.

7. Negociar e controlar as
aplicações financeiras.
Estabelecer limites de crédito para
operar com instituições financeiras.
Controlar e analisar a
rentabilidade das aplicações
financeiras.

8. Negociar linhas de crédito com
instituições financeiras.
Negociar e controlar empréstimos
e financiamentos bancários.
Controlar e analisar os custos de
empréstimos e financiamentos.
Controlar adiantamentos a
fornecedores.

9. Verificar cobranças bancárias e
cobranças em carteiras.
Liberar duplicatas para
pagamento.

10. Conselho de Administração
Presidente
Vice-Presidente de
Produção
Vice-Presidente Financeiro
Tesoureiro
Gerente de
Crédito
Gerente de Inv.
de Capital
Gerente de
Contas à Pagar
Gerente de
Caixa
Controller
Gerente de
Tributos
Gerente de
Contabilidade
de Custos
Auditoria
Gerente de
Contabilidade
Financeira
Vice-Presidente de
Marketing