Nesta aula trataremos sobre movimento de caixa, veremos como uma empresa controla seu dinheiro, isto é, seus gastos e suas entradas de recursos. Você perceberá que esse controle lhe mostrará a situação financeira da empresa e, com esses dados, poderá tomar decisões importantes para o futuro do seu negócio.

1. “Ninguém nasce odiando
outra pessoa pela cor de sua
pele, por sua origem ou ainda
por sua religião. Para odiar,
as pessoas precisam
aprender, e se podem
aprender a odiar, elas podem
ser ensinadas a amar.”
Nelson Mandela

2. FINANCEIRO

3. AULA 1
MOVIMENTO DE CAIXA
Turma 21/AAC2.0-11
Gestor Cristiano
Página 13

4. O movimento de caixa é o registro de todas as
entradas e saídas de dinheiro na empresa, seja do
caixa, seja do saldo bancário. Montar o movimento do
caixa é o primeiro passo para conseguir controlar o seu
fluxo. É pelo controle do movimento de caixa que você
consegue saber exatamente o que sua empresa pagou
e o que recebeu.
Movimento de
caixa
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5. Atenção!
Para um controle efetivo, as entradas e as saídas
devem ser lançadas diariamente em uma planilha de
movimento de caixa. Essa é uma tarefa trabalhosa,
pouco atrativa, mas é muito importante! As chances de
sucesso do seu negócio podem depender dessa
planilha!
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Os comprovantes das transações que você
deve guardar, por pelo menos cinco anos
 Notas fiscais.
 Comprovantes de transação com cartão de crédito e débito.
 Recibos de pagamentos.
 Cheques.
 Comprovante de pagamento de impostos.
 Relatório mensal e receitas brutas.

7. @professorcbs
Principais finalidades do movimento de
caixa
 Planejar e controlar as entradas e saídas de caixa num período determinado
de tempo, normalmente um mês ou vários meses.
 Auxiliar o empresário ou gestor de pequenos negócios a tomar decisões
antecipadas sobre o fluxo financeiro da empresa;
 Demonstrar a situação do Caixa da empresa de forma antecipada, permitindo
eventuais ajustes quando for necessário.
 Verificar se a empresa está trabalhando com aperto ou folga financeira.

8. Você já ouviu falar em livro
caixa?
O livro caixa normalmente é utilizado na contabilidade,
é o conjunto ou junção dos movimentos de caixa
durante um certo período. Normalmente utiliza-se um
mês. Ele pode ser feito em um livro físico ou virtual.
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11. Atividade
Como guardou todos os comprovantes das transações
de sua empresa, Cláudia começará a lançar na
planilha de movimento de caixa todas as informações,
mês a mês, até ficar com o registro em dia e chegar
ao mês atual. Com essas informações reunidas,
Cláudia poderá conhecer melhor o funcionamento do
caixa de sua empresa e, depois, tomar algumas
decisões sobre formas de diminuir suas despesas e
realizar investimentos.
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12. Hoje você aprendeu sobre:
 Movimento de caixa;
 Livro caixa.
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13. CONCEITOS BANCÁRIOS
NA PRÓXIMA AULA
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