Este manual apresenta as funcionalidades do módulo de Contabilidade do sistema Aliança, incluindo cadastros de exercícios, lotes, contas, lançamentos e saldos, módulo de DIOPS cadastral e financeiro, geração e envio de arquivo XML para a ANS.
Este documento descreve os conceitos básicos de contabilidade, incluindo o conceito e função de contas, a classificação de contas patrimoniais e de resultado, e o mecanismo de débito e crédito. Explica que as contas são usadas para registrar transações e controlar os elementos patrimoniais e de resultado de uma empresa.
Este documento discute operações contábeis relacionadas a vendas e compras de mercadorias, incluindo:
1) Registros de vendas à vista e a prazo, reconhecendo receita bruta e tributos incidentes
2) Impacto de devoluções de compras no registro de compras líquidas e recuperação de tributos
3) Exemplos numéricos ilustrando os registros contábeis
Apostila de contabilização de processos entradas e saídasWilliam Soares
O documento descreve os processos de entrada e saída na contabilidade, incluindo conceitos como ativo, passivo, patrimônio líquido, receita e despesa. Exemplos de processos como compra de matéria-prima e venda de produtos acabados são apresentados com suas respectivas contabilizações.
O documento descreve um contrato de arrendamento mercantil no qual: (1) A empresa arrendou uma máquina por 48 meses; (2) O valor mensal das prestações é de R$1.000,00; (3) O valor residual a ser pago no final é de R$1.200,00. De acordo com a NBC TG 06, a operação foi classificada como arrendamento mercantil financeiro, portanto o reconhecimento inicial gerará um registro no ativo imobilizado de R$38.700,00.
O documento discute as operações com mercadorias, especificamente as compras. Explica como registrar compras de mercadorias sujeitas a ICMS, PIS e COFINS de forma recuperável, criando contas como "ICMS a Recuperar". Também aborda compras sujeitas a IPI, que diferentemente dos demais tributos, não está incluído no preço da mercadoria.
O documento apresenta um trabalho acadêmico realizado por três estudantes do curso de Ciências Contábeis sobre temas de Contabilidade Intermediária. O trabalho contém introdução, desenvolvimento abordando temas como balancete de verificação, regime de competência e questões sobre depreciação, amortização e exaustão, e considerações finais.
O documento fornece um breve resumo sobre planos de contas, incluindo sua definição, organização e importância. É apresentado um modelo simplificado de plano de contas com contas patrimoniais e de resultado organizadas em grupos e subgrupos.
O documento descreve um trabalho sobre contabilidade intermediária, dividido em várias etapas. A primeira etapa apresenta uma tabela com as contas e saldos de uma companhia. A segunda etapa explica os regimes de caixa e competência. A terceira etapa calcula a depreciação, amortização e exaustão de uma mineradora.
Este documento descreve os conceitos básicos de contabilidade, incluindo o conceito e função de contas, a classificação de contas patrimoniais e de resultado, e o mecanismo de débito e crédito. Explica que as contas são usadas para registrar transações e controlar os elementos patrimoniais e de resultado de uma empresa.
Este documento discute operações contábeis relacionadas a vendas e compras de mercadorias, incluindo:
1) Registros de vendas à vista e a prazo, reconhecendo receita bruta e tributos incidentes
2) Impacto de devoluções de compras no registro de compras líquidas e recuperação de tributos
3) Exemplos numéricos ilustrando os registros contábeis
Apostila de contabilização de processos entradas e saídasWilliam Soares
O documento descreve os processos de entrada e saída na contabilidade, incluindo conceitos como ativo, passivo, patrimônio líquido, receita e despesa. Exemplos de processos como compra de matéria-prima e venda de produtos acabados são apresentados com suas respectivas contabilizações.
O documento descreve um contrato de arrendamento mercantil no qual: (1) A empresa arrendou uma máquina por 48 meses; (2) O valor mensal das prestações é de R$1.000,00; (3) O valor residual a ser pago no final é de R$1.200,00. De acordo com a NBC TG 06, a operação foi classificada como arrendamento mercantil financeiro, portanto o reconhecimento inicial gerará um registro no ativo imobilizado de R$38.700,00.
O documento discute as operações com mercadorias, especificamente as compras. Explica como registrar compras de mercadorias sujeitas a ICMS, PIS e COFINS de forma recuperável, criando contas como "ICMS a Recuperar". Também aborda compras sujeitas a IPI, que diferentemente dos demais tributos, não está incluído no preço da mercadoria.
O documento apresenta um trabalho acadêmico realizado por três estudantes do curso de Ciências Contábeis sobre temas de Contabilidade Intermediária. O trabalho contém introdução, desenvolvimento abordando temas como balancete de verificação, regime de competência e questões sobre depreciação, amortização e exaustão, e considerações finais.
O documento fornece um breve resumo sobre planos de contas, incluindo sua definição, organização e importância. É apresentado um modelo simplificado de plano de contas com contas patrimoniais e de resultado organizadas em grupos e subgrupos.
O documento descreve um trabalho sobre contabilidade intermediária, dividido em várias etapas. A primeira etapa apresenta uma tabela com as contas e saldos de uma companhia. A segunda etapa explica os regimes de caixa e competência. A terceira etapa calcula a depreciação, amortização e exaustão de uma mineradora.
O documento descreve o que é lançamento contábil e fornece um exemplo de como registrar uma compra de um automóvel no livro diário e razão. O lançamento envolve debitar a conta Veículos e creditar a conta Caixa.
Este documento apresenta 30 questões sobre contabilidade gerencial para serem respondidas e enviadas até 26/07/2004. As questões abordam temas como contabilidade gerencial, balanço patrimonial, demonstração de resultados, análise vertical e horizontal, custos fixos e variáveis, margem de contribuição, capital de giro e liquidez.
O documento apresenta uma introdução à contabilidade básica, abordando conceitos como: 1) a importância da contabilidade para a administração de empresas; 2) os usuários da contabilidade interna e externa; 3) a evolução histórica da contabilidade desde a necessidade de controle do patrimônio com a sedentarização humana.
Este documento fornece a resolução e comentários de uma prova do Exame de Suficiência para Bacharel em Ciências Contábeis realizada em 2011. A prova continha 6 questões sobre diferentes tópicos contábeis como Demonstração do Valor Adicionado, Registro Contábil, Avaliação de Estoques, Balanço Patrimonial e Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido.
O documento discute conceitos de depreciação de ativos imobilizados, incluindo vida útil, métodos de cálculo de depreciação (linear, soma dos dígitos, saldo decrescente), e como a depreciação afeta o balanço patrimonial e a demonstração do resultado de uma empresa.
Este documento fornece orientações sobre a elaboração e apresentação das demonstrações contábeis de acordo com os IFRS. Aborda os princípios da contabilidade, características qualitativas das demonstrações, conteúdo e reconhecimento do ativo, passivo, patrimônio líquido e resultado. Também apresenta modelos para as principais demonstrações como balanço patrimonial, resultado, fluxo de caixa e valor adicionado, além de requisitos para escrituração e arquivamento contábil.
1) O documento apresenta o balancete de verificação da Cia Brasil em 31 de dezembro de 2006 com o objetivo de apurar o lucro bruto, calcular depreciações, transferir contas de resultado e elaborar balanços.
2) São descritos os 7 passos para realizar a apuração do resultado, incluindo o cálculo do lucro bruto, depreciações, transferência de contas, provisão para imposto de renda e distribuição de lucros.
3) O balancete final é apresentado com os saldos atualizados
Apostila treinamento de escrita fiscal icms e ipi cursos fiscaisLucas Santos
O documento descreve os diferentes tipos de materiais e insumos utilizados no processo produtivo e suas classificações fiscais, incluindo: (1) matérias-primas, produtos intermediários, insumos e embalagens; (2) materiais de uso e consumo próprio e para ativo; e (3) produtos para comercialização/revenda. Também fornece detalhes sobre o código fiscal de operações e prestações.
O documento descreve os conceitos de resultado bruto com mercadorias, custo das mercadorias vendidas e inventário permanente. Explica que o resultado bruto é a diferença entre vendas e custo das mercadorias vendidas e como o custo das mercadorias vendidas pode ser calculado usando o método de inventário periódico ou permanente.
O documento descreve a Contabilidade como uma ciência por possuir objeto de estudo (o patrimônio das entidades) e método de análise próprio (partidas dobradas). Apresenta a história da Contabilidade desde Pacioli em 1494, que sistematizou o método das partidas dobradas utilizado em Veneza, até autores posteriores que contribuíram para o desenvolvimento da ciência no Brasil e em outros países. Também define os elementos constitutivos da Contabilidade como ciência.
Este documento fornece informações sobre uma aula de contabilidade geral e ICMS-RJ, incluindo questões comentadas de uma prova de auditor do Tribunal de Contas do Município do Rio de Janeiro. O texto também corrige erros em questões anteriores e fornece detalhes adicionais sobre o conteúdo da aula.
O documento discute os conceitos básicos de patrimônio e contabilidade, com foco no patrimônio como elemento central da contabilidade. Explica como o patrimônio é controlado e classificado através de contas, e como as contas de débito e crédito são usadas para registrar transações que afetam elementos patrimoniais.
Contabilidade geral i cap 12 slides - plano contasgabaritocontabil
O documento discute os principais aspectos do Plano de Contas, incluindo sua finalidade de registrar todos os fatos contábeis de uma empresa de forma ordenada, a importância do Manual de Contas para descrever cada conta, e as regras para a elaboração do Plano de Contas de acordo com as necessidades da empresa.
O documento discute métodos de cálculo de depreciação de ativos imobilizados, incluindo o método das quotas constantes e o método da soma dos dígitos decrescentes. Também descreve o uso de fichas de controle para rastrear informações individuais sobre cada ativo, como data de aquisição e valor, para fins de cálculo de depreciação e ganho ou perda na baixa do ativo.
1) O documento descreve um plano de disciplina de Contabilidade Gerencial, incluindo objetivos, conteúdo, avaliação e bibliografia. 2) Os tópicos incluem noções preliminares de contabilidade gerencial, fundamentos de custos, relação custo-volume-lucro e análise de custos para tomada de decisões. 3) O cronograma lista os tópicos a serem discutidos ao longo do semestre.
O documento discute operações com mercadorias, destacando que representam a principal atividade de uma empresa comercial por meio da compra e venda de mercadorias. Explica como calcular o custo das mercadorias vendidas, lucro bruto e lucro líquido do exercício a partir das operações com mercadorias.
1) O documento discute os conceitos e procedimentos básicos da escrituração contábil, incluindo o registro de operações nos livros contábeis da empresa de forma estruturada.
2) A escrituração contábil envolve o registro de débitos e créditos iguais para cada operação nos livros como o diário geral e o razão, observando o método da partida dupla.
3) Os relatórios contábeis são gerados a partir dos saldos dos livros e fornecem informações sobre a situação patrimonial da empresa
1) O documento apresenta conceitos fundamentais sobre custos, distinguindo entre custos fixos, variáveis, diretos e indiretos.
2) É destacada a importância da contabilidade de custos para que as empresas possam analisar seus gastos e tomar decisões estratégicas.
3) O custo simplificado é definido como um método para calcular o custo global de produção ou vendas de uma empresa de forma simplificada, sem considerar o custo unitário de cada produto.
A atividade prática supervisionada (ATPS) propõe um desafio de quatro etapas para os alunos de Contabilidade Intermediária. O objetivo é aplicar conceitos contábeis como apuração de resultados, regimes contábeis, contas retificadoras e análise de fraudes contábeis. A ATPS visa desenvolver competências profissionais por meio de estudos em grupo e resolução de problemas práticos.
Os principais grupos e subgrupos de contas do patrimônio são:
1. Ativo
- Circulante
- Caixa e equivalentes de caixa
- Contas a receber
- Estoques
- Não Circulante
- Investimentos
- Imobilizado
- Intangível
2. Passivo
- Circulante
- Financiamentos e empréstimos
- Contas a pagar
- Impostos e contribuições
- Não Circulante
- Financiamentos e empréstimos
- Provisões
3. Patrimônio Líquido
- Capital
O documento introduz conceitos básicos de contabilidade, como o objetivo de fornecer informações úteis para tomada de decisões, o patrimônio composto por bens e direitos menos obrigações igual a patrimônio líquido, e os usuários da contabilidade como acionistas, administradores e financiadores.
O documento resume os principais conceitos da contabilidade, incluindo sua origem, definições, objetivos, princípios e elementos do patrimônio. Aborda também o ciclo contábil e as principais demonstrações contábeis.
O documento descreve o que é lançamento contábil e fornece um exemplo de como registrar uma compra de um automóvel no livro diário e razão. O lançamento envolve debitar a conta Veículos e creditar a conta Caixa.
Este documento apresenta 30 questões sobre contabilidade gerencial para serem respondidas e enviadas até 26/07/2004. As questões abordam temas como contabilidade gerencial, balanço patrimonial, demonstração de resultados, análise vertical e horizontal, custos fixos e variáveis, margem de contribuição, capital de giro e liquidez.
O documento apresenta uma introdução à contabilidade básica, abordando conceitos como: 1) a importância da contabilidade para a administração de empresas; 2) os usuários da contabilidade interna e externa; 3) a evolução histórica da contabilidade desde a necessidade de controle do patrimônio com a sedentarização humana.
Este documento fornece a resolução e comentários de uma prova do Exame de Suficiência para Bacharel em Ciências Contábeis realizada em 2011. A prova continha 6 questões sobre diferentes tópicos contábeis como Demonstração do Valor Adicionado, Registro Contábil, Avaliação de Estoques, Balanço Patrimonial e Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido.
O documento discute conceitos de depreciação de ativos imobilizados, incluindo vida útil, métodos de cálculo de depreciação (linear, soma dos dígitos, saldo decrescente), e como a depreciação afeta o balanço patrimonial e a demonstração do resultado de uma empresa.
Este documento fornece orientações sobre a elaboração e apresentação das demonstrações contábeis de acordo com os IFRS. Aborda os princípios da contabilidade, características qualitativas das demonstrações, conteúdo e reconhecimento do ativo, passivo, patrimônio líquido e resultado. Também apresenta modelos para as principais demonstrações como balanço patrimonial, resultado, fluxo de caixa e valor adicionado, além de requisitos para escrituração e arquivamento contábil.
1) O documento apresenta o balancete de verificação da Cia Brasil em 31 de dezembro de 2006 com o objetivo de apurar o lucro bruto, calcular depreciações, transferir contas de resultado e elaborar balanços.
2) São descritos os 7 passos para realizar a apuração do resultado, incluindo o cálculo do lucro bruto, depreciações, transferência de contas, provisão para imposto de renda e distribuição de lucros.
3) O balancete final é apresentado com os saldos atualizados
Apostila treinamento de escrita fiscal icms e ipi cursos fiscaisLucas Santos
O documento descreve os diferentes tipos de materiais e insumos utilizados no processo produtivo e suas classificações fiscais, incluindo: (1) matérias-primas, produtos intermediários, insumos e embalagens; (2) materiais de uso e consumo próprio e para ativo; e (3) produtos para comercialização/revenda. Também fornece detalhes sobre o código fiscal de operações e prestações.
O documento descreve os conceitos de resultado bruto com mercadorias, custo das mercadorias vendidas e inventário permanente. Explica que o resultado bruto é a diferença entre vendas e custo das mercadorias vendidas e como o custo das mercadorias vendidas pode ser calculado usando o método de inventário periódico ou permanente.
O documento descreve a Contabilidade como uma ciência por possuir objeto de estudo (o patrimônio das entidades) e método de análise próprio (partidas dobradas). Apresenta a história da Contabilidade desde Pacioli em 1494, que sistematizou o método das partidas dobradas utilizado em Veneza, até autores posteriores que contribuíram para o desenvolvimento da ciência no Brasil e em outros países. Também define os elementos constitutivos da Contabilidade como ciência.
Este documento fornece informações sobre uma aula de contabilidade geral e ICMS-RJ, incluindo questões comentadas de uma prova de auditor do Tribunal de Contas do Município do Rio de Janeiro. O texto também corrige erros em questões anteriores e fornece detalhes adicionais sobre o conteúdo da aula.
O documento discute os conceitos básicos de patrimônio e contabilidade, com foco no patrimônio como elemento central da contabilidade. Explica como o patrimônio é controlado e classificado através de contas, e como as contas de débito e crédito são usadas para registrar transações que afetam elementos patrimoniais.
Contabilidade geral i cap 12 slides - plano contasgabaritocontabil
O documento discute os principais aspectos do Plano de Contas, incluindo sua finalidade de registrar todos os fatos contábeis de uma empresa de forma ordenada, a importância do Manual de Contas para descrever cada conta, e as regras para a elaboração do Plano de Contas de acordo com as necessidades da empresa.
O documento discute métodos de cálculo de depreciação de ativos imobilizados, incluindo o método das quotas constantes e o método da soma dos dígitos decrescentes. Também descreve o uso de fichas de controle para rastrear informações individuais sobre cada ativo, como data de aquisição e valor, para fins de cálculo de depreciação e ganho ou perda na baixa do ativo.
1) O documento descreve um plano de disciplina de Contabilidade Gerencial, incluindo objetivos, conteúdo, avaliação e bibliografia. 2) Os tópicos incluem noções preliminares de contabilidade gerencial, fundamentos de custos, relação custo-volume-lucro e análise de custos para tomada de decisões. 3) O cronograma lista os tópicos a serem discutidos ao longo do semestre.
O documento discute operações com mercadorias, destacando que representam a principal atividade de uma empresa comercial por meio da compra e venda de mercadorias. Explica como calcular o custo das mercadorias vendidas, lucro bruto e lucro líquido do exercício a partir das operações com mercadorias.
1) O documento discute os conceitos e procedimentos básicos da escrituração contábil, incluindo o registro de operações nos livros contábeis da empresa de forma estruturada.
2) A escrituração contábil envolve o registro de débitos e créditos iguais para cada operação nos livros como o diário geral e o razão, observando o método da partida dupla.
3) Os relatórios contábeis são gerados a partir dos saldos dos livros e fornecem informações sobre a situação patrimonial da empresa
1) O documento apresenta conceitos fundamentais sobre custos, distinguindo entre custos fixos, variáveis, diretos e indiretos.
2) É destacada a importância da contabilidade de custos para que as empresas possam analisar seus gastos e tomar decisões estratégicas.
3) O custo simplificado é definido como um método para calcular o custo global de produção ou vendas de uma empresa de forma simplificada, sem considerar o custo unitário de cada produto.
A atividade prática supervisionada (ATPS) propõe um desafio de quatro etapas para os alunos de Contabilidade Intermediária. O objetivo é aplicar conceitos contábeis como apuração de resultados, regimes contábeis, contas retificadoras e análise de fraudes contábeis. A ATPS visa desenvolver competências profissionais por meio de estudos em grupo e resolução de problemas práticos.
Os principais grupos e subgrupos de contas do patrimônio são:
1. Ativo
- Circulante
- Caixa e equivalentes de caixa
- Contas a receber
- Estoques
- Não Circulante
- Investimentos
- Imobilizado
- Intangível
2. Passivo
- Circulante
- Financiamentos e empréstimos
- Contas a pagar
- Impostos e contribuições
- Não Circulante
- Financiamentos e empréstimos
- Provisões
3. Patrimônio Líquido
- Capital
O documento introduz conceitos básicos de contabilidade, como o objetivo de fornecer informações úteis para tomada de decisões, o patrimônio composto por bens e direitos menos obrigações igual a patrimônio líquido, e os usuários da contabilidade como acionistas, administradores e financiadores.
O documento resume os principais conceitos da contabilidade, incluindo sua origem, definições, objetivos, princípios e elementos do patrimônio. Aborda também o ciclo contábil e as principais demonstrações contábeis.
O documento fornece uma introdução sobre os principais conceitos e princípios da contabilidade, incluindo: (1) os tipos de contabilidade (financeira, gerencial e fiscal); (2) as diferentes estruturas de empresas (propriedade individual, sociedade e corporação); (3) os regimes tributários (Simples Nacional, lucro presumido e lucro real); e (4) os princípios e normas contábeis internacionais e brasileiras.
Este documento discute a importância da educação para o desenvolvimento econômico e social de um país. A educação é essencial para promover a inovação, o empreendedorismo e a competitividade global. Investimentos em educação de qualidade geram altos retornos ao preparar os cidadãos para os empregos do futuro e impulsionar o crescimento econômico sustentável de longo prazo.
Este documento discute os desafios enfrentados por pequenas empresas durante a pandemia de COVID-19. Muitas pequenas empresas tiveram que fechar temporariamente e lidar com a queda nas vendas, enquanto tentavam manter seus funcionários empregados. Algumas receberam auxílio do governo para continuar operando durante esse período difícil.
1. O documento fornece uma introdução básica aos conceitos e estrutura da contabilidade, incluindo definições de patrimônio, ativo, passivo e patrimônio líquido.
2. Aborda os princípios fundamentais da contabilidade, como a entidade, continuidade, oportunidade e competência.
3. Explica os componentes do patrimônio, como bens, direitos e obrigações, e como calcula o patrimônio líquido usando a equação patrimonial.
O documento analisa o programa de Contabilidade Geral do edital ATRFB 2009, comparando os itens do edital com o conteúdo das aulas do curso online "Contabilidade Decifrada". O resumo mostra que os 21 itens do programa do edital são abordados nas 14 aulas do curso, fornecendo conceitos, exemplos e exercícios sobre todos os tópicos requisitados.
O documento descreve os processos de controladoria da empresa Exemplo Ltda., especificamente os processos de contabilidade, patrimônio e arquivos magnéticos. Inclui fluxogramas e descrições detalhadas dos subprocessos, informações sobre origem de dados, conversões e responsáveis.
O documento explica que contas são os componentes patrimoniais e de resultado usados na contabilidade para registrar transações. Ele descreve como as contas são classificadas em patrimoniais e de resultado e explica os conceitos de débito e crédito. Por fim, discute o plano de contas, que lista todas as contas necessárias e fornece códigos e descrições.
Este documento aborda um modelo de plano de contas para empresas que seguem a Lei das S/A, com critérios de codificação e exemplos de contas patrimoniais e de resultado. O plano de contas é dividido em ativo circulante, ativo não circulante, passivo e patrimônio líquido, com detalhamento das principais contas em cada grupo.
O documento fornece uma visão geral do sistema SAP (Systems, Applications and Products in Data Processing). O SAP-R/3 é um sistema integrado que permite o gerenciamento de todos os processos de negócios de uma empresa de forma unificada. O documento descreve alguns dos principais módulos do SAP, como Finanças, Vendas, Controle de Estoque e Controle de Custos.
O documento descreve uma análise financeira detalhada, incluindo definições de termos como custos, despesas fixas e variáveis. Explica os três tipos de análise financeira e como gerar relatórios no sistema, analisando indicadores como ponto de equilíbrio, margem de contribuição e demonstração de resultados.
Este documento fornece instruções sobre como usar as várias funções da Calculadora no Windows, incluindo como abrir a Calculadora, usar os modos Científico, Programador e Estatísticas, visualizar o histórico de cálculos, converter unidades e calcular datas. Também descreve como usar folhas de cálculo na Calculadora para calcular poupança de combustível, pagamentos de locação de veículos e hipotecas.
O documento apresenta os conceitos de regime de competência e caixa na contabilidade intermediária, mostrando como reconhecer receitas e despesas no momento correto. Também explica contas redutoras do ativo e passivo e como realizar cálculos de depreciação, exaustão e amortização.
Este documento fornece instruções sobre os processos e procedimentos relacionados ao gerenciamento de ativos imobilizados no SAP, incluindo: (1) programa de depreciação, (2) mudança e encerramento de exercício, (3) entrada de movimentos, e (4) relatórios.
Auditoria Fiscal e Tributária | IOB e-StoreIOB News
1. O documento apresenta informações sobre uma editora, incluindo seus diretores e equipe editorial.
2. Aborda conceitos preliminares de auditoria fiscal e tributária, bem como aspectos gerais da auditoria do lucro real, regime não cumulativo do PIS/COFINS e estimativa mensal de tributos.
3. Fornece exemplos práticos para auxiliar na compreensão dos procedimentos de apuração, pagamento e declaração de tributos pelas empresas.
Este documento é uma apostila sobre contabilidade e análise de custos para o 5o período de Ciências Contábeis. A apostila introduz os principais conceitos da contabilidade de custos e analisa tópicos como classificação de custos, sistemas de custeio e demonstração do resultado do exercício. O documento fornece uma base conceitual para que os alunos entendam os fundamentos e objetivos da contabilidade de custos.
Este documento fornece um guia sobre análise de demonstrações financeiras em 3 capítulos. O capítulo 1 descreve os tipos de demonstrações financeiras. O capítulo 2 discute a análise através de índices de estrutura de capital, liquidez e rentabilidade. O capítulo 3 aborda a previsão de falência usando análise discriminante.
1) O documento descreve os procedimentos para encerrar os saldos das contas de resultado no fim de cada período contábil.
2) Inclui os 4 passos para configurar e gerar os lançamentos de zeramento das contas de resultado, transferindo os saldos para uma conta transitória.
3) Após encerrar as contas de resultado, o resultado é transferido para uma conta do patrimônio líquido e são feitas as provisões de impostos.
1. O documento apresenta as noções preliminares de contabilidade geral, incluindo seus objetivos, usuários da informação contábil e atributos da informação contábil. 2. Aborda os principais conceitos do balanço patrimonial como ativo, passivo e patrimônio líquido. 3. Discutem os procedimentos contábeis básicos do método das partidas dobradas, incluindo contas, lançamentos e demonstrações financeiras.
Este documento resume os principais pontos da parametrização contábil do sistema WinThor, incluindo: 1) o cadastro do contador, sócios, grupo de empresas e filiais; 2) a configuração do exercício contábil e plano de contas; 3) a definição de regras de integração entre os módulos financeiro e contábil do WinThor.
1. O documento apresenta a visão, missão e política de uma empresa provedora de soluções de gestão empresarial.
2. A empresa busca se posicionar entre as maiores provedoras de soluções de gestão do Brasil, desenvolvendo e fornecendo soluções e serviços através de softwares para tornar os clientes mais eficazes.
3. A política da empresa é comprometer-se com a melhoria contínua no desenvolvimento de soluções tecnológicas compatíveis com a legislação e técnicas de gestão,
Manual da Escrituração Fiscal Digital (PIS, COFINS e Contribuições Previdenci...IOB News
1. O documento discute a Escrituração Fiscal Digital (EFD) no Brasil, incluindo sua normatização, finalidade, obrigatoriedade e periodicidade.
2. A EFD é usada para declarar tributos como PIS, Cofins e contribuições previdenciárias. Ela deve ser apresentada digitalmente usando certificado digital e validada por programa específico.
3. O documento explica os regimes de tributação, como cumulativo e não cumulativo, e detalha os blocos, registros e tabelas usados na estrutura do arquivo digital da E
O documento fornece instruções sobre como configurar e usar o sistema MarketUP. Ele explica como cadastrar informações da empresa, produtos, clientes e fornecedores, realizar vendas e compras, gerenciar o estoque e finanças, e utilizar recursos como loja virtual e emissão de notas fiscais.
O documento discute os critérios para elaboração de um plano de contas, incluindo a estrutura básica, codificação, abertura de novas contas, manual de contas, e propõe modelos de plano de contas para empresas comerciais, industriais e construtoras/imobiliárias.
O documento fornece instruções sobre como usar as diferentes funções da calculadora, incluindo os modos científico, programador e estatístico. Também explica como usar o histórico de cálculos e fazer conversões de unidades, cálculos de datas e cálculos financeiros.
1. MANUAL
DE
OPERAÇÃO
__________________________________________________
MÓDULO CONTABILIDADE
2. Contabilidade
Índice
Introdução ....................................................................................................................... 4
Tela inicial ....................................................................................................................... 4
Barra de atalhos.............................................................................................................. 4
Cadastro de exercícios.................................................................................................... 5
Cadastro de lotes............................................................................................................. 5
Cadastro de históricos padrão....................................................................................... 5
Cadastro do plano de contas contábil........................................................................... 6
Cadastro de tipos de contas para classificação auxiliar.............................................. 6
Lançamentos contábeis .................................................................................................. 7
Saldo das contas.............................................................................................................. 8
Abre novo lote automaticamente................................................................................... 9
Fecha lote......................................................................................................................... 9
Altera lote ativo............................................................................................................. 10
Fechamento de exercício .............................................................................................. 10
DIOPS XML.................................................................................................................. 11
Altera trimestre ativo DIOPS XML............................................................................ 11
Atalhos para digitação do DIOPS cadastral e financeiro ......................................... 12
Tabelas de domínio para uso no DIOPS XML .......................................................... 13
Cadastro de identificações de domínios DIOPS......................................................... 13
Cadastro do tipo de bens............................................................................................. 13
Cadastro de tipos de funções e cargos ........................................................................ 13
Cadastro de profissionais/empresas prestadores de serviços específicos ................ 14
Informação do contador responsável .......................................................................... 14
Informação do atuário responsável............................................................................. 14
Informação do auditor responsável............................................................................. 14
Cadastro dos administradores..................................................................................... 14
Cadastro dos sócios .................................................................................................... 15
Cadastro dos responsáveis técnicos médico ............................................................... 15
Cadastro dos responsáveis técnicos dentista .............................................................. 15
Informações do representante da operadora ............................................................... 15
Informações do representante perante RN 117........................................................... 15
Cadastro de empresas controladas/coligadas ............................................................ 17
Cadastro de empresas dependentes ............................................................................ 18
Cadastro de bens imóveis e ativos ............................................................................... 18
Cadastro de ativos de investimentos ........................................................................... 19
Balancetes de informações para geração do DIOPS XML financeiro..................... 19
Balancete ativo ........................................................................................................... 19
Balancete passivo ....................................................................................................... 20
Balancete receita......................................................................................................... 20
Balancete despesa ....................................................................................................... 20
Outras informações DIOPS XML financeiro ............................................................ 20
Fluxo de caixa............................................................................................................. 20
Idade de saldos ativo................................................................................................... 21
Idade de saldos passivo............................................................................................... 21
Lucros ou prejuízos .................................................................................................... 22
Solvência .................................................................................................................... 22
Geração de arquivo XML para DIOPS financeiro ou cadastral ............................. 22
Transmissão de arquivo XML..................................................................................... 24
Geração de dados para o registro de idade de saldos................................................ 25
2
3. Contabilidade
Importação de balancete para DIOPS XML ............................................................. 26
Relatórios....................................................................................................................... 27
3
4. Contabilidade
Introdução
O módulo de Contabilidade é parte integrante do Aliança. Nele são registrados
toda a parte que se destina a contabilidade dentro de uma operadora, como
exercícios, lotes, contas contábeis, lançamentos contábeis e saldos. No módulo
contabilidade também existe uma área destinada ao DIOPS XML, onde é feito
o DIOPS Cadastral (cadastro do auditor, atuário, contador, responsáveis
técnicos, dentre outros) e o DIOPS Financeiro (balancetes de ativo, passivo,
receita e despesa. Por fim, este próprio módulo gera e envia o arquivo XML
para a ANS.
Tela inicial
A tela inicial do sistema consiste na imagem abaixo. As operações mais
comuns usadas a todo instante são colocadas em botões. Estes botões
funcionam como atalhos a estas rotinas.
Barra de atalhos
A imagem abaixo é a barra de atalhos. Estes atalhos facilitam a navegação
pelo sistema por serem de mais fácil acesso.
4
5. Contabilidade
Cadastro de exercícios
O cadastro de exercícios é realizado nesta opção. Os seus campos
estão descritos a seguir:
• Data exercício – data em que esta sendo aberto o exercício.
• Código identificação contador – código que identifica o contador
responsável por este exercício.
• Código identificação do atuário – código que identifica o atuário
responsável por este exercício.
• Código identificação auditor – código que identifica o auditor
responsável por este exercício.
• Nome cartório registro - nome do cartório responsável por este
exercício.
• Código registro cartório – código que identifica o cartório em que
serão registrados os exercícios da operadora.
• Folha registro – é o número da folha em que houve o registro no
cartório.
• Data registro – data em que esta sendo realizado o cadastro do
exercício.
• Data fechamento – data de fechamento deste registro.
• Saldo inicial – este campo armazena o saldo inicial do exercício na sua
abertura.
Cadastro de lotes
Por esta opção é realizada a abertura dos lotes. Não há limite sobre
quantos lotes podem ser usados em cada exercício, ficando esta
definição a cargo do contador.
• Código exercício – código que identifica o exercício ao qual faz parte
este lote.
• Data abertura – data em que esta sendo aberto o lote.
• Data fechamento – data em que esta sendo fechado o lote.
• Valor lote – é o valor total de lançamentos no lote em questão.
• Observação lote – campo complementar para a inserção de qualquer
observação relevante referente ao cadastro deste lote.
Cadastro de históricos padrão
O cadastro de históricos dos lançamentos são cadastrados por esta
opção. O conteúdo deste cadastro tem por objetivo fornecer a
descrição do histórico, associado a um código definido pela
operadora.
5
6. Contabilidade
Cadastro do plano de contas contábil
• Número conta contábil – código que identifica a conta.
• Código tipo conta – por este campo é possível identificar o tipo da
conta que esta sendo cadastrada. Este código é uma classificação auxiliar,
cadastrada através da opção “Cadastro de tipos de contas para
classificação auxiliar”, no menu “Principais cadastros”.
• Número reduzido – é uma numeração, definida pela operadora, para
facilitar o lançamento das contas em cada item do plano.
• Descrição conta contábil – campo informativo para descrever a conta
que esta sendo cadastrada.
• Tipo débito crédito – este campo permite a escolha entre duas opções:
D DEBITO
C CRÉDITO
• Esta é uma conta totalizadora – determina se a conta que está sendo
cadastrada é uma conta totalizadora. Neste caso, apenas as contas de nível
inferior permitirão lançamento de valores.
• Saldo inicial – é o saldo inicial da conta.
Cadastro de tipos de contas para classificação auxiliar
• Descrição tipo conta – armazena a descrição que identifica o tipo da
conta.
6
7. Contabilidade
Lançamentos contábeis
Nesta opção é realizada o cadastro dos lançamentos contábeis da operadora.
A descrição dos seus campos estão a seguir:
• Totais deste lote – as informações contidas neste campo são:
Créditos Crédito atual
Débitos Débito atual
Diferença A diferença entre crédito e débito
• Lançar as contas – este campo permite a escolha de duas opções:
1 Através do código da conta
2 Através do código reduzido
• Número do lançamento – é o número de registro deste lançamento.
• Número do lote do lançamento – número que identifica o lote do qual
faz parte este lançamento.
• Data do documento – é a data de emissão do documento.
• Código da conta de débito – código que identifica a conta de débito ao
qual faz parte este lançamento.
• Valor do débito – é o valor do débito atual caso exista.
• Código da conta de crédito – código que identifica a conta de crédito
ao qual faz parte este lançamento.
7
8. Contabilidade
• Valor do crédito – é o valor do crédito.
• Código do tipo de histórico – código que identifica o histórico deste
lançamento.
• Descrição do lançamento – este campo serve para fazer a descrição
do lançamento.
• Complemento/observações – campo complementar para a inserção de
qualquer observação relevante referente a este lançamento.
• Data do lançamento – data em que foi efetivado o lançamento. Por
padrão este campo vem automaticamente preenchido com a data do dia
atual.
• Tipo da conta – este campo identifica se a conta é de crédito ou de
débito.
ABRE LOTE AUTOMATICAMENTE – por este botão é possível abrir um lote e
vincula-lo ao lançamento que esta sendo cadastrado. A vantagem deste campo
é que não é necessário abrir o lote em “cadastro de lotes”.
FECHA LOTE – atalho para a tela de fechamento de lote, apertando este botão
será aberto uma tela onde é possível reabrir, fechar e excluir lotes.
ALTERA LOTE ATIVO – por esta opção é possível mudar o lote que esta
ativo.
SUGERIR LOTE AUTOMATICAMENTE – é um flag que determina se o
número do lote deve vir automaticamente preenchido, quando lançar uma nova
conta. Caso o flag seja marcado, o número sugerido será o que está indicado
no quadro “Lote ativo” da tela principal.
Saldo das contas
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9. Contabilidade
• Número conta contábil – número que identifica a conta.
• Data saldo – é a data de registro do saldo.
• Saldo diário – é o saldo atualizado diariamente.
• Debito diário – total de lançamentos de débito no dia.
• Crédito diário – total de lançamentos de crédito no dia.
• Saldo acumulado – este campo armazena o saldo acumulado do
período.
• Debito acumulado – valor do débito acumulado do período.
• Crédito acumulado – valor de crédito acumulado do período.
Apesar de, nesta janela, o sistema permitir a edição dos registros de saldos
diários, é recomendável que estes registros sejam inseridos automaticamente
pela rotina de “Processamento de saldos”. Esta rotina é intrínseca à geração de
um novo exercício.
Abre novo lote automaticamente
Para fazer a abertura de um novo lote utilize esta opção. Ao confirmar, a tela
seguinte indica qual foi o novo lote criado.
Fecha lote
Por esta opção é possível fazer a reabertura, fechamento ou a exclusão do
lote.
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10. Contabilidade
• Data do fechamento do lote – data em que o lote está sendo fechado.
Por padrão este campo vem automaticamente preenchido com a data do
dia atual.
• Número do lote a fechar – indica o lote que será fechado.
• Valor resultado do lote – campo usado em caráter de conferência.
• Re-abertura do lote – uma vez o lote fechado, se necessário por
qualquer motivo ter que reabri-lo, marque esta opção.
• Fechamento do lote – para o fechamento do lote marque esta opção.
• Excluir lote informado – marcando esta opção, caso não haja
lançamentos o lote será excluído.
Após todos os campos parametrizados, aperte o botão “Confirma
processamento” para finalizar a operação.
Altera lote ativo
Para fazer a mudança do lote ativo utilize esta opção
Nesta tela basta indicar o lote que deseja ativar.
Fechamento de exercício
Quando necessário realizar o fechamento do exercício aberto, utilize esta
opção. Isto fará com que o saldo das contas no exercício anterior seja
armazenado, permitindo que o próximo exercício seja iniciado com o saldo
inicial igual ao saldo final do último exercício.
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11. Contabilidade
DIOPS XML
Altera trimestre ativo DIOPS XML
Utilize esta opção para alterar o número do trimestre do DIOPS ativo, o número
que aparece em tela, bastando indicar o trimestre e o ano consecutivo.
• Primeiro trimestre, segundo trimestre, terceiro trimestre, quarto
trimestre – escolha o trimestre em que irá trabalhar.
Após escolhido o trimestre, aperte o botão “escolhe a opção e fecha”. Uma
outra janela será aberta pedindo para indicar o ano.
Escolha o ano e aperte o botão “escolhe a opção e fecha”, na tela principal, na
parte superior esquerda note que onde há o campo “Trimestre Diops XML” o
seu valor irá mudar pelo valor estabelecido por esta opção.
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12. Contabilidade
Atalhos para digitação do DIOPS cadastral e financeiro
Esta opção possui diversos atalhos para as opções mais usadas para o
cadastro do DIOPS.
ATALHOS DIOPS CADASTRAL
ATALHOS DIOPS FINANCEIRO
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13. Contabilidade
Tabelas de domínio para uso no DIOPS XML
Cadastro de identificações de domínios DIOPS
• Identificação domínio diops – nesse campo é informado o nome do
domínio diops que se esta cadastrando.
• Descrição domínio diops – campo descritivo para complementar a
identificação do diops.
• Tipo grupo diops – as opções disponíveis para este campo são:
FLUXOCAIXA
LUCROS E PROJUÍZOS
SOLVENCIA OPERACIONAL
Cadastro do tipo de bens
• Descrição tipo bem – este campo armazena a descrição do tipo de
bem.
Cadastro de tipos de funções e cargos
• Descrição função – este campo armazena a descrição da função ou
cargo que se deseja cadastrar.
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14. Contabilidade
Cadastro de profissionais/empresas prestadores de
serviços específicos
Informação do contador responsável
• Razão social nome completo – razão social ou nome completo do
contador.
• Tipo pessoa física jurídica – as opções disponíveis para este campo
são:
F PESSOA FÍSICA
J PESSOA JURÍDICA
• Número cpf cnpj – número do cpf ou cnpj do contador.
• Tipo conselho profissional – as opções disponíveis para este campo
são:
CRC
CRM
MIBA
CVM
CRO
CFO
CFM
IBA
• Número inscrição conselho – número de inscrição no conselho do
contador.
• Código DDI 01 – código do DDI da área onde se encontra o contador.
• Código DDI 02 – por esta opção é possível cadastrar mais um número
de DDI caso seja necessário.
Informação do atuário responsável
As opções deste cadastro são os mesmos do cadastro do contador
responsável.
Informação do auditor responsável
As opções deste cadastro são os mesmos do cadastro do contador
responsável.
Cadastro dos administradores
As opções deste cadastro são os mesmos do cadastro do contador
responsável, a diferença de quatro campos:
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15. Contabilidade
• Nome da mãe – nome da mãe do administrador que esta sendo
cadastrado.
• Código função – código da função que é exercida pelo administrador
cadastrado.
• Data inicial e final mandato – data de inicio da atuação do
administrador e a data final.
Cadastro dos sócios
As opções deste cadastro são os mesmos do cadastro do contador
responsável, a diferença de apenas um campo:
• Quantidade ações cotas – é a quantidade de ações cotas que o sócio
possui na operadora.
Cadastro dos responsáveis técnicos médico
As opções deste cadastro são os mesmos do cadastro do contador
responsável.
Cadastro dos responsáveis técnicos dentista
As opções deste cadastro são os mesmos do cadastro do contador
responsável.
Informações do representante da operadora
As opções da primeira aba deste cadastro são as mesmas do cadastro do
contador responsável, a diferença apenas na segunda aba:
INFORMAÇÕES AUXILIARES
Os campos existentes nesta segunda aba são para o cadastro do endereço do
representante da operadora. Os campos contidos neste cadastro são:
• Endereço, número endereço, bairro, cidade, cep, estado, número
telefone 01, 02, número celular, número fax, endereço email principal,
endereço email secundário.
Informações do representante perante RN 117
• Razão social nome completo – razão social ou nome completo do
representante.
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16. Contabilidade
• Tipo pessoa física jurídica – as opções disponíveis para este campo
são:
F PESSOA FÍSICA
J PESSOA JURÍDICA
• Número cpf cnpj – número do cpf ou cnpj do representante.
• Tipo conselho profissional – as opções disponíveis para este campo
são:
CRC
CRM
MIBA
CVM
CRO
CFO
CFM
IBA
• Número inscrição conselho – é o número de inscrição no conselho do
representante.
• Número rg – número do rg do representante.
• Data expedição rg – campo complementar, armazena a data de
expedição do rg.
• Órgão expedidor rg – campo complementar, armazena o órgão
expedidor responsável pelo rg.
• Data validade rg – armazena a data validade do rg.
• Código país rg – campo complementar, armazena o código do país de
onde se origina o rg.
• Código função – código da função exercida pelo representante.
INFORMAÇÕES AUXILIARES
Nesta segunda aba é onde se cadastra o endereço do representante. Os
campos para cadastro são:
• Endereço, número endereço, bairro, cidade, cep, estado, número
telefone 01, 02, número celular, número fax, endereço email principal,
endereço email secundário.
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17. Contabilidade
Cadastro de empresas controladas/coligadas
• Razão social – razão social da empresa que esta sendo cadastrada.
• Tipo empresa – este campo permite a escolha entre duas opções:
N CONTROLADA
L COLIGADA
• Classificação – este campo permite a escolha entre três opções:
O OUTRA
C CONGENERE
H HOSPITAL
• Número cnpj – número do cnpj da empresa cadastrada.
• Quantidade ações cotas – quantidade de ações cotas que a empresa
cadastrada possui.
• Percentual ações cotas – percentual das ações cotas que a empresa
possui.
• Total ações cotas – total das ações cotas que a empresa possui.
• Endereço email – email de contato da empresa.
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18. Contabilidade
Cadastro de empresas dependentes
• Razão social – razão social da empresa que esta sendo cadastrada.
• Tipo dependência – este campo permite a escolha entre três opções:
OUTRA
FILIAL
SUCURSAL
• Número cnpj – cnpj da empresa.
• Endereço – endereço onde esta localizada a empresa.
• Número endereço – número do endereço da empresa.
• Bairro – bairro da empresa.
• Cidade – cidade onde se localiza a empresa.
• Estado – estado onde se localiza a empresa.
• Cep – cep do endereço da empresa.
• Telefone 01 – telefone de contato da empresa cadastrada.
• Telefone 02 – caso seja necessário informar mais de um telefone para
contato, insira neste campo.
• Endereço email – email de contato da empresa.
Cadastro de bens imóveis e ativos
• Tipo imóvel – Neste campo é informado se o bem/imóvel é próprio ou
se a operadora é mantenedora do mesmo. As opções de escolha são:
PRÓPRIO
MANTENEDOR
• Número registro imóvel – número de registro do imóvel cadastrado.
• Código tipo bem – código que identifica o tipo de bem que se esta
cadastrando.
• Nome cartório – nome do cartório responsável pelo bem cadastrado.
• Área imóvel – tamanho do imóvel.
• Data aquisição – data de quando o bem foi adquirido.
• Data venda – data de venda do bem.
• Data avaliação – data de quando foi feito a ultima avaliação no bem.
• Rede própria – este campo deve constar no arquivo XML gerado para
envio à ANS.
• Valor imóvel – é o valor do imóvel
• Valor contábil – é o valor contábil do imóvel.
INFORMAÇÕES AUXILIARES
Nesta segunda aba é feito o cadastro do endereço do imóvel, com os campos
padrão de endereço.
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19. Contabilidade
Cadastro de ativos de investimentos
• Tipo ativo – este campo permite a escolha entre duas opções:
PRÓPRIO
MANTENEDOR
• Código tipo bem – informa o código do tipo de bem que se esta
cadastrando.
• Código ativo – determina a qual conta do ativo a conta será alocada.
• Tipo custodia – este campo permite a escolha de algumas opções:
CETIP
CBLC
SELIC
OUTROS
• Data emissão – é a data de cadastro do ativo.
• Data vencimento – data de vencimento do ativo.
• Quantidade – quantidade de ativos.
• Valor unitário – valor de cada ativo.
• Valor contábil – valor contábil do ativo lançado.
Balancetes de informações para geração do DIOPS
XML financeiro
Balancete ativo
• Código conta – código que identifica a conta desejada.
• Descrição conta – campo informativo, serve para descrever a conta
desejada.
• Saldo anterior – saldo do trimestre imediatamente anterior ao ativo.
• Valor débito – valor de débito da conta.
• Valor crédito – valor de crédito da conta.
• Saldo final – saldo atual da conta.
• Trimestre referência – trimestre ao qual faz parte esta conta.
• Tipo validação – as opções disponíveis para este campo são:
CONTA DUPLICADA
VALIDADO
INCORRETO
A REVISAR
INCONSISTENTE
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20. Contabilidade
• Omitir este lançamento do arquivo xml – marcando este flag o
sistema irá omitir as informações para o arquivo xml.
• Esta é uma conta totalizadora – caso esta flag seja marcado, é
indicado pro sistema que esta é uma conta totalizadora, impedindo que
sejam feitos lançamentos nesta conta.
• Mês importado – mês em que foi importado este balancete.
Balancete passivo
As opções deste cadastro são os mesmos do cadastro do balancete ativo
Balancete receita
As opções deste cadastro são os mesmos do cadastro do balancete ativo
Balancete despesa
As opções deste cadastro são os mesmos do cadastro do balancete ativo
Outras informações DIOPS XML financeiro
Fluxo de caixa
• Identificação domínio diops – este campo armazena a identificação do
domínio do Diops cadastrado.
• Valor lançamento – valor lançado para este grupo
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21. Contabilidade
• Trimestre referência – trimestre de referência ao qual faz parte este
grupo.
Idade de saldos ativo
• Tipo vencimento – opções disponíveis para este campo são:
0 A VENCER
1 VENC. ATÉ 30 DIAS
2 VENC. ATÉ 60 DIAS
3 VENC. ATÉ 90 DIAS
4 VENC. ATÉ 120 DIAS
5 VENC. ATÉ 365 DIAS
6 VENC. A MAIS 365 DIAS
• Valor planos individuais – é o valor total de planos familiares
individuais.
• Valor coletivos pré estabelecidos – é a soma dos valores dos planos
coletivos de pré-pagamento.
• Valor coletivos pós estabelecidos – é a soma dos valores dos planos
coletivos de pós-pagamento.
• Taxa administrativa participação beneficiário – é o total de co-
participação.
• Valor créditos operadoras – é o valor total de créditos baseado no
faturamento.
• Valor outros créditos – é a soma de qualquer outro tipo de receita.
• Trimestre referência – é o número do trimestre ao qual faz parte este
saldo.
Idade de saldos passivo
• Tipo vencimento – as opções disponíveis para este campo são:
0 A VENCER
1 VENC. ATÉ 30 DIAS
2 VENC. ATÉ 60 DIAS
3 VENC. ATÉ 90 DIAS
4 VENC. ATÉ 120 DIAS
5 VENC. ATÉ 365 DIAS
6 VENC. A MAIS 365 DIAS
• Valor a liquidar – valor existente a liquidar pela operadora.
• Valor débito operadoras – valor de débito existente.
• Valor com. sobre operadoras – ???
21
22. Contabilidade
• Valor outros débitos – indique neste campo o valor total de outros
débitos.
• Trimestre referência – é o número do trimestre ao qual faz parte este
saldo.
Lucros ou prejuízos
• Descrição domínio DIOPS – este campo armazena a identificação do
domínio do DIOPS cadastrado.
• Valor lançamento – armazena o valor de lançamento para um dos
domínios da tabela de lucros e prejuízos.
Solvência
As opções deste cadastro são os mesmos do cadastro de lucros ou
prejuízos
Geração de arquivo XML para DIOPS financeiro ou
cadastral
22
23. Contabilidade
• Diops cadastral – se o arquivo diops a gerar for cadastral marque esta
opção.
• Diops financeiro – se o arquivo diops a gerar for financeiro marque esta
opção.
• Listar contas do balanço até o digito – indica até que nível os
registros do plano de contas serão considerados para envio.
• Confirmar a data de geração do arquivo – é a data em que será
registrado a geração do arquivo.
• Ano – é o ano em que será registrado a geração do arquivo.
• Senha de acesso a ANS – deve ser indicado neste ponto, pois o cálculo
de “hash” do arquivo XML considera a senha no seu conteúdo.
• Selecione o tipo de trimestre – as opções disponíveis para este campo
são:
Primeiro trimestre
Segundo trimestre
Terceiro trimestre
Quarto trimestre
• Nome e local do arquivo XML a gerar – é o local onde será salvo o
arquivo xml gerado.
Após todos os campos parametrizados aperte o botão “Processa arquivos”.
23
24. Contabilidade
Transmissão de arquivo XML
• Dados cadastrais – se o arquivo xml a ser enviado for cadastral marque
esta opção.
• Dados financeiros – se o arquivo xml a ser enviado for financeiro
marque esta opção.
• Utilizar proxy ao enviar - Caso a operadora necessite utilizar proxy ao
enviar os arquivos marque esta opção, uma janela será aberta:
o Servidor – nome do servidor.
o Usuário – nome do operador autorizado para fazer a
transmissão.
o Porta – número da porta que será usada para fazer a
transmissão.
o Senha – senha do operadora autorizado.
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25. Contabilidade
• Informe a pasta onde deseja armazenar o recibo de transmissão –
por este campo é informado o local na máquina onde será armazenado o
arquivo/recibo de transmissão.
• Selecione o arquivo xml a ser enviado – por este campo é informado
o caminho até o arquivo que será transmitido.
Após parametrizar todos os campos aperte o botão “enviar arquivo”.
Geração de dados para o registro de idade de saldos
• Selecione o tipo de trimestre – as opções disponíveis para este campo
são:
Primeiro trimestre
Segundo trimestre
Terceiro trimestre
Quarto trimestre
• Ano – ano de referência.
• Data de referência para análise – informa uma data de referência, por
padrão ele já vem preenchido automaticamente com a data do dia atual.
• Data emissão inicial e final – neste campo é parametrizado a data
inicial e final para gerar o relatório, todos os dados que se encaixem entre
as data estabelecidas iram fazer parte do mesmo.
• Data vencimento inicial e final – neste campo é parametrizado a data
de vencimento inicial e final, todos os dados que estiverem entre as datas
estabelecidas farão parte do relatório.
• Imprime em tela – marcando esta opção, ao efetuar o calculo será
gerado um relatório em tela.
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26. Contabilidade
• Gravar informações na tabela para geração do DIOPS XML – caso
este flag seja marcado, as informações geradas farão parte do arquivo do
diops xml.
Importação de balancete para DIOPS XML
A importação de balancete deve ser usada quando o balancete é gerado por
outro software. Neste caso, o mesmo deve gerar um arquivo CSV, dentro do
lay-out descrito no botão de help desta tela.
PROCESSO DE IMPORTAÇÃO
• Um arquivo único contendo o trimestre inteiro – caso este flag seja
marcado o sistema ira gerar um único arquivo contendo todo o trimestre.
• Três arquivos mensais distintos para compor o trimestre – caso
este flag seja marcado o sistema ira gerar três arquivos distintos para cada
trimestre.
• Selecione o tipo de trimestre – os campos disponíveis para esta opção
são:
Primeiro trimestre
Segundo trimestre
Terceiro trimestre
Quarto trimestre
• Gerar relatório dos registros inconsistentes – marcando esta opção,
todas as inconsistências encontrado pelo sistema irão aparecer em
relatório.
• Ano – ano de referência.
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27. Contabilidade
• Arquivo CSV a importar – nesta opção é informado o caminho para o
arquivo a importar.
CONFIGURAÇÃO DA IMPORTAÇÃO
• Número da coluna do código da conta, descrição da conta, saldo
anterior, valor débito, valor crédito e saldo final – nestes campos é
informado a configuração da tabela para ser importado o arquivo.
Após todos os campos parametrizados aperte o botão “Processa arquivos”.
Relatórios
Abaixo estão descritos os principais relatórios existentes no módulo de
contabilidade
• Conferência de lançamentos contábeis
• Livro caixa
• Livro razão sintético
• Livro razão analítico
• Livro diário
• Livro razão
• Balancete contábil
• Balanço patrimonial
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