NF-e 2.0 para Escritórios Contábeis 2.0

1. NF-e 2.0 para a Contadores 2.0 “Somente se melhora o que se podemedir” Prof. Vicente Falconi por: prof. Roberto Dias Duarte

2. Novidade? O que é a Nota Fiscal Eletrônica - NF-e? Podemosconceituar a Nota Fiscal Eletrônicacomosendo um documento de existênciaapenas digital, emitido e armazenadoeletronicamente, com o intuito de documentar, para fins fiscais, umaoperação de circulação de mercadoriasouumaprestação de serviços, ocorrida entre as partes. Suavalidadejurídica é garantidapelaassinatura digital do remetente (garantia de autoria e de integridade) e pelarecepção, peloFisco, do documentoeletrônico, antes daocorrência do fatogerador.

3. DocumentoEletrônico

4. Apresentação "Conheçoapenas a minhaignorância” Sócrates SPED Expert Diretor de Alianças www.robertodiasduarte.com.br

5. Ameaça x Oportunidades No total, quantashoras de cursosvocêjáparticipousobre o SPED? Com a implantação do SPED/NF-e, seutrabalhoterá:

6. Empresas no Contexto do SPED FCONT e-Lalur

8. Impactos:

9. B2B

11. Total dos valores difere do somatório dos itens

12. Se CST de ICMS = 00, 10, 20, 51, 70, 90: Valor ICMS difere de Base de Cálculo x Alíquota

13. Impactos:

14. Inteligência Fiscal

16. Registro no XML da data e hora de início e a justificativa para a contingência.

17. Impactos:

18. Agilidade

20. Impactos:

22. Impactos:

23. B2B

24. Agilidade

26. Impactos:

27. B2B

28. Classificação

30. Impactos:

31. Agilidade

32. Exposição

34. CT-e referenciado;

35. Cupom fiscal referenciado;

36. Nota de produtor rural referenciada.

37. Impactos:

38. Exposição

39. Cadastro

41. Impactos:

42. Integração

43. B2B

45. Para o pedido de cancelamento, verificar registro de Circulação de Mercadoria

46. Para o pedido de cancelamento, verificar recebimento da NF-e pelo Destinatário (a ser implementada)

47. Impactos:

48. Segurança

49. Redução de Fraudes

51. Autorização

52. Denegação

53. Cancelamento

54. Desclassificação

55. Cancelamento de ofício

56. Reversão do cancelamento

57. Vistoda NF-e

58. Carta de Correção

59. Carta de Correção de ofício

60. NF-e referenciada de ofício;

61. Registro de Veículos;

62. Outros

63. Registrosde saída

64. Registro de passagem

65. InternalizaçãoSuframa

66. Saídaparaexportação

67. Internalização no país (desembaraço)‏

68. Confirmação de recebimento

69. Desconhecimentodaoperação

71. Fluxo de Eventos

72. Brasil-ID Fonte: www.brasil-id.org.br

73. Brasil-ID: Organização Coordenação: ENCAT e Centro de Pesquisas Avançadas WernhervonBraun Fonte: www.brasil-id.org.br

75. Produtos com TAG sãoliberadosFonte: www.brasil-id.org.br

76. Brasil-ID: Fluxo Fonte: www.brasil-id.org.br

77. Brasil-ID Fonte: www.brasil-id.org.br

78. CadeiaProdutiva 2.0 Mudança cultural emtodosdepartamentos, clientes e fornecedores Mudança logística & administrativa Exposição Fiscal daCadeiaProdutiva Irregularidade fiscal emitente e destinatário Restrição à manipulação de dados Guarda de documentos digitais: segurança “Importação” & “exportação” dainteligência fiscal Novo patamar de gestão integradoaoecossistema

79. O SPED vaipegar? 1/9/2009 11/11/2009 7/4/2009 5/7/2009

80. O SPED vaipegar? 01/04/2010 5 milhões/diaútil Rio Grande do Sul: 01/04/2010: NF-e: 87.812.516 CT-e: 21 empresas

81. O SPED: Alémda NF-e

82. Sonegação Fiscal “Com osnovossistemas de controlesfiscais, em 5 anos o Brasilterá o menoríndice de sonegaçãoempresarialdaAmérica Latina e em 10 anosíndicecomparadoao dos paísesdesenvolvidos.” IBPT – InstitutoBrasileiro de PlanejamentoTributário

83. MaiorImpacto x Vírus Fiscal: Errosoufaltadainformação: NCM, CFOP, CST, Alíquotas, bases, valores Pedido, item Inteligência: Informaçõesprecisas Capital Intelectual Integração Apoio a clientes Apoio a fornecedores Gestão & Tecnologia

84. Vírus Fiscal Envio eletrônico (EDI)‏ Contribuinte Remetente Contribuinte Destinatário Trânsito Autorizado (DANFE)‏ Envia NF-e Retorna Autorização NF-e Consulta NF-e Retransmite NF-e SPED SEFAZ/UF

85. Vírus Fiscal

86. Fimda Era do Envelope Pardo‏ Empresa Escritório Contábil Sistemas não integrados ou inexistentes Sistema Fiscal/Contábil X X X DANFE + Documentos X X X X X ProcessosOperacionais Processos Fiscais/Contabeis Ineficiência e ineficácia: envelope paralá;guiaparacá

87. BPO na Estrutura do Cliente Representante Legal EFD SPED ECD Administrador Contabilista BACEN, SUSEP, CVM, DNRC, RFB, SEFAZ Empresa Escritório Contábil/Contador Sistema ERP + Contabil + Fiscal Acessoremoto + Atendimento local Processos Operacionais Processos Fiscais/Contabeis Soluçãoparaempresasmaiores: terceirização de processos com infraestrutura do cliente

88. BPO na Estrutura do Contador Representante Legal EFD SPED ECD Administrador Contabilista BACEN, SUSEP, CVM, DNRC, RFB, SEFAZ Empresa Escritório Contábil ou datacenter Sistema ERP + Contabil + Fiscal Acessoremoto + RedesSociais ProcessosOperacionais: Foco no Negócio Processos Fiscais/Contabeis Soluçãoparaempresaspequenas: terceirização de processos com infraestrutura do contador

89. Inteligência no mundopós SPED

90. Bem-vindos à Era do Conhecimento Informações e slides em: www.robertodiasduarte.com.br Siga-me pelo Twitter: www.twitter.com/robertoduarte Ou me encontrena Web: