1. A IMPORTÂNCIA DA AUTOMATIZAÇÃO DA
ÁREA FINANCEIRA
Nos dias atuais é de grande importância termos informações em mãos para
fazer análises e tomada de decisões. A Administração por sua vez não está
confinada apenas às fábricas, lojas, escolas ou hospitais. Até mesmo um
núcleo familiar requer certo grau de Administração. Quanto maior o nível de
complexidade de atividade definida pelo grupo formal, maior a necessidade de
se aprofundar nos conhecimentos da ciência administrativa. Pessoas físicas
podem utilizar a Administração no dia-a-dia principalmente para gerenciar seus
custos.
A demonstração do fluxo de caixa permite avaliar as alternativas de
investimentos e as razões que provocam as mudanças da situação financeira
da empresa, as formas de aplicação do lucro gerado pelas operações e até
mesmo os motivos das eventuais variações do capital de giro.
Em virtude das necessidades de tomadas de decisões rápidas, necessita-se da
gestão por controles.
Toda empresa é munida de informações, onde elas reunidas criam um conjunto
denominado sistema de informações gerenciais.
Em uma empresa organizada, as informações são processadas mais
rapidamente e atitudes são tomadas para que o problema seja corrigido ou
então para que o retorno a proposta do cliente seja mais rápido e eficiente.
Empresa organizada não necessita apenas das demonstrações financeiras,
mas de outros relatórios gerenciais que independem da legislação obrigatória,
mas decorrem das necessidades gerenciais para auxilio no processo decisório.
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2. FLUXO DE CAIXA
O fluxo de caixa se propõe a visualizar de forma sintética ou analítica o estado
financeiro da empresa. Para que isso seja possível faz-se necessário além das
configurações (grupos de fluxos, contas contábeis, configurações de compras,
configurações de caixa.
A demonstração de Fluxo de Caixa (DFC) indica a origem de todo o dinheiro
que entrou no Caixa, bem como a aplicação de todo o dinheiro que saiu do
Caixa em determinado período, e, ainda o Resultado do Fluxo Financeiro.
Muitos pensam que é burocrático controlar financeiramente uma empresa, mas
podemos perceber que se a mesma não tiver controle sobre seus recursos,
torna-se escuro seus rumos e os objetivos acobertados pela falta de
informação.
FLUXO DE CAIXA DIÁRIO
A fim de demonstrar de forma rápida e clara, o fluxo de caixa diário como o
próprio nome já diz, é projetado para trazer as informações financeiras diárias,
essencial para o Administrador tomar decisões rápidas e no momento em que
deve ou não ser efetuada a saída ou entrada financeira.
FLUXO DE CAIXA MENSAL
Esse fluxo é tão necessário quanto o fluxo de caixa diário. Enquanto a
movimentação dos recursos financeiros dia-a-dia é de importância operacional
para realizar os pagamentos e recebimentos imediatos, o fluxo de caixa mensal
possibilita visão de conjunto e de relevância, que o fluxo de caixa diário
dificilmente oferece. O fluxo de caixa mensal relaciona-se com os movimentos
mensais das demais contas da companhia/empresa, e dessa forma é elemento
fundamental para acompanhamento e controle dos recursos da empresa, junto
com o balanço patrimonial e a demonstração de resultados.
Através da alimentação dos dados, o mesmo torna-se uma informação pratica
e visível em mãos.
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3. FLUXO DE CAIXA VERSUS ORIGENS E APLICAÇÕES DE RECURSOS
Pode-se dizer que são demonstrativos complementares. Com isso concorda-se
que o fluxo de caixa é mais fácil de ser assimilado pelos usuários não muito
afeitos à técnica contábil, enquanto a demonstração das origens e aplicações
de recursos tem uma apresentação mais próxima para os administradores com
maior grau de conhecimento da ciência contábil.
O mercado financeiro é uma variável externa das mais fortes presentes nas
empresas, ela é uma das que mais preocupam os empresários que na maioria
das vezes ficam perdidos, sem saber onde investir seus recursos ou a melhor
forma de obtê-los.
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