TOTVS Gestão Fiscal – SPED Fiscal ICMS.IPI

1. EFD: Escrituração Fiscal Digital - SPED Fiscal TOTVS Gestão Fiscal

2. Gestão Fiscal Objetivos da Matéria Através da leitura deste documento, o usuário irá receber informações sobre o processo de geração do Sped Fiscal, tratando como ponto principal a EFD: Escrituração Fiscal Digital ICMS/IPI no sistema de Gestão Fiscal – RM Liber. O estudo também proporcionará entendimento sobre conceitos, abrangência, prazos e obrigatoriedades e benefícios da rotina.

3. Gestão Fiscal Conceito O que é SPED? Instituído pelo Decreto n º 6.022, de 22 de janeiro de 2007 é considerado como um avanço na informatização da relação fisco-contribuinte. Consiste na modernização da sistemática atual do cumprimento das obrigações acessórias, transmitidas pelos contribuintes às administrações tributárias e aos órgãos fiscalizadores, utilizando-se da certificação digital para fins de assinatura dos documentos eletrônicos, garantindo assim a validade jurídica dos mesmos apenas na sua forma digital. O SPED é um instrumento que unifica as atividades de recepção, validação, armazenamento e autenticação de livros e documentos que integram a escrituração comercial e fiscal dos empresários e da sociedade empresária, mediante fluxo único digital de informações.

4. Gestão Fiscal Abrangência O SPED é composto por três grandes subprojetos: ECD: Escrituração Contábil Digital - SPED Contábil EFD: Escrituração Fiscal Digital - SPED Fiscal NFe: Nota Fiscal Eletrônica – Ambiente Nacional

5. Gestão Fiscal Prazos SPED NF-e Fiscal Contábil Início em Abril de 2008Com cronograma de adesão progressivo Junho de 2009 Janeiro de 2009

6. Gestão Fiscal Novos Prazos EFD: Escrituração Fiscal Digital ICMS/IPI - SPED Fiscal Para os Estados do Acre, Amazonas, Alagoas, Amapá, Bahia, Ceará, Espírito Santo, Goiás, Maranhão, Mato Grosso, Mato Grosso do Sul, Minas Gerais, Pará, Paraíba, Paraná, Piauí, Rio de Janeiro, Rio Grande do Norte, Rio Grande do Sul, Rondônia, Roraima, Santa Catarina, São Paulo, Sergipe e Tocantins, a obrigatoriedade passa a valer a partir de 1º de janeiro de 2012, podendo ser antecipada a critério de cada Unidade Federada. Para os Estados do Amapá, Amazonas, Espírito Santo, Maranhão, Mato Grosso do Sul, Paraná, Piauí, Rio Grande do Sul, Roraima, São Paulo e Sergipe a obrigatoriedade prevista a todos os estabelecimentos dos contribuintes a partir de 1º de janeiro de 2014, podendo ser antecipada a critério de cada um desses Estados. Ficam dispensadas da utilização da EFD as Microempresas e as Empresas de Pequeno Porte, previstas na Lei Complementar nº 123/06, de 14 de dezembro de 2006, à exceção dos contribuintes dos Estados de Alagoas e Mato Grosso.

7. Gestão Fiscal EFD: Escrituração Fiscal Digital ICMS/IPI - SPED Fiscal O estabelecimento de contribuinte obrigado à EFD será dispensado de entregar os arquivos estabelecidos no Convênio ICMS 57/95 a partir de 1º de janeiro de 2012 e para os Estados do Amapá, Amazonas, Espírito Santo, Maranhão, Mato Grosso do Sul, Paraná, Piauí, Rio Grande do Sul, Rondônia, Roraima, São Paulo e de Sergipe, a partir de 1º de janeiro de 2014, podendo a dispensa ser antecipada a critério de cada Unidade Federada.

8. Gestão Fiscal Principais Benefícios ao uso do SPED Fiscal Redução de custos de impressão. Redução de custos de aquisição de papel. Eliminação no custo de armazenagem da nota fiscal. Facilidade de armazenamento. Padronização dos relacionamentos eletrônicos entre empresas. Aumento na confiabilidade da Nota Fiscal. Fortalecimento do controle e da fiscalização por meio de intercâmbio de informações , tornando mais célebre a identificação de ilícitos tributários.

9. Principais Características A EFD: Escrituração Fiscal Digital ICMS/IPI tem por objetivo, a substituição de todos os livros fiscais utilizados pelas empresas: Registro de Entradas; Registro de Saídas; Registro de Inventário; Registro de Apuração de IPI; Registro de Apuração de ICMS por arquivos digitais. Promovendo, assim, a integração entre as entidades tributárias federais, estaduais e distrital. Gestão Fiscal

10. Gestão Fiscal Descrição do Processo Empresário ou Sociedade Empresária SPED – Repositório Nacional Fluxo Comunicação HTTPS BD Corpore RM Arquivo EFD Envio Gerar Escrituração Validar Receber Fornecer Recibo Fornecer Situação EF Retorno Gerar Validar Assinar Visualizar EF Transmitir Consultar Situação EF Envio Envio Junta Comercial Outras Entidades BACEN SUSEP RFB SEFAZ Gerar GR Verificar Pagto Analisar Livros Requerimento Autenticar Livro Fornecer Situação

12. Assinatura da escrituração e

14. Digitação;

15. Alteração;

16. Exclusão de arquivos;

17. Assinatura digital;

18. Visualização da escrituração fiscal;

21. Gestão Fiscal Conhecendo o Processo EFD: Escrituração Fiscal Digital ICMS/IPI Parametrizando o sistema Gestão Fiscal – RM Liber Cadastro de País Observar a correta correlação dos países cadastrados com a tabela de países definida pelo Sistema Integrado de Comércio Exterior (Siscomex). Cadastro de Município Observar a correta correlação dos municípios cadastrados com a tabela de municípios definida pelo IBGE Cadastro de Filial Observar o preenchimento dos campos CNPJ, Inscrição Estadual, Inscrição Municipal, Inscrição SUFRAMA (se for o caso), Razão Social, Nome Fantasia, Endereço (atenção ao preenchimento do Tipo de Rua, Tipo de Bairro, Código Município e País), dados do Contador e dados do Representante Legal.

22. Gestão Fiscal Conhecendo o Processo EFD: Escrituração Fiscal Digital ICMS/IPI Parametrizando o sistema Gestão Fiscal – RM Liber Cadastro de Cliente / Fornecedor Observar o preenchimento dos campos CNPJ, Inscrição Estadual, Inscrição Municipal, Inscrição SUFRAMA (se for o caso), Razão Social, Nome Fantasia, Endereço (atenção ao preenchimento do Tipo de Rua, Tipo de Bairro, Código Município e País. Cadastro de Produto Código do Produto, Nome Fantasia, NCM, Situação da Mercadoria, Código do Serviço Federal, Código na ANP, alíquota de ICMS por unidade federativa. Cadastro de Rotina Legal Atentar para o correto cadastro de rotinas legais e sua vinculação aos valores para os Campos dos processos fiscais, conforme a tabela “Codificação de Consumo” definida no Manual do SPED.

23. Gestão Fiscal Conhecendo o Processo EFD: Escrituração Fiscal Digital ICMS/IPI Parametrizando o sistema Gestão Fiscal – RM Liber Inventário Fiscal Se a Gestão de Estoque é feita pelo sistema de Gestão de Materiais - RM Nucleus, as informações do inventário serão geradas automaticamente. Observação:Para que as informações do inventário (Registro H) sejam geradas corretamente, antes de gerar o SPED Fiscal pelo sistema de Gestão Fiscal – RM Liber, o usuário deverá disparar a rotina de geração de saldos e custos na Gestão de Compras e Estoques – RM Nucleus. Para os clientes que não possuem integração com o RM Nucleus, os dados do inventário podem ser importados de programas de terceiros através do menu Utilitários / Obrigações Estaduais / SPED Fiscal / Situação de Estoque ou ainda pode ser feita a complementação dos dados pelo programa validador do SPED Fiscal.

24. Gestão Fiscal Conhecendo o Processo EFD: Escrituração Fiscal Digital ICMS/IPI Parametrizando o sistema Gestão Fiscal – RM Liber Lançamentos Outros Débitos e Créditos Criado o campo código de ajuste SPED Fiscal Cadastro de Máquinas Criado o campo Modelo do Equipamento Cadastro de Lançamento Fiscal Espécie de documento: verificar o correto preenchimento do campo Modelo do Documento Fiscal no cadastro de Tipo de Documento conforme a codificação definida no Manual do SPED. Série: Observar a orientação do Fisco em relação a este campo. Se a operação for de energia elétrica, transporte, comunicação, redução Z, exportação, medicamentos ou combustíveis observar os campos específicos da operação.

25. Gestão Fiscal Conhecendo o Processo EFD: Escrituração Fiscal Digital ICMS/IPI Parametrizando o sistema Gestão Fiscal – RM Liber Cadastro de Lançamento Fiscal (continuando) Criada a Pasta Processos Judiciais, permitindo associar um ou mais processos previamente cadastrados (Cadastros / Tabelas Auxiliares / Processo Judicial e Administrativo) Campos de Frete, Valores de Pedágio, Valores de Despacho, Valores de Coleta, Custo adicional de transporte, Outros valores de Frete Campo para Natureza de Importação Na pasta Outros Dados, subpasta outros, criado campo Chave de acesso da NF-e (somente para lançamentos de Entrada)

26. Gestão Fiscal Conhecendo o Processo EFD: Escrituração Fiscal Digital ICMS/IPI Parametrizando o sistema Gestão Fiscal – RM Liber Cadastro de Itens do Lançamento Fiscal Criado os campos: Número do Memorando de Exportação Código de autorização Registro do CODIF Observação: Necessário preenchimento dos itens, Tributos dos itens, Tributação do documentofiscal, Documentos referenciados (se for o caso), Guias referenciadas (sefor o caso), Dados de coleta e entrega, Normas Referenciadas, Processos judiciais.

27. Gestão Fiscal Conhecendo o Processo EFD: Escrituração Fiscal Digital ICMS/IPI Gerando a EFD – Acesso à Rotina

28. Gestão Fiscal Conhecendo o Processo EFD: Escrituração Fiscal Digital ICMS/IPI Gerando a EFD – Seleção de Filial Escolha a filial para a qual deseja gerar a rotina e em seguida clique no botão "Configurar" que está localizado no lado superior direito da caixa de listagem das filiais.

29. Gestão Fiscal Conhecendo o Processo EFD: Escrituração Fiscal Digital ICMS/IPI Gerando a EFD – Parametrizações para geração da Rotina Todos as parametrizações deverão ser preenchidos de acordo com o período e o perfil de contribuinte no qual a empresa está enquadrada. Em seguida, selecionar OK. A filial parametrizada será transportada para a caixa de listagem a direita da tela. Este passo deverá ser repetido tantas vezes forem as filiais a parametrizar.

30. Gestão Fiscal Conhecendo o Processo EFD: Escrituração Fiscal Digital ICMS/IPI O usuário poderá excluir uma ou mais filiais já parametrizadas. Para isto basta selecioná-las clicando na caixa de seleção que está à frente do seu nome e clicar em seguida no botão de exclusão. Para alterar a parametrização selecione as filiais e clique no botão de edição de registros. Terminadas as parametrizações das filiais o usuário deverá clicar no botão "Executar" para que o arquivo seja gerado. O arquivo será gerado no diretório de arquivos temporários parametrizado no sistema. Gerando a EFD – Geração do arquivo

31. Conclusão Conclusão Nesta apresentação, você adquiriu uma visão geral da geração do EFD: Escrituração Fiscal Digital ICMS/IPI - SPED Fiscal . Para treinamentos sobre a rotina, favor entrar em contato com o Departamento de Treinamento da Central de Desenvolvimento BH, através do email bh.educacao@totvs.com.brou telefones (31)2122-9072/9078. Para acessar outras documentações sobre o assunto, acesse os canais de comunicação abaixo: http://totvsconnect.blogspot.com/ http://www.totvs.com/customercenter http://tdn.totvs.com/kbm http://fwrm-share/totvsshare/Default.aspx

32. Conclusão Agradecimento A TOTVS agradece a sua leitura Este material é de propriedade da TOTVS S/A, sendo proibida a sua reprodução em qualquer meio, total ou parcial, sem aprovação por escrito. Todos os direitos estão reservados. A informação contida aqui é confidencial e não pode ser utilizada fora da empresa ou das franquias que fazem parte da nossa rede, não podendo ser divulgada para clientes, parceiros ou outra empresa ou indivíduo sem o prévio consentimento de um diretor da TOTVS S/A. As opiniões expressas aqui estão sujeitas a modificação sem aviso prévio.