Workshop de
Tarifação e
financiamento de
Transporte
Público
Belém-PA
15 de Abril, 2014
Custos Operacionais
da tarifação:
Q...
Estrutura da apresentação
1. Custos atuais dos serviços;
2. Análise comparativa;
3.Tarifa de remuneração versus
Tarifa púb...
1. Custos atuais dos
serviços
1. Custos atuais dos serviços
Impostos*
Custos
variáveis
R$20.447.428
(37,29%)
Custos fixos
R$31.645.674
(57,71%)
Custo
To...
1. Custos atuais dos serviços
Custos
variáveis
R$20.447.428
(37,29%)
Combustível
R$13.542.190
(24,70%)
Lubrificante
R$1.57...
1. Custos atuais dos serviços
Custos fixos
R$31.645.674
(57,71%)
Depreciação
R$4.004.303
(7,30%)
Remuneração
R$3.100.547
(...
1. Custos atuais dos serviços
Custos
variáveis
Combustíveis
Consumo/tipo
veículo
0,370 l/km
(leve)
0,475 l/km
(pesado)
Lub...
Veículos
Preço
Veículo/tipo
R$285.000
(leve)
R$301.000
(pesado)
Coeficiente/tipo MDI*²
Maq. Inst.
Equip.
Preço Veículo
R$2...
Veículos
Preço
Veículo/tipo
R$285.000
(leve)
R$301.000
(pesado)
Coeficiente/tipo MDD
Maq. Inst.
Equip.
Preço Veículo
R$285...
Operação
Fator
Utilização/função
2,57 (Motorista)
2,57 (Cobrador)
0,36
(Fiscal/Desp.)
Encargo Social 41,53
Salário/função
...
Operação
Manutenção
Coeficiente
Composto***
0,135
Despesas
Pessoal♦
Administração
Benefícios
Diretoria
1. Custos atuais do...
Operação
Manutenção
Administração
Coeficiente
Composto
0,1050
Despesas
Pessoal♦
Benefícios
Diretoria
1. Custos atuais dos ...
Operação
Manutenção
Administração
Benefícios
Uniformes R$77.530
Ticket
Alimentação
R$3.822.218
Auxílio Saúde R$200.000Dire...
Operação
Manutenção
Administração
Benefícios
Diretoria
No. Empresas 33
Salário
Mínimo
R$724
(10 vezes)
Número de
sócios
2/...
Gerais
Coeficiente***** 0,00025
Preço Veículo R$285.000 (leve)
Seguro Resp. Civil Frota total R$323.789
Seguro
Obrigatório...
1. Custos atuais dos serviços
ATENÇÃO:
Diversos itens de custo não são atualmente
considerados, apesar de serem parte fund...
1. Custos atuais dos serviços
R$285.000 (Leve)Veículo
R$301.000(Pesado) Veículo
R$2,4081
Óleo
Diesel
R$1.660(Leve) Pneu
R$...
1. Custos atuais dos serviços
Frota
• Operante: 1.776
• Reserva: 197
Quilometragem
• Produtiva
(12.839.557)
• Improdutiva ...
2.
Análise comparativa
2. Análise comparativa
Belém
versus
outras
capitais
• Frota
• Quilometragem percorrida
• Coeficientes
• Preços
• Realidade...
2. Análise comparativa
Coeficiente de consumo:
Óleo diesel-veículo leve (l/km)
Mínimo Máximo
0,35 0,390,37
BELÉM
Goiânia
M...
2. Análise comparativa
Coeficiente de consumo:
Óleo diesel-veículo pesado (l/km)
Mínimo Máximo
0,45 0,500,475
BELÉM
São Pa...
2. Análise comparativa
Coeficiente de consumo:
Lubrificantes (l/km)
Mínimo Máximo
0,04 0,060,05
BELÉM
0,064
FortalezaManaus
2. Análise comparativa
Coeficiente de consumo:
Peças e acessórios (% Preço veículo)
Mínimo Máximo
0,0033 0,00830,0058
BELÉ...
2. Análise comparativa
Coeficiente de consumo:
Vida útil-pneus-veículo leve (mil km)
Mínimo Máximo
70 9281
BELÉM
Recife
13...
2. Análise comparativa
Coeficiente de consumo:
Pneus-veículo pesado (mil km)
Mínimo Máximo
85 125105
BELÉM
138
São
Paulo
R...
2. Análise comparativa
Coeficiente de consumo:
Recapagem-pneus-veículo leve (no. vezes)
Mínimo Máximo
2,5 3,53,0
BELÉM
Goi...
2. Análise comparativa
Coeficiente de consumo:
Recapagem-pneus-veículo pesado (no. vezes)
Mínimo Máximo
2,0 3,02,5
BELÉM
S...
2. Análise comparativa
Fator de Utilização:
Motoristas/cobradores por veículo
Mínimo Máximo
2,0 2,82,57
BELÉM
2,78
Manaus
...
2. Análise comparativa
Fator de Utilização:
Fiscais/Despachantes por veículo
Mínimo Máximo
0,20 0,50,36
BELÉM
0,30
Fortale...
2. Análise comparativa
Fator de Utilização:
Manutenção (% Pessoal Operação)
Mínimo Máximo
0,12 0,150,1350
BELÉM
Goiânia
0,...
2. Análise comparativa
Fator de Utilização:
Administrativo (% Pessoal Operação)
Mínimo Máximo
0,08 0,130,105
BELÉM
Goiânia...
2. Análise comparativa
Fator de Utilização:
Despesas Gerais (% Pessoal Operação)
Mínimo Máximo
0,0017 0,00330,0025
BELÉM
2. Análise comparativa
Produção Média Mensal (PMM):
Distância percorrida (km)
7.374
BELÉM
Porto
Alegre
5.894 7035
Uberlând...
2. Análise comparativa
Custo médio por km (R$/km)
4,18
BELÉM
Porto
Alegre
4,344,28
Maceió
6,67
São
PauloFortaleza
4,25 4,6...
2. Análise comparativa
428,9
470,7
458,1
442,6
412,3
368,4
343,4
321,9
348,3
291,1
303,0
305,5
312,4
305,4
324,0 321,4 320...
2. Análise comparativa
Evolução dos passageiros
transportados por mês – Belém
25
26
26
27
27
28
28
29
29
30
30
2002 2006 2...
2. Análise comparativa
Evolução do índice de passageiros por
km (IPK)
(Belo Horizonte-MG, Curitiba-PR, Fortaleza-CE, Goiân...
2. Análise comparativa
Índice de Passageiros por Km (IPK)
1,67
BELÉM
Porto
Alegre
1,841,81
Goiânia
2,01
Curitiba
1,63
Reci...
2. Análise comparativa
Tarifas
(Belo Horizonte-MG, Curitiba-PR, Fortaleza-CE, Goiânia-GO, Porto Alegre-RS, Recife-PE, Rio ...
2. Análise comparativa
Tarifas:
comparando duas cidades diferentes
R$2,20 R$2,504
ISS +TG
(alíquota=0,01%)
3.
Tarifa de remuneração
versus Tarifa Pública
3. Tarifa pública versus Tarifa de remuneração
Custo
Total
R$54.834.845
por mês
Passageiros
Equivalentes
• 21.899.241/mês
3. Tarifa pública versus Tarifa de remuneração
Custo
Total
R$54.834.845
por mês
Pass. com
desconto
(50%)
• 9.965.505
por m...
3. Tarifa de Remuneração versus Tarifa Pública
Custos
Pass.
Tarifa de
remuneração
R$2,504
3. Tarifa de Remuneração versus Tarifa Pública
Tarifa de
remuneração
R$2,504
Tarifa
Pública
?
4. Perspectivas
4. Perspectivas
Impostos e tributos do
transporte público
MELHORIA DA QUALIDADE DE VIDA URBANA
Priorização do
transporte p...
4. Perspectivas
Curto prazo
Equilíbrio
econômico-
financeiro
Reajuste
Tarifário
Médio e longo
prazos
Estrutura Física-
Ins...
5. Conclusões
• Custos dos serviços por mês:
R$54.834.845
• Resultado da consideração da realidade atual:
- Carga tributária;
- Gratuida...
Obrigado!
André Dantas
Diretor Técnico
Andre.dantas@ntu.org.br
Próximos SlideShares
Carregando em…5
×

Custos Operacionais da tarifação: Quanto vale o serviço?

398 visualizações

Publicada em

Workshop de Tarifação e financiamento de
Transporte Público Belém-PA, 15 de Abril, 2014

Publicada em: Engenharia
0 comentários
0 gostaram
Estatísticas
Notas
  • Seja o primeiro a comentar

  • Seja a primeira pessoa a gostar disto

Sem downloads
Visualizações
Visualizações totais
398
No SlideShare
0
A partir de incorporações
0
Número de incorporações
8
Ações
Compartilhamentos
0
Downloads
9
Comentários
0
Gostaram
0
Incorporações 0
Nenhuma incorporação

Nenhuma nota no slide

Custos Operacionais da tarifação: Quanto vale o serviço?

  1. 1. Workshop de Tarifação e financiamento de Transporte Público Belém-PA 15 de Abril, 2014 Custos Operacionais da tarifação: Quanto vale o serviço? André Dantas Diretor Técnico
  2. 2. Estrutura da apresentação 1. Custos atuais dos serviços; 2. Análise comparativa; 3.Tarifa de remuneração versus Tarifa pública; 4. Perspectivas; e 5. Conclusões.
  3. 3. 1. Custos atuais dos serviços
  4. 4. 1. Custos atuais dos serviços Impostos* Custos variáveis R$20.447.428 (37,29%) Custos fixos R$31.645.674 (57,71%) Custo Total• R$54.834.845 por mês • Refere-se a 17 de Fevereiro de 2014 (Ofício no. 013/Setrans Bel/2014) * Apenas considera o imposto sobre o faturamento, taxa de gerenciamento e ISS R$2.741.742 (5%)
  5. 5. 1. Custos atuais dos serviços Custos variáveis R$20.447.428 (37,29%) Combustível R$13.542.190 (24,70%) Lubrificante R$1.576.810 (2,88%) Rodagem R$2.299.436 (4,19%) Peças e Acessórios R$3.028.992 (5,52%)
  6. 6. 1. Custos atuais dos serviços Custos fixos R$31.645.674 (57,71%) Depreciação R$4.004.303 (7,30%) Remuneração R$3.100.547 (5.65%) Despesas Administrativas R$2.299.436 (3,80%) Despesas Pessoal R$22.454.624 (40,95%)
  7. 7. 1. Custos atuais dos serviços Custos variáveis Combustíveis Consumo/tipo veículo 0,370 l/km (leve) 0,475 l/km (pesado) Lubrificantes Consumo 0,050 l/km Rodagem Vida útil 81.000 km (leve) 105.000 km (pesado) Recapagens 3,00 (leve) 2,50 (pesado) Peças e acessórios Coeficiente consumo** 0,0058%/mês ** Em relação ao valor Preço do Veículo com custo de rodagem
  8. 8. Veículos Preço Veículo/tipo R$285.000 (leve) R$301.000 (pesado) Coeficiente/tipo MDI*² Maq. Inst. Equip. Preço Veículo R$285.000 (leve) Coeficiente/tipo 0,01% & MDD*² 1. Custos atuais dos serviços Custos Fixos Depreciação Remuneração Despesas Pessoal Despesas Adm. *² Tabela do Método dos Dígitos Decrescentes para depreciação
  9. 9. Veículos Preço Veículo/tipo R$285.000 (leve) R$301.000 (pesado) Coeficiente/tipo MDD Maq. Inst. Equip. Preço Veículo R$285.000 (leve) Coeficiente/tipo 0,004% & MDD Almoxarifado Preço Veículo/tipo R$285.000 (leve) Coeficiente/tipo 0,03% 1. Custos atuais dos serviços Custos Fixos Depreciação Remuneração Despesas Pessoal Despesas Adm.
  10. 10. Operação Fator Utilização/função 2,57 (Motorista) 2,57 (Cobrador) 0,36 (Fiscal/Desp.) Encargo Social 41,53 Salário/função R$1348 (motorista) R$739 (cobrador) R$1.023 (Fiscal/Desp.) Manutenção Administração Benefícios Diretoria 1. Custos atuais dos serviços Custos Fixos Depreciação Remuneração Despesas Pessoal Despesas Adm.
  11. 11. Operação Manutenção Coeficiente Composto*** 0,135 Despesas Pessoal♦ Administração Benefícios Diretoria 1. Custos atuais dos serviços Custos Fixos Depreciação Remuneração Despesas Pessoal Despesas Adm. ♦ Soma dos custos unitários das despesas mensais com motoristas, cobradores e fiscais
  12. 12. Operação Manutenção Administração Coeficiente Composto 0,1050 Despesas Pessoal♦ Benefícios Diretoria 1. Custos atuais dos serviços Custos Fixos Depreciação Remuneração Despesas Pessoal Despesas Adm.
  13. 13. Operação Manutenção Administração Benefícios Uniformes R$77.530 Ticket Alimentação R$3.822.218 Auxílio Saúde R$200.000Diretoria 1. Custos atuais dos serviços Custos Fixos Depreciação Remuneração Despesas Pessoal Despesas Adm.
  14. 14. Operação Manutenção Administração Benefícios Diretoria No. Empresas 33 Salário Mínimo R$724 (10 vezes) Número de sócios 2/empresa 1. Custos atuais dos serviços Custos Fixos Depreciação Remuneração Despesas Pessoal Despesas Adm.
  15. 15. Gerais Coeficiente***** 0,00025 Preço Veículo R$285.000 (leve) Seguro Resp. Civil Frota total R$323.789 Seguro Obrigatório R$33/ veículo R$65.186 IPVA Frota total R$291.458 1. Custos atuais dos serviços Custos Fixos Depreciação Remuneração Despesas Pessoal Despesas Adm.
  16. 16. 1. Custos atuais dos serviços ATENÇÃO: Diversos itens de custo não são atualmente considerados, apesar de serem parte fundamental do sistema!! Bilhetagem eletrônica; Licenças ambientais; Cronotacógrafo; Questões trabalhistas; Gestão do vale transporte; ARLA 32 para o diesel S10.
  17. 17. 1. Custos atuais dos serviços R$285.000 (Leve)Veículo R$301.000(Pesado) Veículo R$2,4081 Óleo Diesel R$1.660(Leve) Pneu R$1.710 (Pesado)Pneu R$1.348 (Motorista)Salário R$739(Cobrador) Salário R$1.023 (Fiscal/Desp.)Salário R$1.660(Leve) Pneu
  18. 18. 1. Custos atuais dos serviços Frota • Operante: 1.776 • Reserva: 197 Quilometragem • Produtiva (12.839.557) • Improdutiva (256.330)
  19. 19. 2. Análise comparativa
  20. 20. 2. Análise comparativa Belém versus outras capitais • Frota • Quilometragem percorrida • Coeficientes • Preços • Realidade operacional • Subsídios • Priorização • Sistemas Inteligentes • Impostos • Subsídios
  21. 21. 2. Análise comparativa Coeficiente de consumo: Óleo diesel-veículo leve (l/km) Mínimo Máximo 0,35 0,390,37 BELÉM Goiânia Manaus (0,4157); São Paulo (0,52); e Recife (0,73) Porto Alegre 0,380,36 Fortaleza
  22. 22. 2. Análise comparativa Coeficiente de consumo: Óleo diesel-veículo pesado (l/km) Mínimo Máximo 0,45 0,500,475 BELÉM São PauloJoinville 0,480,41 Fortaleza Porto Alegre (0,38)
  23. 23. 2. Análise comparativa Coeficiente de consumo: Lubrificantes (l/km) Mínimo Máximo 0,04 0,060,05 BELÉM 0,064 FortalezaManaus
  24. 24. 2. Análise comparativa Coeficiente de consumo: Peças e acessórios (% Preço veículo) Mínimo Máximo 0,0033 0,00830,0058 BELÉM 0,0063 Fortaleza Manaus (0,19) Porto Alegre 0,0047
  25. 25. 2. Análise comparativa Coeficiente de consumo: Vida útil-pneus-veículo leve (mil km) Mínimo Máximo 70 9281 BELÉM Recife 138 São Paulo Fortaleza (140.000)
  26. 26. 2. Análise comparativa Coeficiente de consumo: Pneus-veículo pesado (mil km) Mínimo Máximo 85 125105 BELÉM 138 São Paulo Recife Fortaleza (140.000)
  27. 27. 2. Análise comparativa Coeficiente de consumo: Recapagem-pneus-veículo leve (no. vezes) Mínimo Máximo 2,5 3,53,0 BELÉM Goiânia Porto Alegre 2,0 São Paulo Recife Uberlândia
  28. 28. 2. Análise comparativa Coeficiente de consumo: Recapagem-pneus-veículo pesado (no. vezes) Mínimo Máximo 2,0 3,02,5 BELÉM São Paulo Pelotas Uberlândia Porto Alegre 2,0
  29. 29. 2. Análise comparativa Fator de Utilização: Motoristas/cobradores por veículo Mínimo Máximo 2,0 2,82,57 BELÉM 2,78 Manaus 3,03 Joinville 2,51 Fortaleza Goiania 2,43 Curitiba (1,87)
  30. 30. 2. Análise comparativa Fator de Utilização: Fiscais/Despachantes por veículo Mínimo Máximo 0,20 0,50,36 BELÉM 0,30 Fortaleza Joinville Porto Alegre 0,35
  31. 31. 2. Análise comparativa Fator de Utilização: Manutenção (% Pessoal Operação) Mínimo Máximo 0,12 0,150,1350 BELÉM Goiânia 0,330,147 Curitiba Fortaleza, (0,70) e Recife (0,75)
  32. 32. 2. Análise comparativa Fator de Utilização: Administrativo (% Pessoal Operação) Mínimo Máximo 0,08 0,130,105 BELÉM Goiânia 0,230,12 Curitiba 0,115 Fortaleza
  33. 33. 2. Análise comparativa Fator de Utilização: Despesas Gerais (% Pessoal Operação) Mínimo Máximo 0,0017 0,00330,0025 BELÉM
  34. 34. 2. Análise comparativa Produção Média Mensal (PMM): Distância percorrida (km) 7.374 BELÉM Porto Alegre 5.894 7035 Uberlândia 6.008 São Paulo
  35. 35. 2. Análise comparativa Custo médio por km (R$/km) 4,18 BELÉM Porto Alegre 4,344,28 Maceió 6,67 São PauloFortaleza 4,25 4,61 Salvador 4,30 Vitória BH 5,51
  36. 36. 2. Análise comparativa 428,9 470,7 458,1 442,6 412,3 368,4 343,4 321,9 348,3 291,1 303,0 305,5 312,4 305,4 324,0 321,4 320,1 334,5 323,5 456,5 476,7 460,9 460,5 421,5 367,2 354,2 352,9 355,5 325,8 309,3 311,7 320,9 342,8 350,8 341,4 338,1 346,8 345,6 250 300 350 400 450 500 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Passageiros(emmilhões) Ano Abr Out (Belo Horizonte-MG, Curitiba-PR, Fortaleza-CE, Goiânia-GO, Porto Alegre-RS, Recife-PE, Rio de Janeiro-RJ, Salvador-BA e São Paulo-SP) Reflexo do crescimento Transporte ilegal & da motorização individual Evolução dos passageiros transportados por mês
  37. 37. 2. Análise comparativa Evolução dos passageiros transportados por mês – Belém 25 26 26 27 27 28 28 29 29 30 30 2002 2006 2010 2012 2013 Passageiros(milhões) Ano Passageiros Transportados
  38. 38. 2. Análise comparativa Evolução do índice de passageiros por km (IPK) (Belo Horizonte-MG, Curitiba-PR, Fortaleza-CE, Goiânia-GO, Porto Alegre-RS, Recife-PE, Rio de Janeiro-RJ, Salvador-BA e São Paulo-SP)
  39. 39. 2. Análise comparativa Índice de Passageiros por Km (IPK) 1,67 BELÉM Porto Alegre 1,841,81 Goiânia 2,01 Curitiba 1,63 Recife
  40. 40. 2. Análise comparativa Tarifas (Belo Horizonte-MG, Curitiba-PR, Fortaleza-CE, Goiânia-GO, Porto Alegre-RS, Recife-PE, Rio de Janeiro-RJ, Salvador-BA e São Paulo-SP) 1,40 1,60 1,80 2,00 2,20 2,40 2,60 2,80 3,00 ValordaTarifaMédiaPonderada Valor da Tarifa Linha de tendência 19951994 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 201219951994 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012
  41. 41. 2. Análise comparativa Tarifas: comparando duas cidades diferentes R$2,20 R$2,504 ISS +TG (alíquota=0,01%)
  42. 42. 3. Tarifa de remuneração versus Tarifa Pública
  43. 43. 3. Tarifa pública versus Tarifa de remuneração Custo Total R$54.834.845 por mês Passageiros Equivalentes • 21.899.241/mês
  44. 44. 3. Tarifa pública versus Tarifa de remuneração Custo Total R$54.834.845 por mês Pass. com desconto (50%) • 9.965.505 por mês Pass. sem desconto • 16.916.488 por mês
  45. 45. 3. Tarifa de Remuneração versus Tarifa Pública Custos Pass. Tarifa de remuneração R$2,504
  46. 46. 3. Tarifa de Remuneração versus Tarifa Pública Tarifa de remuneração R$2,504 Tarifa Pública ?
  47. 47. 4. Perspectivas
  48. 48. 4. Perspectivas Impostos e tributos do transporte público MELHORIA DA QUALIDADE DE VIDA URBANA Priorização do transporte público + Demanda Transporte Público Urbano Ineficiências poluição, acidentes e congestionamentos Investimentos outras áreas (saúde, educação, segurança) Acessibilidade atividades (socioeconômicas e culturais) Arrecadação dos demais impostos Subvenção pública
  49. 49. 4. Perspectivas Curto prazo Equilíbrio econômico- financeiro Reajuste Tarifário Médio e longo prazos Estrutura Física- Institucional-Legal- Operacional Modelo de financiamento
  50. 50. 5. Conclusões
  51. 51. • Custos dos serviços por mês: R$54.834.845 • Resultado da consideração da realidade atual: - Carga tributária; - Gratuidades; - Priorização; Etc... • Coerente com o estado-da-prática nacional: - Método GEIPOT: coeficientes e índices; - Valores utilizados não destoam da diversidade observada; - Não recomendável direta aplicação de outros sistemas a realidade de Belém; • Urgência: - Garantir o equilíbrio econômico –financeiro; • Construção das soluções de médio e longo prazos. 5. Conclusões
  52. 52. Obrigado! André Dantas Diretor Técnico Andre.dantas@ntu.org.br

×