Custos Operacionais da tarifação: Quanto vale o serviço?

Workshop de
Tarifação e
financiamento de
Transporte
Público
Belém-PA
15 de Abril, 2014
Custos Operacionais
da tarifação:
Quanto vale o
serviço?
André Dantas
Diretor Técnico

Estrutura da apresentação
1. Custos atuais dos serviços;
2. Análise comparativa;
3.Tarifa de remuneração versus
Tarifa pública;
4. Perspectivas; e
5. Conclusões.

1. Custos atuais dos
serviços

1. Custos atuais dos serviços
Impostos*
Custos
variáveis
R$20.447.428
(37,29%)
Custos fixos
R$31.645.674
(57,71%)
Custo
Total•
R$54.834.845
por mês
• Refere-se a 17 de Fevereiro de 2014 (Ofício no. 013/Setrans Bel/2014)
* Apenas considera o imposto sobre o faturamento, taxa de gerenciamento e ISS
R$2.741.742
(5%)

Custos
variáveis
R$20.447.428
(37,29%)
Combustível
R$13.542.190
(24,70%)
Lubrificante
R$1.576.810
(2,88%)
Rodagem
R$2.299.436
(4,19%)
Peças e
Acessórios
R$3.028.992
(5,52%)

Custos fixos
R$31.645.674
(57,71%)
Depreciação
R$4.004.303
(7,30%)
Remuneração
R$3.100.547
(5.65%)
Despesas
Administrativas
R$2.299.436
(3,80%)
Despesas
Pessoal
R$22.454.624
(40,95%)

Custos
variáveis
Combustíveis
Consumo/tipo
veículo
0,370 l/km
(leve)
0,475 l/km
(pesado)
Lubrificantes Consumo 0,050 l/km
Rodagem
Vida útil
81.000 km
(leve)
105.000 km
(pesado)
Recapagens
3,00 (leve)
2,50 (pesado)
Peças e
acessórios
Coeficiente
consumo**
0,0058%/mês
** Em relação ao valor Preço do Veículo com custo de rodagem

Veículos
Preço
Veículo/tipo
R$285.000
(leve)
R$301.000
(pesado)
Coeficiente/tipo MDI*²
Maq. Inst.
Equip.
Preço Veículo
R$285.000
(leve)
Coeficiente/tipo
0,01% &
MDD*²
Custos Fixos
Depreciação
Remuneração
Despesas
Pessoal
Despesas
Adm.
*² Tabela do Método dos Dígitos Decrescentes para depreciação

Veículos
Preço
Veículo/tipo
R$285.000
(leve)
R$301.000
(pesado)
Coeficiente/tipo MDD
Maq. Inst.
Equip.
Preço Veículo
R$285.000
(leve)
Coeficiente/tipo 0,004% & MDD
Almoxarifado
Preço
Veículo/tipo
R$285.000
(leve)
Coeficiente/tipo 0,03%
Custos Fixos
Depreciação
Remuneração
Despesas
Pessoal
Despesas
Adm.

Operação
Fator
Utilização/função
2,57 (Motorista)
2,57 (Cobrador)
0,36
(Fiscal/Desp.)
Encargo Social 41,53
Salário/função
R$1348
(motorista)
R$739 (cobrador)
R$1.023
(Fiscal/Desp.)
Manutenção
Administração
Benefícios
Diretoria
Custos Fixos
Depreciação
Remuneração
Despesas
Pessoal
Despesas
Adm.

Operação
Manutenção
Coeficiente
Composto***
0,135
Despesas
Pessoal♦
Administração
Benefícios
Diretoria
Custos Fixos
Depreciação
Remuneração
Despesas
Pessoal
Despesas
Adm.
♦ Soma dos custos unitários das despesas mensais com motoristas, cobradores e fiscais

Operação
Manutenção
Administração
Coeficiente
Composto
0,1050
Despesas
Pessoal♦
Benefícios
Diretoria
Custos Fixos
Depreciação
Remuneração
Despesas
Pessoal
Despesas
Adm.

Operação
Manutenção
Administração
Benefícios
Uniformes R$77.530
Ticket
Alimentação
R$3.822.218
Auxílio Saúde R$200.000Diretoria
Custos Fixos
Depreciação
Remuneração
Despesas
Pessoal
Despesas
Adm.

Operação
Manutenção
Administração
Benefícios
Diretoria
No. Empresas 33
Salário
Mínimo
R$724
(10 vezes)
Número de
sócios
2/empresa
Custos Fixos
Depreciação
Remuneração
Despesas
Pessoal
Despesas
Adm.

Gerais
Coeficiente***** 0,00025
Preço Veículo R$285.000 (leve)
Seguro Resp. Civil Frota total R$323.789
Seguro
Obrigatório
R$33/ veículo R$65.186
IPVA Frota total R$291.458
Custos Fixos
Depreciação
Remuneração
Despesas
Pessoal
Despesas
Adm.

ATENÇÃO:
Diversos itens de custo não são atualmente
considerados, apesar de serem parte fundamental do
sistema!!
Bilhetagem eletrônica;
Licenças ambientais;
Cronotacógrafo;
Questões trabalhistas;
Gestão do vale transporte;
ARLA 32 para o diesel S10.

R$285.000 (Leve)Veículo
R$301.000(Pesado) Veículo
R$2,4081
Óleo
Diesel
R$1.660(Leve) Pneu
R$1.710 (Pesado)Pneu
R$1.348 (Motorista)Salário
R$739(Cobrador) Salário
R$1.023 (Fiscal/Desp.)Salário
R$1.660(Leve) Pneu

Frota
• Operante: 1.776
• Reserva: 197
Quilometragem
• Produtiva
(12.839.557)
• Improdutiva (256.330)

2. Análise comparativa
Belém
versus
outras
capitais
• Frota
• Quilometragem percorrida
• Coeficientes
• Preços
• Realidade operacional
• Subsídios
• Priorização
• Sistemas Inteligentes
• Impostos
• Subsídios

Coeficiente de consumo:
Óleo diesel-veículo leve (l/km)
Mínimo Máximo
0,35 0,390,37
BELÉM
Goiânia
Manaus (0,4157); São Paulo (0,52); e Recife (0,73)
Porto
Alegre
0,380,36
Fortaleza

Óleo diesel-veículo pesado (l/km)
Mínimo Máximo
0,45 0,500,475
BELÉM
São PauloJoinville
0,480,41
Fortaleza
Porto Alegre (0,38)

Lubrificantes (l/km)
Mínimo Máximo
0,04 0,060,05
BELÉM
0,064
FortalezaManaus

Peças e acessórios (% Preço veículo)
Mínimo Máximo
0,0033 0,00830,0058
BELÉM
0,0063
Fortaleza
Manaus (0,19)
Porto
Alegre
0,0047

Vida útil-pneus-veículo leve (mil km)
Mínimo Máximo
70 9281
BELÉM
Recife
138
São
Paulo
Fortaleza (140.000)

Pneus-veículo pesado (mil km)
Mínimo Máximo
85 125105
BELÉM
138
São
Paulo
Recife
Fortaleza (140.000)

Recapagem-pneus-veículo leve (no. vezes)
Mínimo Máximo
2,5 3,53,0
BELÉM
Goiânia
Porto
Alegre
2,0
São Paulo
Recife
Uberlândia

Recapagem-pneus-veículo pesado (no. vezes)
Mínimo Máximo
2,0 3,02,5
BELÉM
São
Paulo
Pelotas
Uberlândia
Porto
Alegre
2,0

Fator de Utilização:
Motoristas/cobradores por veículo
Mínimo Máximo
2,0 2,82,57
BELÉM
2,78
Manaus
3,03
Joinville
2,51
Fortaleza
Goiania
2,43
Curitiba (1,87)

Fiscais/Despachantes por veículo
Mínimo Máximo
0,20 0,50,36
BELÉM
0,30
Fortaleza
Joinville
Porto
Alegre
0,35

Manutenção (% Pessoal Operação)
Mínimo Máximo
0,12 0,150,1350
BELÉM
Goiânia
0,330,147
Curitiba
Fortaleza, (0,70) e Recife (0,75)

Administrativo (% Pessoal Operação)
Mínimo Máximo
0,08 0,130,105
BELÉM
Goiânia
0,230,12
Curitiba
0,115
Fortaleza

Despesas Gerais (% Pessoal Operação)
Mínimo Máximo
0,0017 0,00330,0025
BELÉM

Produção Média Mensal (PMM):
Distância percorrida (km)
7.374
BELÉM
Porto
Alegre
5.894 7035
Uberlândia
6.008
São
Paulo

Custo médio por km (R$/km)
4,18
BELÉM
Porto
Alegre
4,344,28
Maceió
6,67
São
PauloFortaleza
4,25 4,61
Salvador
4,30
Vitória
BH
5,51

428,9
470,7
458,1
442,6
412,3
368,4
343,4
321,9
348,3
291,1
303,0
305,5
312,4
305,4
324,0 321,4 320,1
334,5
323,5
456,5
476,7
460,9 460,5
421,5
367,2
354,2 352,9 355,5
325,8
309,3 311,7
320,9
342,8
350,8
341,4 338,1
346,8 345,6
250
300
350
400
450
500
1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012
Passageiros(emmilhões)
Ano Abr Out
(Belo Horizonte-MG, Curitiba-PR, Fortaleza-CE, Goiânia-GO, Porto Alegre-RS, Recife-PE, Rio de Janeiro-RJ, Salvador-BA e São Paulo-SP)
Reflexo do crescimento Transporte
ilegal
&
da motorização individual
Evolução dos passageiros
transportados por mês

Evolução dos passageiros
transportados por mês – Belém
25
26
26
27
27
28
28
29
29
30
30
2002 2006 2010 2012 2013
Passageiros(milhões)
Ano
Passageiros Transportados

Evolução do índice de passageiros por
km (IPK)

Índice de Passageiros por Km (IPK)
1,67
BELÉM
Porto
Alegre
1,841,81
Goiânia
2,01
Curitiba
1,63
Recife

Tarifas
1,40
1,60
1,80
2,00
2,20
2,40
2,60
2,80
3,00
ValordaTarifaMédiaPonderada
Valor da Tarifa Linha de tendência
19951994 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 201219951994 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012

Tarifas:
comparando duas cidades diferentes
R$2,20 R$2,504
ISS +TG
(alíquota=0,01%)

3.
Tarifa de remuneração
versus Tarifa Pública

3. Tarifa pública versus Tarifa de remuneração
Custo
Total
R$54.834.845
por mês
Passageiros
Equivalentes
• 21.899.241/mês

3. Tarifa pública versus Tarifa de remuneração
Custo
Total
R$54.834.845
por mês
Pass. com
desconto
(50%)
• 9.965.505
por mês
Pass. sem
desconto
• 16.916.488
por mês

3. Tarifa de Remuneração versus Tarifa Pública
Custos
Pass.
Tarifa de
remuneração
R$2,504

3. Tarifa de Remuneração versus Tarifa Pública
Tarifa de
remuneração
R$2,504
Tarifa
Pública
?

4. Perspectivas
Impostos e tributos do
transporte público
MELHORIA DA QUALIDADE DE VIDA URBANA
Priorização do
transporte público
+
Demanda Transporte Público Urbano
Ineficiências poluição, acidentes e congestionamentos
Investimentos outras áreas
(saúde, educação, segurança)
Acessibilidade atividades
(socioeconômicas e culturais)
Arrecadação dos demais
impostos
Subvenção pública

4. Perspectivas
Curto prazo
Equilíbrio
econômico-
financeiro
Reajuste
Tarifário
Médio e longo
prazos
Estrutura Física-
Institucional-Legal-
Operacional
Modelo de
financiamento

• Custos dos serviços por mês:
R$54.834.845
• Resultado da consideração da realidade atual:
- Carga tributária;
- Gratuidades;
- Priorização;
Etc...
• Coerente com o estado-da-prática nacional:
- Método GEIPOT: coeficientes e índices;
- Valores utilizados não destoam da diversidade observada;
- Não recomendável direta aplicação de outros sistemas a
realidade de Belém;
• Urgência:
- Garantir o equilíbrio econômico –financeiro;
• Construção das soluções de médio e longo prazos.
5. Conclusões

Obrigado!
André Dantas
Diretor Técnico
Andre.dantas@ntu.org.br

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