O documento discute ferramentas financeiras para empresas que estão no vermelho, incluindo planilhas de fluxo de caixa, contas a receber e pagar, classificação de receitas e despesas, margem de contribuição, ponto de equilíbrio e orçamento. Ele explica como esses instrumentos podem identificar problemas como má visualização do fluxo de caixa, lucratividade baixa e falta de controle financeiro. O documento enfatiza a importância de revisar custos e manter uma estrutura enxuta para melhorar a lucratividade.

1. 8 FERRAMENTAS PARA SUA
EMPRESA SAIR DO VERMELHO

2. 2
O DINHEIRO ACABOU?

3. 3
LUCRATIVIDADE
BAIXA
MÁ VISUALIZAÇÃO DO
FLUXO DE CAIXA
INEXISTÊNCIA DE
CONTROLE/DISCIPLINA
FINANCEIRA
PRINCIPAIS PROBLEMAS PARA ENTRAR NO VERMELHO

4. 4
CAUSAS MAIS COMUNS PARA UMA MÁ VISUALIZAÇÃO DO FLUXO
Pouco controle de
contas a pagar e
contas a receber
Não classificação de
receitas e despesas
Falta de ferramenta
adequada para
lançamentos

5. 5
1. PLANILHA DE FLUXO DE CAIXA

6. 6
AUMENTO DE CUSTOS – ANÁLISE ESPECÍFICA

7. 7
CAUSAS MAIS COMUNS PARA UM CAIXA POUCO CONTROLADO
Pouco controle de
contas a pagar e a
receber
Não classificação de
receitas e despesas
Falta de ferramenta
adequada para
lançamentos

8. 8
3/4. CONTAS A PAGAR E CONTAS A RECEBER

9. QUE INSIGHTS PODEMOS TIRAR DO CONTAS A PAGAR E A
RECEBER
9
Saber a sua necessidade de caixa para os próximos meses1
2
3
Renegociar antecipadamente para garantir caixa e não cair em empréstimos
desnecessários
Descobrir se sua política de parcelamentos não está afetando o capital de giro

10. 10
CAUSAS MAIS COMUNS PARA UM CAIXA POUCO CONTROLADO
Pouco controle de
contas a pagar e a
receber
Não classificação de
receitas e despesas
Falta de ferramenta
adequada para
lançamentos

11. 11
5. CLASSIFICAÇÃO DO FLUXO DE CAIXA

12. 12
5. COMO COMEÇAR UM PLANO DE CONTAS

13. QUE INSIGHTS PODEMOS TIRAR DE CLASSIFICAÇÕES DO
FLUXO DE CAIXA
13
Qual conta especificamente está tendo variações importantes1
2
3
Diagnóstico rápido e preciso das mudanças necessárias
Descobrir quais centros de custos são os mais rentáveis da empresa

14. 14
APRENDIZADO #1
Um bom controle de caixa vai muito
além de terminar um mês no verde.
Deve compreender as razões do
resultado e para onde ele está indo.

15. 15
LUCRATIVIDADE
BAIXA
CAIXA POUCO
CONTROLADO
INEXISTÊNCIA DE
CONTROLE/DISCIPLINA
FINANCEIRA
PRINCIPAIS PROBLEMAS PARA ENTRAR NO VERMELHO

16. 16
COMO ANALISAR A SUA LUCRATIVIDADE
>>> Lucratividade = Lucro ou Prejuízo / Receitas Brutas

17. 17
CAUSAS MAIS COMUNS PARA UMA LUCRATIVIDADE BAIXA
Precificação
mal feita
Custos
muito elevados

18. 18
ANALISANDO CUSTOS DIRETOS

19. 19
EXEMPLO 1 EXEMPLO 2
• Preço de Venda = 120
• Custo variável = 20
• Projeção de venda = 10.000
• Custo fixo = 100.000
---------------------------------------
Lucro = 1.200.000 – 300.000 =
=
900.000
• Lucratividade = 75%
• Preço de Venda = 120
• Custo variável = 40
• Projeção de venda = 10.000
• Custo fixo = 100.000
---------------------------------------
Lucro = 1.200.000 – 500.000 =
= 700.000
• Lucratividade = 58%
• Preço de Venda = 120
• Custo variável = 20
• Projeção de venda = 10.000
• Custo fixo = 200.000
---------------------------------------
Lucro = 1.200.000 – 400.000 =
= 800.000
• Lucratividade = 66%
EXEMPLO 3

20. 20
EXEMPLO 1 EXEMPLO 2
• Preço de Venda = 120
• Custo variável = 20
• Projeção de venda = 10.000
• Custo fixo = 100.000
---------------------------------------
Lucro = 1.200.000 – 300.000 =
=
900.000
• Lucratividade = 75%
• Preço de Venda = 120
• Custo variável = 40
• Projeção de venda = 10.000
• Custo fixo = 100.000
---------------------------------------
Lucro = 1.200.000 – 500.000 =
= 700.000
• Lucratividade = 58%
• Preço de Venda = 120
• Custo variável = 20
• Projeção de venda = 10.000
• Custo fixo = 200.000
---------------------------------------
Lucro = 1.200.000 – 400.000 =
= 800.000
• Lucratividade = 66%
EXEMPLO 3

21. 21
EXEMPLO 1 EXEMPLO 2
• Preço de Venda = 120
• Custo variável = 20
• Projeção de venda = 10.000
• Custo fixo = 100.000
---------------------------------------
Lucro = 1.200.000 – 300.000 =
=
900.000
• Lucratividade = 75%
• Preço de Venda = 120
• Custo variável = 40
• Projeção de venda = 10.000
• Custo fixo = 100.000
---------------------------------------
Lucro = 1.200.000 – 500.000 =
= 700.000
• Lucratividade = 58%
• Preço de Venda = 120
• Custo variável = 20
• Projeção de venda = 10.000
• Custo fixo = 200.000
---------------------------------------
Lucro = 1.200.000 – 400.000 =
= 800.000
• Lucratividade = 66%
EXEMPLO 3

22. Precificação
mal feita
22
CAUSAS MAIS COMUNS PARA UMA LUCRATIVIDADE BAIXA
Custos
muito elevados

23. 23
6. MARGEM DE CONTRIBUIÇÃO E PONTO DE
EQUILÍBRIO

24. QUE INSIGHTS PODEMOS TIRAR DE DA MG. DE
CONTRIBUIÇÃO E DO PTO. DE EQUILÍBRIO
24
Cuidado com os custos diretos, principalmente para quem realiza muitas vendas1
2
3
Entrada de novos concorrentes pode fazer o preço que era competitivo não ser mais, por
isso esteja sempre atento ao seu mercado
Tenha certeza de que é viável vender a quantidade de produtos ou serviços indicados pelo
ponto de equilíbrio. Se não for, revise custos e estratégias

25. 25
APRENDIZADO #2
SEMPRE revise seus custos e
mantenha uma empresa enxuta a
qualquer custo. Essa é a chave para
uma boa lucratividade.

26. 26
LUCRATIVIDADE
BAIXA
CAIXA POUCO
CONTROLADO
INEXISTÊNCIA DE
CONTROLE/DISCIPLINA
FINANCEIRA
PRINCIPAIS PROBLEMAS PARA ENTRAR NO VERMELHO

27. 27
CAUSAS MAIS COMUNS PARA FALTA DE CONTROLE
Estrutura de
Decisões
Orçamento mal
elaborado

28. COMO FAZER ORÇAMENTO
28
Orçamento base histórico – leva em consideração resultados anteriores1
2
Orçamento base zero – leva em consideração atividades que devem ser feitas para atingir
a meta
Orçamento colaborativo – divisão é feita pelas próprias áreas em conjunto3

29. 29
7. ORÇAMENTO

30. QUE INSIGHTS PODEMOS TIRAR DO ORÇAMENTO
30
Orçamento é um processo de aprendizado
1
2 Garanta o envolvimento da equipe responsável no processo
Acompanhe o resultado mês a mês para fazer ajustes sempre que necessário e não
acumular prejuízo3

31. Estrutura de decisões
31
CAUSAS MAIS COMUNS
Orçamento mal
elaborado

32. 32
8. VOCÊ ACUMULA CARGOS NA EMPRESA

33. QUE INSIGHTS PODEMOS TIRAR ESTRUTURA?
33
É sempre bom ter uma segunda pessoa ajudando na disciplina
1
2 Defina um salário assim que possível
3 Nenhuma teoria ou método vai ajudar, sem isso

34. 34
APRENDIZADO #3
Métodos de gestão financeira são
utilizados por pessoas. Se os gestores
não buscarem maneiras e mentê-los,
nada servirá.

35. 35
Pacote com 8 Planilhas para Sair do Vermelho
• Planilha de Fluxo de Caixa
• Planilha de Fluxo de Caixa com Análise Bancária e Formas de Pagamento
• Planilha de Contas a Receber
• Planilha de Contas a Pagar
• Planilha de Margem de Contribuição e Lucratividade
• Planilha de Ponto de Equilíbrio
• Planilha de Orçamento
• Planilha de Avaliação Econômico-Financeira

36. 36
OBRIGADO!
FICOU COM DÚVIDAS OU
QUER BATER UM PAPO?
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