O documento apresenta dados financeiros e índices de liquidez, endividamento, imobilização, lucratividade e dinâmica da empresa Natura Cosméticos de 2003 a 2009. Os dados incluem vendas mensais, capital de giro, necessidade de capital de giro e tesouraria. Os índices calculados são liquidez corrente, liquidez seca, endividamento geral e margens bruta, operacional e líquida.

1. Análises
Ciclo Operacional
Estrutura de Capitais
Previsão de Falência
Efeito Tesoura
Índices
Ciclo Operacional
Empresa Selecionada: Natura Cosmeticos SA
Descrição 2003 2004 2005 2006 2007
Clientes 36.72 36.65 34.84 34.36 45.15
Estoques 0.07 0.24 0.1 2.76 2.58
Creditos Operacionais 0 0 0 0 0
Adiantamentos a Fornecedores 0.7 0.6 0 0 0
Impostos a recuperar 2.3 2.23 0.06 0.15 0.18
A) Aplicações de recursos oper.em dias 39.79 39.72 35 37.27 47.91
Fornecedores 4.6 15.95 4.38 4.7 3.81
Impostos 10.14 7.73 8.69 7.76 7.51
Salarios 4.26 4.14 0 0 0
Debitos Operacionais 1.76 0.67 24.8 20.82 21.05
Adiantamentos a Clientes
B) Origens de Recursos Operacionais em 0 0 0 0 0
Dias 20.76 28.49 37.87 33.28 32.37
Ciclo Operacional em Dias 19.03 11.23 -2.87 3.99 15.54
Ciclo Operacional Ajustado 19 11 -3 4 16
Estrutura de Capitais
Empresa Selecionada: Natura Cosmeticos SA Fechar em reais
Descrição 2003 2004 2005 2006 2007
Vendas Mensais (VM) 153341 204825 260622 310989 340280
Capital de Giro (CDG) -57012 74762 50765 -65517 -699
Necessidade Capital de Giro(NCG) 97179 76673 -25047 41382 176248
Tesouraria -154191 -1911 74006 -110118 -182348

2. Empresa Selecionada: Natura Cosmeticos SA
Fechar
VM - Vendas Mensais CDG - Capital de Giro NCG - Necessidade Capital de Giro

3. Índices
Empresa Selecionada: Natura Cosmeticos SA Endivida Imobilizaç Lucrativid Dinâmico
Liquidez mento ão ade s
Conta 2003 2004 2005 2006 2007
Capital Circulante Liquido (CCL) em R$ -57012 74762 48959 -68736 -6100
Liquidez Corrente 0.83 1.2 1.09 0.89 0.99
Liquidez Seca 0.83 1.2 1.09 0.85 0.95
Liquidez Geral 0.58 1.12 0.98 0.87 0.87
Endivida Imobilizaç Lucrativid Dinâmico
Liquidez mento ão ade s
Conta 2003 2004 2005 2006 2007
Endividamento Geral 81.01 49.53 55.18 51.31 56.06
Financiamento curto prazo/Vendas
Exigivel a longo prazo/PL 157.29 13.77 15.39 8.14 24.2
Endivida Imobilizaç Lucrativid Dinâmico
Liquidez mento ão ade s
Conta 2003 2004 2005 2006 2007
Imobilização do Patrimônio liquido 35.7 113.04 97.88 88.29 85.42
Imobilização do Recursos a longo prazo 108.86 77.76 88.54 104.74 94.25
Endividam Imobilizaçã Lucrativida
Liquidez ento o de Dinâmicos
Conta 2003 2004 2005 2006 2007
Margem Bruta 41.64 44.96 46.25 46.46 47.42
Margem Operacional 11.54 15.6 16.42 15.55 14.26

4. Margem Liquida 3.54 12.22 12.71 12.58 11.27
Retorno sobre o Ativo Total 10.09 34.66 34.03 35.17 29.55
Retorno sobre o patrimônio liquido 53.14 68.67 75.94 72.23 67.25
Endividam Imobilizaçã Lucrativida
Liquidez ento o de Dinâmicos
Conta 2003 2004 2005 2006 2007
NCG/Vendas Mensais 0.63 0.37 -0.1 0.13 0.52
Tesouraria(T)/Vendas Mensais -1.01 -0.01 0.28 -0.35 -0.54
Fechar

5. Em Dias
2008 2009
33.71 32.5
4.74 7.39
0 0
0 0.29
3.61 7.35
42.06 47.53
4.03 21.36
5.06 14.94
0 4.45
25.78 2.5
0 0
34.87 43.25
7.19 4.28
7 4
2008 2009
381322 382764
-35695 -136112
91443 54667
-134158 -190779

6. pital de Giro

7. 2008 2009
-42715 -136112
0.95 0.87
0.87 0.78
0.8 1.07
2008 2009
58.96 49.97
30.83 7.98
2008 2009
78.06 107.28
97.91 86.33
2008 2009
48.8 57.4
15.38 17.69

8. 11.49 14.89
30.34 30.02
73.93 60
2008 2009
0.24 0.14
-0.35 -0.5