O documento apresenta uma introdução sobre técnicas atuariais de seguros, abordando conceitos básicos como os elementos essenciais de um contrato de seguro, classificações de seguros, análise de riscos, prêmios, indenizações e fundamentos técnicos.
aula de bioquímica bioquímica dos carboidratos.ppt
Tecnicas atuariais dos seguros
1. 11
Prof. Dr. Alberto PossettiProf. Dr. Alberto Possetti
E-mail:E-mail: possetti@fesppr.brpossetti@fesppr.br
Site: http://www.fesppr.br/~possetti/atuariaisSite: http://www.fesppr.br/~possetti/atuariais
TÉCNICAS ATUARIAIS DE SEGUROSTÉCNICAS ATUARIAIS DE SEGUROS
2. 2
TÉCNICAS ATUARIAIS DETÉCNICAS ATUARIAIS DE
SEGUROSSEGUROS
RE – Ramos ElementaresRE – Ramos Elementares
VG – Vida em GrupoVG – Vida em Grupo
Seguro SaúdeSeguro Saúde
APC– AcidentesAPC– Acidentes
Pessoais ColetivosPessoais Coletivos
3. 3
ROTEIRO DA APRESENTAÇÃOROTEIRO DA APRESENTAÇÃO
Conceituação sobreConceituação sobre SegurosSeguros
SNSP –SNSP – Sistema Nacional de Seguros PrivadosSistema Nacional de Seguros Privados
Seguro Social e Seguro PrivadoSeguro Social e Seguro Privado
Fundamentos Técnicos do SeguroFundamentos Técnicos do Seguro
Elementos do Contrato de SeguroElementos do Contrato de Seguro
Métodos de Análise de uma SeguradoraMétodos de Análise de uma Seguradora
Provisões TécnicasProvisões Técnicas
Assuntos Técnicos Emergentes sobre SeguroAssuntos Técnicos Emergentes sobre Seguro
Novos Produtos do Ramo VidaNovos Produtos do Ramo Vida
Questões Técnico-Operacionais no MercadoQuestões Técnico-Operacionais no Mercado
SeguradorSegurador
4. 4
Conceituação Clássica de SeguroConceituação Clássica de Seguro
““Seguro é uma operação pela qual,Seguro é uma operação pela qual, [[ mediante omediante o
pagamento de uma pequenapagamento de uma pequena remuneraçãoremuneração,,
denominadadenominada prêmioprêmio]] uma pessoa, ouma pessoa, o seguradosegurado,,
se faz prometer para si próprio ou para outrem,se faz prometer para si próprio ou para outrem,
[[ no caso da ocorrência de um eventono caso da ocorrência de um evento
determinado, a que se dá o nome dedeterminado, a que se dá o nome de riscorisco ]] porpor
meio de uma prestação de uma terceira pessoa, omeio de uma prestação de uma terceira pessoa, o
segurador, que, assumindo um conjunto de riscos,segurador, que, assumindo um conjunto de riscos,
os compensa de acordo com as leis da estatísticaos compensa de acordo com as leis da estatística
e o princípio do mutualismo.”e o princípio do mutualismo.”
Joseph Hérmard
8. 8
Condições e Cláusulas dosCondições e Cláusulas dos
SegurosSeguros
GeraisGerais
Especiais ou para Riscos AcessóriosEspeciais ou para Riscos Acessórios
ParticularesParticulares
9. 9
DOCUMENTOS DO CONTRATO DEDOCUMENTOS DO CONTRATO DE
SEGUROSSEGUROS
PROPOSTAPROPOSTA
APÓLICEAPÓLICE
BILHETEBILHETE
AVERBAÇÃOAVERBAÇÃO
FATURAFATURA
NOTA DE SEGURONOTA DE SEGURO
FICHA DEFICHA DE
COMPENSAÇÃOCOMPENSAÇÃO
COMANDO DECOMANDO DE
COSSEGUROCOSSEGURO
COMANDO DE PRODUÇÃOCOMANDO DE PRODUÇÃO
ANEXO DE COSSEGUROANEXO DE COSSEGURO
ANEXO DEANEXO DE
FRACIONAMENTOFRACIONAMENTO
CERTIFICADO INDIVIDUALCERTIFICADO INDIVIDUAL
ENDOSSO (Cobrança,ENDOSSO (Cobrança,
Restituição e Neutro)Restituição e Neutro)
10. 10
Sistema Nacional de SegurosSistema Nacional de Seguros
Privados - SNSPPrivados - SNSP
CNSP –CNSP – Conselho Nacional de Seguros PrivadosConselho Nacional de Seguros Privados
SUSEP –SUSEP – Superintendência de Seguros PrivadosSuperintendência de Seguros Privados
IRB - Brasil Re.:IRB - Brasil Re.: IRB - Brasil RessegurosIRB - Brasil Resseguros
Resseguradoras estrangeiras (Munch Re.; Swiss Re.; Koln Re.)Resseguradoras estrangeiras (Munch Re.; Swiss Re.; Koln Re.)
Previdência PrivadaPrevidência Privada
Companhias de Seguros – SeguradorasCompanhias de Seguros – Seguradoras
Vida, Saúde e Ramos ElementaresVida, Saúde e Ramos Elementares
Sociedades de CapitalizaçãoSociedades de Capitalização
Corretoras de SegurosCorretoras de Seguros
PrepostosPrepostos
11. 11
Outros Órgãos CompetentesOutros Órgãos Competentes
Fenaseg – Federação Nacional de SegurosFenaseg – Federação Nacional de Seguros
Privados e outrasPrivados e outras
Fenacor – Federação Nacional de CorretoresFenacor – Federação Nacional de Corretores
Funenseg – Fundação Escola Nacional deFunenseg – Fundação Escola Nacional de
SegurosSeguros
Sindicatos Representativos de SegurosSindicatos Representativos de Seguros
Comitês Locais de SegurosComitês Locais de Seguros
12. 12
Classificação do Seguro - NaturezaClassificação do Seguro - Natureza
Seguro SocialSeguro Social
PrevidênciaPrevidência
CapitalizaçãoCapitalização
Seguro PrivadoSeguro Privado Vida
Não Vida
13. 13
Classificação do SeguroClassificação do Seguro
Privado - LeiPrivado - Lei
Vida (Ramo Vida)Vida (Ramo Vida)
Individual (VI)Individual (VI)
Coletivo (VG)Coletivo (VG)
Não Vida (Ramos Elementares)Não Vida (Ramos Elementares)
TransportesTransportes
Responsabilidade CivilResponsabilidade Civil
Lucros CessantesLucros Cessantes
IncêndioIncêndio
AutomóvelAutomóvel
Outros (Multirriscos)Outros (Multirriscos)
14. 14
Seguro de PessoasSeguro de Pessoas
VidaVida
SaúdeSaúde
Acidentes PessoaisAcidentes Pessoais
Acidente de TrabalhoAcidente de Trabalho
Classificação do SeguroClassificação do Seguro
PrivadoPrivado
15. 15
Classificação do Seguro -Classificação do Seguro -
PProporcionalidaderoporcionalidade
Seguros proporcionaisSeguros proporcionais
Com Cláusula de RateioCom Cláusula de Rateio
Rateio Parcial (% VR)Rateio Parcial (% VR)
A 1º Risco relativoA 1º Risco relativo
Indenização (I)Indenização (I)
→ I = (VP – FDI = (VP – FD ±± S) x kS) x k
→ VPVP ≤≤ IS, VRIS, VR
K = IS/VRK = IS/VR
K >1K >1 ↔↔ 11
K=1K=1 ↔↔ 11
K<1K<1 ↔↔ IS/VRIS/VR
Seguros não proporcionaisSeguros não proporcionais
Sem Cláusula de RateioSem Cláusula de Rateio
A 1º Risco AbsolutoA 1º Risco Absoluto
A 2º ....nº Risco AbsolutoA 2º ....nº Risco Absoluto
Indenização (I)Indenização (I)
→ I = VP – FDI = VP – FD ±± SS
→ VPVP ≤≤ IS, VRIS, VR
16. 16
Classificação do SeguroClassificação do Seguro
PRAZOPRAZO
CURTOCURTO
MENOR DO QUE UMMENOR DO QUE UM
ANOANO
ANUALANUAL
UM ANOUM ANO
LONGOLONGO
MAIOR DO QUE UM ANOMAIOR DO QUE UM ANO
PRTPRT
PRO RATA TEMPORISPRO RATA TEMPORIS
CONTRIBUIÇÃOCONTRIBUIÇÃO
CONTRIBUTÁRIOCONTRIBUTÁRIO
COLETIVOSCOLETIVOS
SEGURADOSSEGURADOS
ESTIPULANTESESTIPULANTES
NÃONÃO
CONTRIBUTÁRIOCONTRIBUTÁRIO
17. 17
Classificação do SeguroClassificação do Seguro
Risco – Ramos ouRisco – Ramos ou
ModalidadesModalidades
IncêndioIncêndio
TransportesTransportes
Riscos de EngenhariaRiscos de Engenharia
Vida, SaúdeVida, Saúde
Responsabilidade Civil GeralResponsabilidade Civil Geral
ObrigatoriedadeObrigatoriedade
ObrigatórioObrigatório
Facultativo ou NãoFacultativo ou Não
ObrigatórioObrigatório
MutualismoMutualismo
Não MútuoNão Mútuo
Nominados ou NomeadosNominados ou Nomeados
Ramos NobresRamos Nobres
MútuoMútuo
MultirriscosMultirriscos
SimplificadosSimplificados
MassificadosMassificados
PrêmioPrêmio
FixoFixo
AjustávelAjustável
18. 18
Pulverização de Riscos - Garantias p/ o SeguradorPulverização de Riscos - Garantias p/ o Segurador
Cosseguro -Cosseguro - Cia. Líder eCia. Líder e
Congênere(s)Congênere(s)
Comercial, Técnico, Misto eComercial, Técnico, Misto e PoolPool de Seguradorasde Seguradoras
Resseguro - Retenção e CessãoResseguro - Retenção e Cessão
RER, RQP, RED, RC,RER, RQP, RED, RC, STOP LOSSSTOP LOSS
RetrocessãoRetrocessão
Excedente(s) País, EURE , Resseguro AvulsoExcedente(s) País, EURE , Resseguro Avulso
20. 20
Índices Básicos Importantes naÍndices Básicos Importantes na
Análise de uma Carteira deAnálise de uma Carteira de
SegurosSeguros
SinistrosdeºN
PrejuízodeTotal
Sinistro Médio =
SegurosdeºN
SinistrodeºN
Probabilidade de Ocorrer um Sinistro =
SegurosdeºN
SeguradosCapitaisdosTotal
Capital Segurado Médio =
21. 21
Análise do Risco a ser CobertoAnálise do Risco a ser Coberto
Risco NormalRisco Normal TarifaçãoTarifação
própriaprópria
Risco Subnormal ou AgravadoRisco Subnormal ou Agravado
Risco SupernormalRisco Supernormal
Tarifação
própria mais
adicional
Tarifação própria
menos descontos
22. 22
PrêmioPrêmio
Prêmio puro (Prêmio puro (netnet) ou de risco) ou de risco
Carregamento ou SobretaxasCarregamento ou Sobretaxas
De vendasDe vendas
AdministrativoAdministrativo
Prêmio comercialPrêmio comercial
Propaganda
Corretagem
23. 23
Análise de uma SeguradoraAnálise de uma Seguradora
ESTÁTICAESTÁTICA
Por carteira ou no conjuntoPor carteira ou no conjunto
LiquidezLiquidez
SolvênciaSolvência
DINÂMICADINÂMICA
Envolve análise do futuro, políticas da Seguradora.Envolve análise do futuro, políticas da Seguradora.
25. 25
Análise EstáticaAnálise Estática
Provisões TécnicasProvisões Técnicas
CoberturasCoberturas
Análise FinanceiraAnálise Financeira (Patrimônio(Patrimônio
Líquido e Composição dos Ativos)Líquido e Composição dos Ativos)
Exposição da Carteira aoExposição da Carteira ao
RiscoRisco
26. 26
Seguros em Regime de Repartição SimplesSeguros em Regime de Repartição Simples
PPNG – Provisão de Prêmios Não GanhosPPNG – Provisão de Prêmios Não Ganhos
PIP – Provisão de Insuficiência de PrêmioPIP – Provisão de Insuficiência de Prêmio
POR – Provisão de Oscilação de RiscosPOR – Provisão de Oscilação de Riscos
PSL – Provisão de Sinistros a LiquidarPSL – Provisão de Sinistros a Liquidar
IBNR – Provisão de Sinistros Ocorridos e Não Avisados (IBNR – Provisão de Sinistros Ocorridos e Não Avisados (Incured ButIncured But
Not ReportNot Report))
(Exigem Nota Técnica Atuarial para determinação do(Exigem Nota Técnica Atuarial para determinação do
método atuarial a ser aplicado, bem como pelo menos 1método atuarial a ser aplicado, bem como pelo menos 1
vez por ano, na Avaliação Atuarial anual, análise davez por ano, na Avaliação Atuarial anual, análise da
consistência do método adotado)consistência do método adotado)
Provisões TécnicasProvisões Técnicas
27. 27
Provisões TécnicasProvisões Técnicas
. Seguros em Regime de Repartição de
Capitais de Cobertura
PMBC – Provisão Matemática de Benefícios Concedidos
. Seguros em Regime de Capitalização
PMBAC – Provisão Matemática de Benefícios a Conceder
PMBC – Provisão Matemática de Benefícios Concedidos
28. 28
INSTRUMENTOS PARA ANÁLISE DASINSTRUMENTOS PARA ANÁLISE DAS
GARANTIAS FINANCEIRAS DE UMA SEGURADORAGARANTIAS FINANCEIRAS DE UMA SEGURADORA
Provisões Técnicas
Capital Mínimo
Margem de Solvência
Limite de Retenção
Ativos Garantidores
Outros decorrentes de conhecimentos
específicos das carteiras
29. 29
Demonstrativos de ResultadosDemonstrativos de Resultados
Resultado Financeiro (+)
Resultado Total (=)
Impostos (-)
Resultado Líquido Total (=)
Comissões
Despesas Administrativas
Despesas Totais (-)
Resultado de Underwriting (=)
Prêmios Emitidos
(+) PPNG início do período
(-) PPNG fim do período
Sinistros Incorridos (-)
Prêmios Ganhos (+)
Sinistros Pagos
(+) PSL no fim do período
(-) PSL início do período
30. 30
Modelos de análiseModelos de análise
Por carteira
Pelo conjunto de carteiras (Seguradora)
Teoria do Risco Coletivo
Análise Financeira Dinâmica
(Modelagens de tábuas biométricas, run offs,
freqüências, taxa de juros, etc)
31. 31
ALM – Asset Liability Management
DFA – Dynamic Financial Analysis
Stochastic Modeling
RM – Reinsurance Models
Temas Técnicos Emergentes na Área de Seguros
32. 32
Produtos de acumulação financeira
VGBL – Vida Gerador de Benefícios Livre
VAGP – Vida Atualização Garantida e
Performance
VRGP – Vida Rentabilidade Garantida e
Performance
Novos Produtos do Ramo Vida