Este relatório detalha as receitas e despesas de custeio e investimentos de um contrato de gestão entre janeiro e junho de 2015. A receita total de custeio foi de R$254.263,80 e as despesas de custeio totalizaram R$240.359,68, resultando em um déficit de R$117.059,74. As despesas de investimentos somaram R$2.862.454,98. O saldo gerencial total do período foi de R$25.323.821,31.
Parecer comissão finanças proc 1004 2015 parecer prévio 88 2014 max filho 2008Claudio Figueiredo
Parecer da Comissão de Finanças da Câmara de Vila Velha recomendando aprovação do parecer prévio do Tribunal de Contas do ES (TC-88 2014), referente às contas de 2008 do ex-prefeito Max Filho
Principais receitas caem e Prefeitura do Recife leva susto em abrilPortal NE10
Em audiência na Câmara do Recife nesta quarta-feira (31) para apresentar o resultado do primeiro quadrimestre do ano, o secretário de Finanças do Recife, Ricardo Dantas, demonstrou preocupação com os números de duas das principais fontes de receita da gestão em abril: a arrecadação do Imposto Sobre Serviço (ISS) e o repasse do Imposto sobre Circulação de Mercadorias e Serviços (ICMS). Os dois tributos tiveram queda em relação ao mesmo mês do ano passado. Apesar disso, a receita total registrou um incremento de 6,3% e houve superávit orçamentário de cerca de R$ 375,5 milhões.
1º Quadrimestre - Prestação de Contas da Secretaria Municipal da Saúdezedalegnas
A Secretaria Municipal da Saúde, realizou na manhã desta terça-feira, 06 de junho, no plenário da Câmara Municipal, a audiência pública da Prestação de Contas do Primeiro Quadrimestre do exercício de 2017.
Parecer comissão finanças proc 1004 2015 parecer prévio 88 2014 max filho 2008Claudio Figueiredo
Parecer da Comissão de Finanças da Câmara de Vila Velha recomendando aprovação do parecer prévio do Tribunal de Contas do ES (TC-88 2014), referente às contas de 2008 do ex-prefeito Max Filho
Principais receitas caem e Prefeitura do Recife leva susto em abrilPortal NE10
Em audiência na Câmara do Recife nesta quarta-feira (31) para apresentar o resultado do primeiro quadrimestre do ano, o secretário de Finanças do Recife, Ricardo Dantas, demonstrou preocupação com os números de duas das principais fontes de receita da gestão em abril: a arrecadação do Imposto Sobre Serviço (ISS) e o repasse do Imposto sobre Circulação de Mercadorias e Serviços (ICMS). Os dois tributos tiveram queda em relação ao mesmo mês do ano passado. Apesar disso, a receita total registrou um incremento de 6,3% e houve superávit orçamentário de cerca de R$ 375,5 milhões.
1º Quadrimestre - Prestação de Contas da Secretaria Municipal da Saúdezedalegnas
A Secretaria Municipal da Saúde, realizou na manhã desta terça-feira, 06 de junho, no plenário da Câmara Municipal, a audiência pública da Prestação de Contas do Primeiro Quadrimestre do exercício de 2017.
Medição de Custos: Quais Custos Considerar?
Custos a Curto Prazo
Custos a Longo Prazo
Curvas de Custo a Longo versus a Curto Prazo
Produção com Dois Produtos--Economias de Escopo
Mudanças Dinâmicas nos Custos--A Curva de Aprendizagem
Estimativa e Previsão de Custos
Cumprindo a Lei de Responsabilidade Fiscal (LRF), Rio do Campo prestou contas de suas metas fiscais referentes ao 1º quadrimestre de 2018. A audiência ocorreu na tarde de quarta-feira (30), no plenário da Câmara de Vereadores e contou com a presença de Secretários Municipais e comunidade em geral.
TÉRMINO DOS TRABALHOS
Enfim, após os estudos apresentados, concluímos que as estimativas das receitas foram prudentemente apresentadas em valores proporcionalmente aquém daqueles demonstrados em exercícios anteriores.
Destarte, com relação aos resultados orçamentários, financeiros e econômicos da entidade, os mesmos tendem crescer em 2014 conforme se demonstrou em 2013.
Finalmente, estes são nossos comentários.
Relatório Gerencial das demonstrações financeiras do IGAM
1. CONTRATO DE GESTÃO Nº 002/IGAM/2012
RELATÓRIO GERENCIAL DAS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS
PERÍODO DE 01 DE JANEIRO A 30 DE JUNHO DE 2015
DETALHAMENTO DAS RECEITAS E DESPESAS DE CUSTEIO 7,5%
Nota Explicativa:
A Receita de Custeio referente à parte do 3º Trimestre de 2014 é de R$ 159.461,85 (7,5% de R$ 2.126.158,05).
A aplicação financeira do período de 01.01 a 30.06.2015 é de R$ 94.811,85 (7,5% de R$ 1.264.025,94), somado a receita de custeio
resulta em receita total de R$254.263,80.
As despesas de custeio do período de 01.01 a 30.06.2015 são de -R$240.359,68, acrescido o saldo negativo do exercício de 2014 no
valor de -R$130.963,96, resulta em saldo negativo orçamentário de - R$117.059,74 a ser compensado com o restante da parcela do
3º e a parcela do 4º Trimestre de 2014.
COMPOSIÇÃO DAS RECEITAS - (R$)
Data Histórico Valor (R$)
25/02/2015 Parte da parcela do 3º trimestre de 2014 - Repasse proveniente da cobrança 2.126.158,05
RECURSOS RECEBIDOS ATÉ JUNHO DE 2015 2.126.158,05
RENDA DE APLICAÇÃO FINANCEIRA DE 01/01 a 30/06/2015 1.264.025,94
SALDO DE APLICAÇÃO FINANCEIRA DO EXERCÍCIO DE 2014 TRANSPORTADO PARA 2015 5.482.413,04
SALDO FINANCEIRO DO EXERCÍCIO DE 2014 TRANSPORTADO PARA 2015 19.554.038,94
TOTAL GERAL 2015 28.426.635,97
RESUMO DESPESAS
Despesas com recursos 7,5% - custeio administrativo da AGB Peixe Vivo (R$)
Folha de Pagto - (INSS, FGTS, IRRF, PIS, contribuições sindicais, vt, estagiários, rescisões e alimentação) 131.487,80
Manutenção do Sistema Financeiro - SAP 5.193,74
Assessoria Jurídica (Encargos e retenções) 75.067,92
Publicação, divulgação de atos convocatórios e documentos oficiais em jornais (Atos e Extratos) 5.306,66
Serviços de telefonia fixa - (Sede da AGBPV, 0800 e CBH Velhas) 3.565,06
Manutenção e conservação de equipamentos de informática - (Sede da AGBPV e CBH Velhas) 11.486,79
Aluguel imóvel, IPTU, condomínio e taxas (Escritório Sede Velhas) 8.251,71
TOTAL GASTO - (CUSTEIO) - TABELA (A) 240.359,68
DETALHAMENTO
DETALHAMENTO DAS RECEITAS E DESPESAS DE CUSTEIO 7,5% Valor (R$)
Receita de Custeio correspondente à parte do 3º Trimestre de 2014 159.461,85
Receita de aplicação financeira até 30/06/2015 94.801,95
Total Geral receita de Custeio até 30/06/2015 254.263,90
Despesas com recursos 7,5% - custeio administrativo até 30/06/2015 -240.359,68
Despesas do exercício de 2014 transportado para 2015 (Compensação das despesas do Custeio) -130.963,96
Total Geral das despesas de Custeio até 30/06/2015 -371.323,64
Resultado até 30/06/2015 -117.059,74
2. DETALHAMENTO DOS VALORES ESTIMADOS: 7,5%
Nota Explicativa:
*O valor da parcela do 3º Trimestre /2014 creditada em conta do CG em 25/02/2015 = R$ 2.126.158,05.
*O valor total estimado do 3º Trimestre/2014, a ser repassado é de R$ 2.973.647,62, logo falta complemento de R$ 847.489,57 a
ser depositado, que resultará em R$ 63.561,72 como receita para o custeio (7,5% R$ 847.489,57). Em resumo o valor de R$
199.327,31 corresponde ao somatório de R$ 159.461,85 + 63.561,72 = R$ 223.023,57.
Para efeito de cálculo o valor de 3º Trimestre de 2014 é de R$ 223.023,57 (7,5% de R$ 2.973.647,62).
Valor para fins de receita do 4º Trimestre de 2014 é de R$ 207.184,08 (7,5% de R$ 2.762.454,41).
Valor para fins de receita do 1º Trimestre de 2015 é de R$ 166.640,83 (7,5% de R$ 2.221.877,80).
Valor estimado para fins de receita do 2º Trimestre de 2015 é de R$ 187.500,00 (7,5% de R$ 2.500.000,00).
Valor estimado para fins de receita do 3º Trimestre de 2015 é de R$ 172.500,00 (7,5% de R$ 2.300.000,00).
TOTAL ESTIMADO PARA FINS DE RECEITA 7,5% (A SER RECEBIDO) = R$ 797.386,11 (63.561,72 + 207.184,08 + 166.640,83 +
187.500,00 + 172.500,00)
DETALHAMENTO DAS RECEITAS E DESPESAS DE INVESTIMENTOS 92,5%
PREVISÃO DE RECEITAS E DESPESAS DE CUSTEIO 7,5% 1º SEMESTRE DE 2015 Valor (R$)
Saldo financeiro de custeio de 01/01 a 30/06/2015 -117.059,74
*Receita complementar de Custeio correspondente ao 3º Trimestre de 2014 63.561,72
Receita de Custeio estimado 4º Trimestre de 2014 (empenhado) 207.184,08
Receita de Custeio estimado 1º Trimestre de 2015 (empenhado) 166.640,83
Receita de Custeio estimado 2º Trimestre de 2015 187.500,00
Receita de Custeio estimado 3º Trimestre de 2015 172.500,00
Total Geral receita de Custeio de 2015 680.326,89
Despesas estimadas - custeio administrativo 01/07 a 31/12/2015 -273.455,77
Saldo Orçamentário de Custeio 2015 406.871,12
RESUMO DESPESAS (CBH VELHAS) (R$)
Despesas com recursos - 92,5% - investimentos projetos
Elaboração do Plano Municipal de saneamento básico dos municípios de Baldim; Jaboticatubas; Presidente
Juscelino; Santana de Pirapama; Santana do Riacho e Funilândia. (restos a pagar)
6.562,50
Serviço de Assessoramento de forma tutorial para a elaboração dos PMSB dos municípios: Raposos/MG,
Prudente de Morais/MG, Jequitibá/MG, Pedro Leopoldo/MG, Araçaí/MG, Cordisburgo/MG, Congonhas do
Norte/MG, Várzea da Palma/MG.
70.160,22
Atualização do Plano Diretor de Recursos Hídricos da bacia hidrográfica do Rio das Velhas 1.049.137,42
Serviço de consultoria especializada para realizar diagnóstico, com a identificação e o mapeamento de áreas
impactadas na bacia do Rio Paraúna.
92.934,07
Educação e mobilização social na Bacia Hidrográfica na Bacia Hidrográfica do Rio das Velhas 510.699,12
Execução proj de Recomposição de matas ciliares degradadas e manutenção flor bacia do Rio Taquaraçu 572.262,13
Serviços de consultoria especializada p/ realizar biomonitoramento na Bacia Hidrográfica do Rio das Velhas 104.545,40
Publicação, divulgação de atos convocatórios e documentos oficiais em jornais (Atos e Extratos) 9.639,06
Execução de projeto hidroambinetal em pontos diversos de estradas rurais na Bacia Hidrográfica do Rio
Bicudo.
87.082,13
Serviços de consultoria e assessoria de imprensa e comunicação 358.354,95
Apoio e manutenção do CBH Velhas 1.077,98
TOTAL GASTO EM AÇÕES E PROGRAMAS RELACIONADOS- TABELA (B) 2.862.454,98
TOTAL GASTO - (CUSTEIO) - TABELA (A) 240.359,68
TOTAL GASTO EM AÇÕES E PROGRAMAS RELACIONADOS - (INVESTIMENTO) - TABELA (B) 2.862.454,98
SOMATÓRIO GERAL (A+B) 3.102.814,66
DISCRIMINAÇÃO DO RESULTADO FINANCEIRO SALDO
TOTAL GERAL - Saldo Gerencial (R$) 25.323.821,31