Este documento fornece instruções para configurar a contabilidade financeira no SAP para uma empresa fictícia chamada Global Bike Inc (GBI). O resumo abrange a estrutura organizacional, regras e parâmetros de negócios, dados mestres e execução de testes.

1. © SAP AG
Fase I: Contabilidade Financeira
Alianças universitárias SAP
Versão 2.2
Autores Simha Magal
Stefan Weidner
Tom Wilder
produtos
SAP ERP 6.0 EHP4
Global Bike Inc.
Nível
Principiante
Foco
Configuração: Contabilidade
Financeira

2. Configuration
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Agenda
 Estrutura Empresarial
 Regras e parâmetros de negócios
 Dados mestre
 Execução do processo (teste)
 Exercícios

3. Configuration
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Estrutura Empresarial
 Elementos da estrutura empresarial
- Cliente
- Contabilidade financeira
• Código da companhia
• Área de negócio
- Contabilidade gerencial
• Preocupação operacional
• Área de controle
- Cumprimento
• Área de controle de crédito
 Definir / Manter
- Incluindo alguns parâmetros
 Atribuir

4. Configuration
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Estrutura Empresarial
SD, MM, PP,
etc.
FI
CO-PCA, CO-
OM, CO-PC
CO-PA Preocupação
Operacional
Área de
controle
Código da
companhia
S-Org P-Org
Plant, etc.
S-Org P-Org
Plant, etc.
Código da
companhia
Área de
controle

5. Configuration
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Código da companhia
 Usado para representar uma pessoa jurídica
 Nível organizacional chave para contabilidade financeira
- Os livros são mantidos no nível da empresa
- As demonstrações financeiras são geradas para empresas

6. Configuration
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Código da companhia
 Buick
 Cadillac
 Chevrolet
 GMC
 Xangai GM
 Um para cada pessoa jurídica  Um para cada país
 GBI EUA
 GBI Alemanha
 GBI Austrália

7. Configuration
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Área de negócio
 Divisões internas da empresa
- Defina áreas de responsabilidade
 As demonstrações financeiras são geradas para as áreas de
negócios

8. Configuration
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Preocupação Operacional e Área de Controle
Código da
companhia
Área de
controle
Preocupação
Operacional GL00
NA00
US00
N / D##
NÓS##
 Preocupação Operacional:
- Relevante para a análise de
rentabilidade
- Representa segmentos de
mercado externos
- Várias áreas de controle podem
ser atribuídas a interesses
operacionais
 Área de controle
- Nível organizacional no controle
- Os custos são alocados dentro de
uma área de contabilidade de
custos
- Várias empresas podem ser
atribuídas a uma área de
contabilidade de custos

9. Configuration
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Área de Controle de Crédito
 Responsável pelo crédito
ao cliente
 Centralizado
- Uma vez que o CCA
para a empresa
 Descentralizado
- Múltiplos CCAs para a
empresa
- Exemplo: América do
Norte, Europa, Ásia
Código da
companhia
Área de Controle
de Crédito
Empreendimento GBI
GL00
US00 DE00
GL##
NÓS## DE##

10. Configuration
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Agenda
  Estrutura Empresarial
 Regras e parâmetros de negócios
 Dados mestre
 Execução do processo (teste)
 Exercícios

11. Configuration
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Regras e Parâmetros de Negócios
 Parâmetros globais (para CC)
 Grupos de contas
 Variantes de status do campo
 Períodos de lançamento
 Intervalos de números
 Grupos de tolerância

12. Configuration
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Regras e Parâmetros de Negócios
 Definir status do campo
 Variantes de status do campo
- ZEXP: contas de despesas
- ZGBS: Contas do Balanço
Geral
- ZMMA: Gestão de Materiais
Contas EM/IR
- ZRAA: contas de
reconciliação
- ZREV: Contas de Receita
 Demonstração
- Variantes de status do campo
- Nota: Configurações globais
de FI-> Razões-> Campos
 Parâmetros globais (para
CC)
- Plano de contas
- Área de controle de crédito
- Variante do ano fiscal
• Definir ano fiscal contábil
• Criar períodos de
lançamento normais
• Crie períodos especiais
para ajustes
 Grupos de contas
- Agrupa contas com
características semelhantes

13. Configuration
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Regras e Parâmetros de Negócios
 Períodos de lançamento
- Definir períodos
- Atribuir períodos ao CC
- Fechar períodos anteriores
 Intervalos de números de documentos
- Para vários documentos
 Grupos de tolerância para funcionários
- Limites de postagem

14. Configuration
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Agenda
  Estrutura Empresarial
  Regras e parâmetros de negócios
 Dados mestre
 Execução do processo (teste)
 Exercícios

15. Configuration
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Dados mestre
 Plano de contas
 Contas do Razão Geral
 Livros (sub)subsidiários
 Elementos de custo
 Centros de custo
 Números estatísticos

16. Configuration
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Plano de contas
 Uma definição ordenada de contas no razão geral
 Três tipos de plano de contas:
- COA Operativo
- COA específico do país
- Grupo COA
 Existem vários planos de contas
- EUA (CAUS), Alemanha (GKR), Canadá (CANA)
• País específico para atender aos requisitos de relatórios
- Carta Internacional (INT)
• IFRS

17. Configuration
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Plano de contas
 Um COA pode ser usado por
várias empresas
- Diferentes empresas GM
(Buick, Cadillac, GMC)
podem usar o mesmo plano
de contas (EUA)
- Shanghai GM usará o plano
de contas chinês
 Uma empresa deve usar
pelo menos um plano de
contas
- Pode usar mais de um
plano de contas para criar
livros-razão alternativos

18. Configuration
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Contas do Razão Geral
 Usado para registrar todo o impacto contábil das transações
comerciais
 Grupos
- Conta de lucros retidos
- Contas de balanço
- Contas de demonstração de resultados
- Contas de reconciliação
 Os dados nas contas do razão geral são segmentados por nível
organizacional
- Plano de segmento de conta
- Segmento de código da empresa
- Razão geral = dados COA + dados da empresa

19. Configuration
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Dados mestre: contas do razão geral
Demonstração
• Mostrar plano de contas disponível
• Mostrar exemplos de contas
contábeis
• Mostrar segmentos de dados

20. Configuration
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Dados mestre: sub-razão e contas de reconciliação
Razões Subsidiárias
 Não fazem parte da
contabilidade geral.
 Usado para separar a
contabilidade de clientes,
fornecedores e ativos
Contas de reconciliação
 São contas do razão geral
 Não pode ser postado
diretamente
 Atualizar a soma dos
lançamentos em livros
auxiliares
 São especificados na
definição do livro auxiliar
Subconta
contábil
Conta
Cliente Contas a receber
Fornecedor Contas a pagar
Recurso
(específico)
Ativos
Demonstração
• Mostrar contas de subcontas
• Mostrar conexão entre sub-razão e GL
(Cliente <--> AR)
• Mostrar contas AR e AP sem
reconciliação

21. Configuration
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Dados mestre: sub-razão e contas de reconciliação

22. Configuration
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© SAP AG
Dados mestres: centro de custo
 Local onde os custos são
incorridos
- Departamento, indivíduos,
projetos especiais
- Exemplos
• Centro de cópias
• Departamento de Segurança
• Help Desk de TI
 Grupo de custos usado para
acumular custos
- Normalmente custos indiretos
• Folha de pagamento
• Aluguel
• Serviços de utilidade pública
 Responsável pela contenção
de custos
 Os custos acumulados são
então “cobrados” em outros
centros de custo
 Muitos processos têm
“ordens”
- Ordens de compra, Ordens
de produção, Ordens de
venda
- As despesas podem ser
cobradas para esses
pedidos
 Coletivamente, os objetos
que podem absorver custos
são chamados de objetos de
controle.

23. Configuration
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Dados mestre: hierarquia do centro de custo
Demonstração
• Hierarquia do
centro de
custo

24. Configuration
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Elementos de custo
Elemento de custo primário
 Associado a contas de
despesas no Razão
 Todos os lançamentos na
conta de despesas do Razão
também são lançados
(automaticamente) na classe
de custo correspondente
 Folha de pagamento, aluguel,
serviços públicos, etc
 Normalmente usa o mesmo
número da conta do Razão
Elemento de custo secundário
 As classes de custo
secundárias são definidas
apenas no CO e não
possuem uma conta do
Razão correspondente
 Usado para alocação interna
de custos entre centros de
custo
 Exemplo:
- Primário: Eletricidade, Gás,
Água
- Secundário: Utilitários

25. Configuration
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Lançamento em FI e CO
FI
CO
500
Despesa de suprimentos
Débito Crédito
500
NAAD1000:
Administrativo
Custos
Débito Crédito
500
Conta bancária
PCE

26. Configuration
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© SAP AG
Dados mestres: índices estatísticos
 Uma base de alocação para alocação de custos entre centros de
custo
 Quantidade mensurável
- Número de empregados
- Pés quadrados
- Milhas percorridas
- Minutos de tempo (telefonema)
 Usado em alocações e distribuições periódicas (processos CO)

27. Configuration
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Agenda
  Estrutura Empresarial
  Regras e parâmetros de negócios
  Dados mestres
 Execução do processo (teste)
 Exercícios

28. Configuration
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Execução do processo (teste)
 Registro de fluxos de valor ($$) como resultado de outros
processos e transações
- Contabilidade geral
• Lançamentos contábeis para aluguel, serviços públicos, salários, etc.
- Contabilidade de contas a pagar
• Parte do processo de compras
- Contabilidade de contas a receber
• Parte do processo de preenchimento
- Contabilidade de ativos
• Aquisição, depreciação, aposentadoria
 Os processos são executados para testar a configuração
- Contabilidade Geral nesta Fase
- Outros testes ocorrerão em fases posteriores

29. Configuration
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Agenda
  Estrutura Empresarial
  Regras e parâmetros de negócios
  Dados mestres
  Execução do processo (testes)
 Exercícios

30. Configuration
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Exercícios
 1.1 - Estrutura Empresarial
- Configurar a estrutura empresarial
 1.2 - Regras e Parâmetros de Negócios
- Definir regras e parâmetros de negócios
 1.3 - Dados Mestres
- Crie os dados mestre necessários (copie de 00 sempre que possível)
 1.4 – Execução do Processo (Teste)
- Lançar várias transações do Razão
 Apêndices
- Os exercícios fornecem instruções detalhadas para um ou poucos
objetos (por exemplo, uma vez centro de custo, uma vez fornecedor,
etc.)
- Os apêndices fornecem dados de objetos adicionais (centros de
custo, etc.)
- Não os esqueça!!!!

31. Configuration
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Exercícios
Estrutura
Empresarial
Regras e
Parâmetros
Dados
mestre
Execução
do
Processo
I.1.1: Definir Código da Empresa 3
I.1.2: Definir Área de Negócios 5
I.1.3: Definir Plano de Contas Vazio 6
I.1.4: Manter a Área de Controle 7
I.1.5: Definir Área de Controle de Crédito 8
I.1.6: Definir variantes para período de lançamento aberto 9
I.1.7: Definir Variantes de Status de Campo 10
I.1.8: Insira os Parâmetros Globais 11
I.1.9: Atribuir Código da Empresa à Área de Controle 12
I.1.10: Atribuir Área de Controle à Preocupação Operacional 13
I.1.11: Definir Hierarquia Padrão 14
I.1.12: Atribuir Áreas de Controle de Crédito Permitido 15
I.1.13: Manter Código da Empresa para Materiais 16

32. Configuration
Page 32
© SAP AG
Exercícios
I.1.1: Define Company Code
Descrição: Nesta tarefa, você define sua própria empresa nos Estados Unidos. A empresa é a
unidade organizacional que permite estruturar sua empresa do ponto de vista da contabilidade
financeira. Uma empresa possui informações importantes para fins de contabilidade financeira. Por
exemplo, cada empresa é atribuída a exatamente um país.
Aviso: Consulte “Notas e cuidados gerais” sobre bloqueios de tabela.
Navigation: SAP Customizing Implementation Guide ► Enterprise Structure ► Definition ► Financial
Accounting ► Edit, Copy, Delete, Check Company Code
In the “Choose Activity” pop-up, double-click on Edit Company Code Data.
Etapa de configuração
Explicação
Navegação

33. Configuration
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Exercícios
Tasks and Data Entry:
In the “Change View “Company Code”: Overview” screen, click on the icon.
In the “New Entries: Details of Added Entries” screen, enter the following information:
Attribute Description Data Value
Company Code An organizational unit within financial accounting. US##
Company Name Name of Company Code or Company ## Global Bike Inc.
City City name in an address. Dallas
Country The country key contains information which the
system uses to check entries such as length of the
postal code or bank account number.
United States
Currency Currency key for amounts in the system. United States Dollar
Language The language key designates the language in which
you display texts, enter texts, or print documents.
English
Tarefas e entrada de dados
Insira o valor conforme
especificado
(exceto por ##)
ex: US05, Dallas
Encontre e insira o
código/valor apropriado
por exemplo: EUA, USD,

34. Configuration
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Exercícios
 Uma nota sobre ## vs. ###
- Os IDs de usuário têm três dígitos no final: GBI-###
- A configuração pode ter apenas 99 usuários: 01, 02…..99
- Referência de exercícios ##.
- Substitua os dois últimos dígitos de seu UserID
- O usuário GBI-034 usará 34
 Exemplos
- de controle (América do Norte: NA ## -> NA34)
- Código da empresa (empresa dos EUA: US ## -> US34)
- Área de negócio (Bicicletas: BI ## -> BI34)
- Área de controle de crédito (Global: GL ## -> GL34)
- Exceção : Preocupação operacional (GL 00 para todos )
• Motivo técnico para não usar GL##
• A preocupação operacional é uma mudança entre clientes

35. Configuration
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Exercícios
 Duas versões
- Versão do aluno
- Versão do instrutor
• Inclui capturas de tela
• Notas (precisa adicionar mais; você pode ajudar!)
• Cuidados e avisos (precisa adicionar mais; você pode ajudar!)
• Não dê isso aos alunos

36. Configuration
Page 36
© SAP AG
Agenda
  Estrutura Empresarial
  Regras e parâmetros de negócios
  Dados mestres
  Execução do processo (testes)
  Exercícios