Configuração Fiscal Brasil

Localização Brasil
Administração de Materiais – MM
ECC – 6.0

Introdução Localização Brasil
Estrutura Organizacional
Nota Fiscal
Transação J1BTAX
CFOP
Direitos Fiscais
Configuração IVA’s
Tabela dinâmica
ECC 6.0 - MM

Impostos
Dados Mestre
Processos em Compras
Transferência entre centros
Processos Especiais
Nota Fiscal Eletrônica – NF-e
Apêndice CBT
Exercícios
ECC 6.0 - MM

 SAP AG 2007, Localização 6.0 / Educação Brasil / ‹#›
Introdução Localização Brasil
Livros Fiscais
Impostos
Estrutura
Organizacional
Nota Fiscal

Introdução Localização Brasil – Fluxo de Suprimentos
MM
Requisição
de Compras
Compras
MM
Pedido de
Compras de
material/serviço
Estoque/Serviço
FI
Documento
Contábil
MM
Recebimento
Material/
Aprovação
Serviço
MM
NF Entrada
FI
Documento
Contábil
MM
Recebimento
Fiscal
Fiscal
Contas a Pagar
FI
Programa de
Pagamento
Manual /
Automática
MM
Processo de
Cotação
MM
Contrato
Básico
MM
Fatura contra
Material ou
Conta Razão

Introdução Localização Brasil – integração módulos
Execução
MRP
PP
Documento
Contábil
FI
Movimento de
Mercadoria
MM
Requisição/
Pedido de
Compra
MM
Documento
Contábil
FI
Fatura
MM
Documento
Contábil
ref.
Pagamento
FI
C
Lista de Necessidade
de Materiais
Entradas ATP
Saídas
Disponibilidade
PP
MM
EM/EF
X
Estoque
X
FI
ICMS a recup.
X
Fornecedor
X
X
EM/EF
X
Banco
X
IPI a recup.
X
Despesa
c/ ICMS/ISS
X
FI
Livro Fiscal de Entrada
FI
MM
Saldo de Estoque

Mandante
Empresa EM##
Plano de
Contas PC##
Área de Contabilidade
de Custos EM##
Filial FI##
Centro CE##
Organização de
Compras OC##
Depósito 0001
Depósito 0002
Grupo de
Compras G##
Organização de
Vendas OV##
Canal de Distribuição
##
Agência de
Vendas AV##
Setor de Atividade
##
Grupo de
Vendedores
G##
Local de Expedição
LE##

Empresa
Centro
Depósito
Filial
Mandante
CNPJ

Estrutura Organizacional: Empresa
Empresa
Filial
CNPJ: número que representa a
empresa e suas filiais
Exemplo: 12345678/0001-12 número de
controle
Localização Física/Domicílio Fiscal
Oito (8) primeiros dígitos do CNPJ
Ligação com Filial (ais)
Empresa Filial

Estrutura Organizacional: Empresa

Estrutura Organizacional: Filial
Por que precisamos da Filial ?
N.Fiscal
Livros
Fiscais
Relatórios legais
Dependem do número do CNPJ
Razão Social
Inscrições Estadual e Municipal
Categoria de Setor (Determinação CFOP)
Múltiplas páginas para Nota Fiscal
Números de Decimais para Cálculo Preço N.Fiscal
Filial

Estrutura Organizacional: Filial

Estrutura organizacional: Filial X Centro
Filial
rua rua
Centro
Centro
Centro
Centro
mesmo endereço
endereços diferentes
Filial
Filial

Estrutura organizacional: Filial X Centro

Estrutura organizacional
Empresa
Filial
Rio de Janeiro
Filial
São Paulo
Centro
São Paulo
Depósito 0001
Depósito 0002
Depósito “n”
Centro
Rio de Janeiro
Depósito 0001
Depósito 0002
Depósito “n”
Organização
de Compras
Grupo de
Compradores

Nota Fiscal
 Acompanha a mercadoria
entregue pelo Fornecedor
Atualiza Livro Fiscal
de Entrada
 Entrada Fatura
 Entrada Mercadoria
 Complementar
de Entrada
 Entrada Fatura
 Manual (J1B1N)
 Saída
de Saída
 Nota Crédito (Devolução)
 Movimentação de Mercadoria
Ex.:Transferência/Industrialização/Vendas
 Entrada
de Entrada
 Manual (J1B1N)
Ex.:Importação
Tipos

Nota Fiscal
Filial
Empresa
Série
1
Série
UN
Série
2
Numeração
Numeração /Série
CNPJ

Nota Fiscal: Configuração
Formulário de NF
Empresa
Grupo ( Série )
de NF
Intervalo de Numeração
do Documento Interno
Intervalo de Numeração
da NF impressa
Impressora
Atribuição da
Configuração a
Empresa e Filial
Filial Chave Dinâmica
(se necessário)
NF01 - N.Fiscal Saída
NF02 - N.Fiscal Entrada

Nota Fiscal – Tipo de Item
Utilizado para determinação do CFOP !

Nota Fiscal - Categoria
Detalhe
Ex: E1
Utilização: Revisão de Fatura

Nota Fiscal – Movimento de Mercadoria
Utilização: embalagem retornável

Nota Fiscal – Controle de tela
Ativação de tela para:
Criação, Modificação e Exibição
da Nota Fiscal gerada pelo sistema

Transação J1BTAX
 Ferramenta de Customizing
 Acesso à todas as características fiscais para o Brasil em 1 único local
Encontra-se no caminho de menu:
IMG → Contabilidade financeira→ Configuração contabilidade financeira → IVA →
Cálculo → Opções para cálculo de impostos→ Acessar Tax Administration Pool
Ou através do menu de comando digitando a transação J1BTAX
Tax Manager Workplace Brasil – J1BTAX

Transação J1BTAX

Transação J1BTAX
SUB – Menus da J1BTAX

Transação J1BTAX
• Depois dos exercícios você estará apto à:
• Conhecer a estrutura da J1BTAX e suas principais funcionalidades

CFOP: Definição
CFOP = Código Fiscal de Operação
Operação
Fiscal
Código
• Definido pela legislação brasileira para identificar
características da transação sendo realizada;
• Usado na emissão da Nota Fiscal;
• Usado para classificação nos Livros Fiscais.

CFOP: determinação automática
1 Definição dos CFOP’s para os processos na Empresa
2 Determinação CFOP para entradas de mercadoria e devoluções
Detalhe
Ex. 1101/AA
2 4
3 7
6
5
1 8

CFOP: determinação automática
1. Sentido Movim.
 Entrada
 Saída
2.Categoria Destino
Fornecedor/Filial
 Mesmo estado
 Estado diferente
 País diferente
4. Categ.Registro N.Fiscal
 Normal
 Consignação
 Subcontratação
 ….
3. Categoria Material
 Material
 Eletricidade
 Comunicação
 Transporte
 Revenda
 Industrialização
 Consumo
 Imobilizado
5. NF.Caso Esp.CFOP
 Sem Subst.Tributária
 Com Subst. Tributária
 01
 02
CFOP - N.Fiscal
6. Utilização Material
8. Nº Versão  Indústria
 Eletricidade
 Comunicação
 Transporte
 Serviço
 Ind. consumo
7. Categoria do Setor
Filial

CFOP: Versões e validade
Transação J1BTAX

CFOP: Códigos

Leis Fiscais
IMG - Leis Fiscais IPI/ICMS/ISS
O Direito Fiscal é constituído por um código para a situação fiscal e um texto de 4 linhas; ambos
são gravados na Nota Fiscal. Cada transação que origine o cálculo de ICMS, IPI e ISS necessita de
um direito fiscal, que é configurado na transação J1BTAX → Menu “Cálculo do Imposto”
Detalhe
Ex. IP0
IPI
ICMS Detalhe
Ex. IC2
ISS
Detalhe
Ex. IS1

Leis Fiscais
IMG - Sugerido pelo Sistema através do IVA
IPI
ICMS
Através do IVA do processo, o sistema sugere o Direito Fiscal do
ICMS e IPI para a Nota Fiscal / Livro Fiscal
Para o ISS o sistema
sugere o direito fiscal
constante na tabela
dinâmica.

CFOP e Direitos Fiscais
• Parametrizar a determinação de Código Fiscal de Operação (CFOP)
• Consultar as leis fiscais

IVA através da transação J1BTAX
IVA – Indica quais impostos farão parte do processo de compra ou venda

IVA através da transação J1BTAX

Tabela dinâmica – J1BTAX

Possibilidade de combinação de até três chaves diferentes

Após a criação de um novo grupo de imposto é necessário fazer a migração

Utilização de exceção dinâmica
Escolher o grupo de imposto
para cadastrar a exceção

Impostos
Tipos
Impostos retidos na fonte
IRRF (pessoa jurídica)
Funrural (produtor rural)
IRRF (pessoa física)
Fornecedor
ICMS
ICMS Subs.Tributária
ICMS s/Frete
IPI
INSS (para serviços)
PIS, COFINS, CSLL, ISS

Impostos - ICMS
Base de Cálculo
utiliz. do mat.
industrialização
consumo
fórmula
CB = base de cálculo
NP = preço líquido
TX1 = alíquota ICMS
TX2 = alíquota IPI
Legenda:
NP 100
CB =
1- ( TX1/100)
=
1- ( 18/100)
= 121,95
CB =
NP
(1- (( TX1+TX2)/100))
=
100
=
= 129,87
(1- (( 18+5)/100))
ICMS

Impostos - ICMS

Impostos - IPI
Código NCM - Nomenclatura Comum do Mercosul
(Classificação Fiscal)
J1BTAX -> Menu “Entidades”
Atribuído ao Cadastro do Material ou Grupo de Mercadoria
IMG

Impostos - IPI

Impostos – IRF – Impostos Retidos na Fonte

Informar as alíquotas de retenção e os respectivos Códigos de
Recolhimento (de acordo com as leis IN381 ou anexo 1 da IN306).
Ou configura-se a
alíquota genérica
dos impostos ou
separadamente.

Dados Mestre I.R.F.:
Nos dados mestre de Fornecedores, na tela de Retenção de
Imposto, preencher os novos impostos (Tipo e Código) e
assinalar o indicador de impostos retidos.

Impostos - ISS
Principais alterações:
Recolhimento ou retenção do Imposto de acordo
com o tipo e local da prestação do serviço.
Lei Complementar 116 / 03: ISS
Há três situações:
1 – ISS devido no município onde o prestador está localizado
(recolhido pelo prestador)
2 – ISS devido no município onde o serviço é executado
(recolhido pelo prestador)
3 – ISS devido no município onde o serviço é executado
(retido e recolhido pelo tomador)

Impostos - ISS
Três locais envolvidos
Onde o serviço é
executado Tomador do serviço
Provedor do serviço
 Definição do município onde o ISS é devido ...
 Município do provedor do serviço
 Município onde o serviço é executado
 Município onde o tomador do serviço está localizado (Ex. Matriz).
 Dependendo do tipo de serviço
 Conforme legislação de cada Município

Impostos - ISS
 Disputa entre Municípios:
 Iss devido nos dois Municípios (Local do Prestador e Local da Prestação)
 Códigos de recolhimento (tipos de serviço) diferentes para compra e
prestação de serviço:
 Não existe padrão
 Cada Município estabelece sua lista tipos de serviço
 Valor mínimo para retenção do ISS:
 Se informado, não atingindo o valor mínimo, o ISS é calculado porém é
recolhido pelo prestador do serviço
 Base de cálculo do ISS – Redução de base possível de acordo com cada
Município
 Direito Fiscal de ISS

Impostos - ISS
Selecionar este flag
Exemplo prático

Impostos - ISS
Preencher o campo País com BR e os campos Ctg. IRF e Código IRF com IW
Não esquecer de marcar o flag sujeito
Transação J1BTAX
para criar um novo
grupo de impostos

Impostos - ISS
Criação de grupo XX + 70 copiando o grupo 10

Impostos - ISS
A atualização deve ser feita para todas as chaves da tabela
Ainda na J1BTAX fazer a migração do grupo de impostos

Impostos - ISS
Preencher o campo grupo impostos com o novo grupo e executar

Impostos - ISS
Criação de código IVA XX + 70 ativando ISS com cópia do IVA IS

Impostos - ISS
Observar que este imposto será retido no local onde o serviço é prestado

Impostos - ISS
Selecionar a opção “Atualizar valores ISS” com duplo clique

Impostos - ISS
Observação: O imposto será retido no local da prestação de serviço, de forma que o sistema
adotará como destino o domicílio fiscal do centro onde o serviço será prestado, ou o domicílio
fiscal constante no endereço de remessa do pedido de compra.
O flag ISS IRF somente contabiliza o imposto se
o IVA informado no pedido tenha a condição
ISSF – ISS WHT at Service Loc ativa.

Impostos - ISS
Fazer pedido de compra e colocar o novo IVA

Impostos - ISS
Voltar ao pedido e selecionar a aba Endereço de remessa

Impostos - ISS
Na PO, no detalhe do item, é possível informar em qual Município o serviço será
executado.
Basta informar um endereço de entrega que contenha o Domicílio Fiscal
Estendido (Cliente, Fornecedor ou Endereço) e o sistema usará este domicílio
fiscal na busca de dados na tabela dinâmica, como local da execução do serviço)
Assim, a solução permite criar uma única PO para serviços executados em mais
de um Município. Basta criar um item por Município e alterar o endereço de
entrega para cada item.
Sugestão: criar dados mestre que representem os Municípios envolvidos nas
operações de ISS.

Impostos - ISS
Após a gravação do pedido fazer a entrada de mercadorias pela MIGO
Mudar a quantidade
para 10 unidades

Impostos - ISS

Impostos - ISS
Colocar o CFOP 1000/AA

Impostos - ISS
Detalhe da pasta impostos com o ISS destacado

Impostos - ISS
Contabilização dos lançamentos

Impostos - ISS
Exibir o Registro de apuração ISS

Impostos - ISS
Preencher os campos necessários e executar o relatório

Impostos - ISS
Verificar o número da nota lançado no livro

Impostos
Regra de Acesso (ICMS / IPI / ISS)
 Tabela de Exceções p/ material
 Tabela Dinâmica
 Tabela Normal
 Valores Propostos como Default

Dados Mestre

Dados Mestre
Material
cálculo
do IPI ou ISS
CFOP
Campos relevantes
para CFOP

Dados Mestre
IRF
Fornecedor
Controle
Domicílio fiscal com
informação p/ cálculo
do ISS (Cód. Munic.)

Dados Mestre
Dados Org.Compras 1
Registro
Info
• Mantém o registro do último pedido de compra.
• Facilita a criação de novos documentos.
Código
NCM
IVA
IVA sugerido no Processo
com o Fornecedor + Material

Dados Mestre
• Cadastrar um novo material e um novo fornecedor

Processos de compras
 Industrialização; Consumo
 Material com Base Reduzida de ICMS
 Material com Substituição Tributária
 Industrialização com 50% de Crédito do IPI
 Serviço de Pessoa Física
 Serviço de Pessoa Juridica (Retenção de PIS,
Cofins, ISS)
 Frete Planejado ex: Consumo
 Frete não Planejado ex: Industrialização
 Frete para várias Notas Fiscais
 Recebimento Fiscal direto p/Conta Contábil
 Devolução

Industrialização
O Comprador
recebe a necessidade
de compra e gera o
Pedido de Compra
para um Fornecedor.
IVA: Incidência dos
Impostos- I3
O fornecedor recebe o Pedido
e envia o material acompanhado
com a Nota Fiscal - Fatura.
O setor de recebimento
recebe o material fisicamente,
compara com o solicitado
no pedido de Compra e registra
no sistema.
O setor de recebimento fiscal
verifica a Nota Fiscal e
compara os dados com o
acordado no Pedido, através
da Entrada da Fatura no sistema.
O material adquirido é
colocado em estoque.
Fornecedor
 Contas a pagar
 Contabilidade com
Impostos = IVA
 Livros Fiscais
 Contabilidade
sem Impostos
 Controle de
Estoque
Pedido de
Compras

Consumo
O Comprador
de compra e gera o
Pedido de Compra
para um Fornecedor.
Impostos – C3
no sistema.
Fornecedor
 Contas a pagar
 Livros Fiscais
 Contabilização
com Impostos,
sem
recuperação
Pedido de
Compras
O usuário requisitante
retira a mercadoria
para consumo.
 Contabilização com
Impostos,caso seja
de outro estado

Material c/Base Reduzida de ICMS ex: Industrialização
O Comprador
de compra e gera o
Pedido de Compra
para um Fornecedor.
Impostos - I3
no sistema.
Fornecedor
 Contas a pagar
com Impostos =
IVA
 Livros Fiscais
sem Impostos
 Controle de
Estoque
Pedido de
Compras

Material c/Substituição Tributária ex: Industrialização
O Comprador
de compra e gera o
Pedido de Compra
para um Fornecedor.
Impostos - I4
no sistema.
Fornecedor
 Contas a pagar
com Impostos = IVA
 Livros Fiscais
sem Impostos
 Controle de
Estoque
Pedido de
Compras  N.F. com ICMS Subs. Tributária

Material com direito 50% de IPI - Distribuidor
O Comprador
de compra e gera o
Pedido de Compra
para um Fornecedor.
Impostos – I3
no sistema.
Fornecedor
 Contas a pagar
Impostos = 50% de IPI
 Livros Fiscais com
destaque IPI
sem Impostos
 Controle de
Estoque
Pedido de
Compras  N.F. sem destaque do IPI

Material com direito 50% de IPI – Distribuidor: Exemplo

Material com direito 50% de IPI – Distribuidor: Exemplo
No detalhe dos impostos
no pedido de compras

Material – Com recuperação de PIS e Cofins
O Comprador
de compra e gera o
Pedido de Compra
para um Fornecedor.
Impostos – Z3
no sistema.
Fornecedor
 Contas a pagar
com Recuperação
 Livros Fiscais com
destaque IPI
sem Impostos
 Controle de
Estoque
Pedido de
Compras  N.F. com destaque do PIS e Cofins

Serviço: Pessoa Física
O Comprador
de compra do Serviço e
gera o Pedido de Compra
para um Prestador do
Serviço.
Categoria do Item: D (muda
lay-out da tela do pedido
O Prestador recebe o Pedido,
executa o serviço e envia Nota
Fiscal de Serviço.
O setor solicitante ou responsável
dá a baixa no serviço contratado,
através da criação da Folha de Serviço
(medição).
Executa-se então a Aprovação da
Folha de Serviço.
verifica a N.Fiscal do Serviço e
 Contas a pagar
com Impostos = IRF
 APROVAÇÃO:
Contabilização
sem Impostos
 Medição do
Serviço
Pedido de
Compras
Folha
de Serviço
Aceitação
Cadastro Fornecedor
visão Controle
Visão I.R.F.
Ctg.Imposto + Cod.
Imposto

Serviço: Pessoa Juridica – Retenção de ISS
O Comprador
de compra do Serviço e
gera o Pedido de Compra
para um Prestador do
Serviço.
Categoria do Item: Normal
O Prestador recebe o Pedido,
executa o serviço e envia Nota
Fiscal de Serviço.
O setor solicitante ou responsável
dá a baixa no serviço contratado,
através do registro da entrada de serviço.
(O serviço deve ser cadastrado como material)
verifica a N.Fiscal do Serviço e
 Contas a pagar
com Impostos = IRF
 Nota fiscal com
destaque do iss
Pedido de
Compras
Nota
Fiscal
 Livros fiscais com
destaque de ISS
Impostos – IS

Frete Planejado ex: Consumo
no sistema.
Fornecedor
 Contas a pagar:
Fornecedor (Material+frete) ou
Fornecedor + Transportadora
 Livros Fiscais
(material e Frete)
com Impostos,
sem recuperação
e com o FRETE
O usuário requisitante
retira a mercadoria
para consumo.
 Contabilização com Impostos,
caso seja de outro estado
 Mesma N.Fiscal
do Material
 Conhecimento da
Transportadora
Pedido de
Compras
c/Frete
O Comprador
de compra e gera o
Pedido de Compra
para um Fornecedor.
Frete Planejado no item
CONDIÇÕES

 Entrada da Fatura:
Material + Frete na
mesma Nota Fiscal
Opção quando
a cobrança do
frete for na
mesma N.Fiscal
do Material

N.Fiscal de Material
+ Conhecimento de
Frete (Transportadora)
Primeiro recebe a
Nota Fiscal do Material
Depois recebe
o Conhecimento do Frete
Mudar o Emissor
da Fatura, caso não
tenha mudado no Pedido

Frete não Planejado ex: Industrialização
O Comprador
de compra e gera o
Pedido de Compra
para um Fornecedor.
Impostos
compara com o solicitado no
pedido de Compra e registra
no sistema.
verifica a Nota Fiscal do Material e
compara os dados com o Pedido,
através da Entrada da Fatura no sistema.
O Frete pode estar na mesma N.Fiscal
do Material ou em um Conhecimento
de Frete de Transportadora
Fornecedor
sem Impostos
 Controle de
Estoque
Pedido de
Compras
 Contas a pagar:
Fornecedor (Material+frete) ou
Fornecedor + Transportadora
 Livros Fiscais
(material e Frete)
Impostos
 Frete na mesma
N.Fiscal do Material
 Conhecimento de
Transportadora

Frete não Planejado ex: Industrialização  Entrada da Fatura:
Material + Frete na
mesma Nota Fiscal
Após preencher os dados
da Pasta de DdsBásicos,
o valor do Frete não
Planejado deve ser
colocado neste campo

N.Fiscal de Material
+ Conhecimento de
Frete (Transportadora)
Frete não Planejado ex: Industrialização
Primeiro recebe
a Nota Fiscal
do Material
O campo Montante (1) no detalhe
do Item virá em branco, e deve ser
preenchido com o valor do frete sem
o ICMS quando o frete for atribuído
para um Pedido de Compra.
Quando o Frete for para vários
pedidos, o campo
CstCompAgNPlanej (2) deve ser
preenchido para o sistema fazer o
rateio.
Depois recebe
o Conhecimento
do Frete, mudando
o Tipo de Operação
(1)
(2)

Conhecimento de Frete para Várias Notas Fiscais
O Comprador
de compra e gera o
Pedido de Compra
para um Fornecedor.
Impostos
compara com o solicitado no
pedido de Compra e registra
no sistema.
verifica a Nota Fiscal do Material e
compara os dados com o Pedido,
através da Entrada da Fatura no sistema.
O Frete está sendo cobrado através
do Conhecimento de Frete referente
a várias Notas Fiscais,neste caso a
Ctg.Nota Fiscal é diferenciada - C5.
Fornecedor
sem Impostos
 Controle de
Estoque
Pedido de
Compras
 Contas a pagar:
Fornecedor (Material) e
Transportadora
 Livros Fiscais
(material e Frete)
Impostos
 N.Fiscal do Material
 Conhecimento de
Transportadora
referente a várias
Notas Fiscais

Conhecimento de Frete para Várias Notas Fiscais
IMG
 Categoria da Nota Fiscal
Na Revisão de Fatura, o sistema permitirá
a entrada de várias Notas Fiscais como
referência.

Recebimento Fiscal direto para Conta Razão/Material
recebe Nota Fiscal para gerar o
crédito para o Fornecedor através
da Entrada de Fatura e lançar
contra um Material ou uma Conta
Razão.
 Contas a pagar
Impostos = IVA
 Livros Fiscais
Usuário
N.Fiscal
. Este exemplo está lançando contra
uma Cta. Razão, mas podemos
lançar também direto contra um
Material, conforme tela ao lado.

Devolução
Com base na Nota Fiscal
de Devolução, o setor de
recebimento registra a
devolução física do material
no sistema Mov.122.
.
recebe a informação que o
material precisa ser devolvido
ao Fornecedor.
Entra com uma Nota de Crédito
no Sistema, gerando uma Nota
Fiscal de Devolução para
acompanhar o material fisicamente.
Fornecedor
 Débito - Contas a pagar
 Reverso - Contabilidade
com Impostos = IVA
 Livros Fiscais de Saída
 Reverso - Contabilidade
sem Impostos
 Saída Física do
Estoque
Usuário
Controle de
Qualidade
 Pedido de Compra (qtde.
Recebida / Histórico)
Retira o material do
estoque.
Nota Fiscal
Devolução

Devolução
 Histórico do Pedido de
Compra antes da
Devolução.
Depois de preencher os campos
da Pasta DdsBásicos (1) ,
preencher a Ctg.NF (E4) na pasta
Detalhe (2) para obter acesso ao
ícone da Nota Fiscal (3).
Caso a Devolução seja parcial, os
campos Montante e Quantidade
na síntese dos itens, devem ser
alterados (4).
 Nota de Crédito (Devolução Fiscal)
(1)
(2)
(3)
(4)

Devolução
O sistema sugere o último
Documento de material (1) para
efetuar a Devolução.
Quando necessário mudar a
quantidade devolvida na pasta
Material (2) , e na pasta “Od” o
sistema irá sugerir o Movimento
122 de Devolução, obrigando que
o campo Motivo do movimento (3)
seja preenchido.
 Devolução Física
 Impressão da Nota Fiscal
(Devolução Fiscal)
Transação J1B3N (novo lay
out da tela da Nota Fiscal)
(1)
(2)
(3)
Transação MIGO (mudar o tipo de Operação)

Devolução
 Pedido de Compra após a Devolução
- Cabeçalho (pasta STATUS)
- Detalhe do Item (pasta HISTÓRICO).

Transferência entre Centros
 Movimento de Mercadoria (MM)
 Pedido de Transferência UB (MM/SD)
Centro
Depósito
No Brasil, a transferência de Materiais
entre Centros, com locais físicos
diferentes (CNPJ diferente) é feita
através de Nota Fiscal, atualizando o
Livro de Saída do Centro Fornecedor e
o Livro de Entrada do Centro Receptor.
Rio de Janeiro
São Paulo

Centro
Cliente
Fornecedor
Criar um cadastro de fornecedor
para o centro fornecedor, associando
nos Dados Adicionais de Compras
o Código do Centro Fornecedor
Criar um cadastro de cliente
para o centro receptor e associar
o Código do Cliente, na Configuração
do Pedido de Transferência amarrado
ao Centro destino.
Transferência via Movimentação (MM)
SP
Mov.833
Mov.835
RJ
. Sai estoque SP
. Gera Estoque em Transf. no RJ
. Contabilização
. Nota Fiscal/ Livro Saída
. Entra Estoque
Livre RJ
. Contabilização
. Nota Fiscal/ Livro
Entrada

Centro Solicitante
Necessidade
de Material
Recebimento
Transação MB0A
Mov. 861
Centro Fornecedor
Verifica Remessas
Pendentes e gera o
Doc. Fornecimento
Saída de Mercadoria
Transação VL10B
Transação VL02N
Mov. 862
Transação J1B3N
Nota Fiscal de Saída
•Contabilização
•Nota Fiscal
•Livros Fiscais
•Nota Fiscal
•Livros Fiscais
MM SD
Transferência via Pedido UB (MM/SD)
Transação ME21N
Tipo Pedido = UB
Centro Fornecedor SP
Cat.Item = U
Pedido de
Compras
O material vai
para o estoque.

Processos especiais
 Embalagem Retornável (Recebimento/Devolução)
 Entrega Futura
 Subcontratação
 Consignação
 Operação Triangular
 Nota fiscal Manual

Processos especiais
Embalagem Retornável
O Comprador
de compra e gera o
Pedido de Compra
para um Fornecedor.
Impostos – I3
e envia o material acondicionado em
uma Embalagem Retornável, acompanhado
com a Nota Fiscal - Fatura. A Embalagem
pode estar destacada na mesma N.Fiscal do Material,
ou estar em Nota fiscal Separada
.
no pedido de Compra e
registra no sistema. Na
mesma transação recebe a
Embalagem Retornável, para
controle físico, e posterior
devolução ao fornecedor.
Fornecedor
 Contas a pagar
Impostos = IVA
 Livros Fiscais do
Material e da
Embalagem Retornável
 Contabilidade
sem Impostos
 Controle de
Estoque
Pedido de
Compras
 Ex: Pallete
A Embalagem Retornável
é controlada em Estoque
do Fornecedor.
Mov. 841 M

Processos especiais
Embalagem Retornável - Configuração
 Categoria da Nota Fiscal do Processo
R1 - Entrada
R4 - Devolução
 Habilitar as Funções de
Controle de Tela para o
Tipo de Nota Fiscal
Criar/Modificar/Exibir (Manual
e automática)
 Atribuir a Ctg.N.Fiscal ao
Movimento do Processo
841 - Entrada
842 - Devolução

Processos especiais
Embalagem Retornável - Recebimento
Após o recebimento do material,
receber na mesma transação
(MIGO) a Embalagem Retornável
através do ícone Equipamento
Transporte
Colocar o Centro e Depósito.
O movimento 841 M é
sugerido pelo sistema,
através da configuração
dos Valores Propostos, como
também o Centro e o
Depósito.
No menu: Opções =>
Valores Propostos

Processos especiais
Preencher a pasta Material, com o
código do Material (após o Enter o
sistema irá consistir os dados do
cadastro do material).
Preencher a pasta Qtd., com a
quantidade recebida da Embalagem
Retornável.
Preencher a pasta Parceir, com o
código do Cadastro do Fornecedor
(os dados serão consistidos após o
Enter.
Preencher a pasta Impos. com o
Mont.Base div. ( valor registrado na
Nota Fiscal Entrada)

Processos especiais
Após preencher os dados do novo
item de Equipamento de transporte,
o sistema carrega os dados para a
Síntese dos Ítens (1)
e antes de Registrar a entrada dos
materiais pressionar o ícone
(2)
para que o Status (3) esteja OK.
(1)
(3)
(2)
Material + Embalagem Retornável
na mesma Nota Fiscal.

Processos especiais
Após preencher os dados das Pastas DdsBásicos (valor e
data) e Detalhe (ctg.NF), o acesso a Nota Fiscal pode ser
feito através do ícone (2)
Embalagem Retornável - Fiscal
(2)
Material + Embalagem Retornável

Processos especiais
Embalagem Retornável - Fiscal Material + Embalagem Retornável
No acesso da Nota Fiscal, o ítem da
Embalagem Retornável é lançado.
Para ter o detalhe das bases para
cálculo, acessar o ícone:
(1)
e para ter o detalhe dos impostos
do ítem, acessar o ícone:
(2)
(2)
(1)

Processos especiais
(3)
Embalagem Retornável em
Nota Fiscal separada do Material.
Após receber o material, efetuar a entrada da Embalagem Retornável através da transação MIGO ou pela transação
MB1C (outros).
 MIGO
Mudar o Tipo de Entrada para
Outros/as
Preencher as informações do novo
item; o sistema carrega os dados
para a Síntese dos Ítens (1)
e antes de Registrar a entrada da
Embalagem Retornável o ícone
(2)
para que o Status (3) esteja OK.
Para visualizar a Nota Fiscal, acessar
o ícone
(4)
(2)
(1)
(3)
(4)

Processos especiais
Embalagem Retornável - Recebimento Embalagem Retornável em
MB1C (outros).
 MB1C Preencher os campos:
Docum.material: Nr. Nota Fiscal
Tipo movimento: 841 estq. Especial: M
Centro e Depósito
Preencher os campos:
Fornecedor, material e qtd., e acessar o icone
para terminar o preenchimento das
informações, gerando a Nota Fiscal de
Entrada.

Processos especiais
Embalagem Retornável - Recebimento Embalagem Retornável em
Preencher os campo:
Mont.base div.
Enter
Para visualizar a Nota Fiscal, acessar o
ícone:
No detalhe do item da Nota Fiscal,
preencher os campos
Dir.Fiscal ICMS
Dir.Fiscal IPI

Processos especiais
Embalagem Retornável - Livro Fiscal e Estoque
 Livro
Fiscal
 Estoque

Processos especiais
Embalagem Retornável - Devolução
A devolução da Embalagem Retornável pode ser efetuada através da transação MIGO ou pela transação MB1C
(outros).
 MIGO Mudar o Tipo de Operação para Estorno
O Sistema sugere o último documento
executado para o estorno.
Neste exemplo de estorno a
Embalagem Retornável foi recebida
na mesma Nota Fiscal do Material.
Preencher o campo:
Txtcabeç: Nr. Nota Fiscal da
Entrada
Selecionar somente o item da
Embalagem retornável (1); no detalhe
do ítem o sistema sugere o
movimento de estorno 842 M (2)
Para visualizar a Nota Fiscal, acessar
o ícone
(3)
(1)
(2)
(3)

Processos especiais
MB1C (outros).
 MB1C Preencher os campos:
Txt.cab.doc.: Nr. Nota Fiscal Entrada
Tipo movimento: 842 estq. Especial: M
Centro e Depósito
Fornecedor, material e qtd., e acessar o icone
para terminar o preenchimento das
informações, gerando a Nota Fiscal de
Devolução.

Processos especiais
Preencher os campo:
Mont.base div.
Enter
Para visualizar a Nota Fiscal, acessar o
ícone:
No detalhe do item da Nota Fiscal,
preencher os campos
Dir.Fiscal ICMS
Dir.Fiscal IPI

Processos especiais
Embalagem Retornável - Livro Fiscal e Estoque
 Livro
Fiscal
Saída
 Estoque
 Saída
Nota
Fiscal
J1B3N
Este número é o Controle Interno da Nota Fiscal.
Antes de consultar a Nota Fiscal, executar a saída
através do caminho:
No menu: Nota Fiscal => Saída
O Sistema exibirá uma mensagem de Exito ou de Erro

Processos especiais
Entrega Futura  O fornecedor recebe o Pedido
e envia a Nota Fiscal Cobrança,
conforme o acordo de Entrega
Futura
.
registra no sistema.O material
acompanha a Nota Fiscal de
Remessa, que será gerada no
Livro de Entrada através do
Mov. 801 e IVA K0
recebe e verifica a Nota Fiscal,
comparando os dados com o
Fornecedor
 Contas a pagar
Impostos = IVA
K1 - IPI
 Livros Fiscais
 Contabilidade
com Impostos -
ICMS
 Controle de
Estoque
Pedido de
Compras
O Comprador
de compra e gera o
Pedido de Compra
para um Fornecedor.
IVA: K1
Detalhe do Item, pasta
Fatura
 O fornecedor envia o material,
acompanhado com a Nota
Fiscal de Remessa.
 Livros Fiscais

Processos especiais
Entrega Futura - Configuração
No exemplo a seguir utilizaremos o processo
de Entrega Futura onde, a 1a. Nota Fiscal de
Faturamento vem com o destaque do IPI e a
2a. Nota Fiscal de Remessa vem com o
destaque do ICMS, porém para efeito do
cálculo contábil dos impostos no sistema .
 Categoria de Nota Fiscal
 Movimento de Mercadoria gerando Nota
Fiscal

Processos especiais
Entrega Futura - Faturamento
Mensagem de Aviso, devido não ter recebido o Material.
Após preencher os dados das Pastas
DdsBásicos (valor e data) e Detalhe (ctg.NF),
os campos montante e quantidade na
síntese dos ítens deverão ser preenchidos,
pois como ainda não houve a entrada do
material, os mesmos estarão em branco. O
acesso a Nota Fiscal pode ser feito através
do ícone
Qtd.
da Nota
Fiscal
Valor
sem
Impostos
 Entrada da Fatura

Processos especiais
Entrega Futura - Faturamento Este exemplo a 1a. Nota Fiscal de Faturamento
vem com o destaque do IPI.
 Nota Fiscal de Faturamento
Detalhe do
Cálculo dos
Impostos
Imposto Estatístico,
para efeito de cálculo
contábil

Processos especiais
Entrega Futura - Remessa Material
 Entrada do
Material
Nota de Remessa: Nr. Nota Fiscal de
Remessa
Txt.cabeç: Nr. Nota Fiscal de Fatura-
mento (1a. Nota)
Na pasta Od, preencher os campos:
Tipo movimento: 801
Centro e Depósito
Na pasta Impos. prencher o campo:
Cod.Imposto: K0
O acesso a Nota Fiscal pode ser
feito através do ícone

Processos especiais
Entrega Futura - Remessa Material
 Nota Fiscal de Remessa
Detalhe do
Cálculo dos
Impostos
Este exemplo a 2a. Nota Fiscal de
Faturamento vem com o destaque do ICMS.
contábil

Processos especiais
Subcontratação
registra no sistema.
fiscal recebe e verifica
a Nota Fiscal, compa-
rando os dados com o
acordado no Pedido,
através da Entrada da
Fatura no sistema.
Fornecedor
 Contas a pagar
Impostos
 Livros Fiscais
 Contabilidade
sem Impostos
 Controle de
Estoque
Pedido de
Compras
O Comprador
de compra da montagem
de um novo produto e gera
o Pedido de Compra
para um Fornecedor
Subcontratado.
IVA: I1
Ctg Item : L
Permite informar os
componentes para
envio ao Fornecedor
O novo material é
colocado em estoque, e
os componentes saem do
estoque contábil e físico.
Envia os componentes
para o fornecedor,
com a Nota Fiscal
de Simples Remessa.
Mov. 541
.
O fornecedor recebe o Pedido e os componentes
e efetua o serviço contratado. Envia o novo material
acompanhado da Nota Fiscal de Faturamento e
Retorno Simbólico dos Componentes
Este processo pode estar na mesma Nota Fiscal ou
ou estar em Nota fiscal Separada
.

Processos especiais
Subcontratação - Configuração
Neste exemplo, o envio dos Componentes ao
fornecedor gerou uma Nota Fiscal de Saída,
com a ctg. G1 e a Nota Fiscal de Entrega do
Novo Material e dos Componentes
simbolicamente, com a ctg. E1.
 Categoria de Nota Fiscal
 Movimento de Mercadoria gerando Nota
Fiscal

Processos especiais
Subcontratação
 Pedido de Compra
Categoria
do Item
L
O sistema emitirá uma mensagem de aviso, que não conseguiu
determinar os componentes automaticamente, isto ocorreria se este
novo material estivesse amarrado a uma lista técnica.
Para determinar os componentes, ir no
detalhe do ítem na Pasta Dados de
material, acionando o ícone dos
componentes.
Exemplo: Retorno dos
Componentes e entrega do Novo
Material em uma Nota Fiscal

Processos especiais
Subcontratação
 Remessa dos Componentes (Transação MB1B - Transferência)
Tipo movimento: 541, e clicar no icone
O sistema sugere os componentes e as quantidades, de acordo
com o Pedido de Compra, selecionar a linha dos componentes e
pressionar o ícone transferir,
Na tela de detalhe de cada componente, preencher o campo
Mont.Base Div., com o valor que irá ser impresso na Nota Fiscal
de Remessa de Componentes.
Após acionar o ícone de Nota Fiscal

Processos especiais
Subcontratação
 Nota Fiscal de Remessa
Selecionar os itens e
entrar no detalhe da
Nota Fiscal.
Dir.fisc.: ICMS: IC5
Dir.fiscal: IPI: IP2
 Impressão da Nota Fiscal
(Remessa dos Componentes)
Transação J1B3N (novo lay
out da tela da Nota Fiscal)

Processos especiais
Subcontratação
 Livro de Saída dos Componentes
 Estoque dos Componentes após a transferência
O sistema controla em
que estoque o material
está disponível, baixando
a quantidade do Estoque
de Utilização Livre.

Processos especiais
Subcontratação
 Recebimento do Novo Material e dos Componentes (simbolicamente) - Transação MIGO
Após o preenchimento dos campos:
Nr. do Pedido, e Nota de Remessa, o
sistema exibe os itens do pedido para
efetuar a entrada da mercadoria.
Para o item novo o Mov. Proposto é
101, conforme a Pasta de Detalhe do
Item Od,
Este ícone na frente do ítem Novo, indica que existem
componentes amarrados e que poderão ser recebidos
neste mesmo processo, ou seja, o Fornecedor realiza
a entrega do novo ítem + a devolução simbólica dos
componentes na mesma Nota Fiscal. Quando acionado,
exibirá os componentes conforme abaixo:
OK, para
recebimento
Para os componentes, o sistema
sugere o Tipo de Movimento 543
na Pasta Od,
O campo Mont.BaseDiv. deve ser
preenchido na Pasta Impos., para
todos os componentes.

Processos especiais
Subcontratação
 Recebimento da Fatura - Transação MIRO
DdsBásicos (valor e data) e Detalhe (ctg.NF),
o acesso a Nota Fiscal pode ser feito através
do ícone

Processos especiais
Subcontratação
 Livro de Entrada
 Estoque dos Componentes após o recebimento
O sistema elimina o controle
do componente que estava
com o fornecedor
subcontratado.

Processos especiais
Subcontratação
Receber o Novo material e desativar
as linhas dos Componentes.
Acionar o ícone
O sistema exibirá uma mensagem
que o documentos está OK.
Para este exemplo, os
processos desde o Pedido até
o envio dos Componentes com
Nota Fiscal são iguais.
A mudança ocorre no
momento do Recebimento do
Novo Material e dos
Componentes.
Material em Notas Fiscais
Separadas
 Recebimento do Novo Material - Transação MIGO

Processos especiais
Subcontratação
Nota de Remessa: Nr. 2a. Nota Fiscal de
Remessa dos Componentes.
Txt.cab.doc.: Recebimento Simbólico
Pedido: Nr. do Pedido
Acessar o menu: Processar > item(s) > Transferir
Após efetuar o Recebimento da
Fatura, iremos fazer a movimentação
dos Componentes, ou seja, o Retorno
Simbólico que o fornecedor enviou
através da 2a. Nota Fiscal.
Separadas
 Recebimento dos Componentes - Transação MB04
Apesar do sistema trazer o Mov. 121 como default,
após o preenchimento dos campos, o movimento
será mudado para o 543
Colocar a quantidade dos componentes e acessar o
menu: Processar > item(s) > Transferir

Processos especiais
Subcontratação
Preencher os campo Mont.base div. para
todos os itens.
O acesso a Nota Fiscal pode ser feito
através do ícone
Após efetuar o Recebimento da
Fatura, iremos fazer a movimentação
dos Componentes, ou seja, o Retorno
Simbólico que o fornecedor enviou
através da 2a. Nota Fiscal.
Separadas
No detalhe da Nota
Fiscal, preencher os
campos:
Dir.fisc.: ICMS: IC5
Dir.fiscal: IPI: IP2

Processos especiais
Consignação
recebe o material
fisicamente, compara
com o solicitado
a Nota Fiscal, compa-
rando os dados com o
acordado no Pedido,
Fatura no sistema.
Fornecedor
 Contas a pagar
Impostos - Ctg.
N.Fiscal = X2
 Livros Fiscais
 Contabilidade
Com Impostos
 Controle de
Estoque
Pedido de
Compras
O Comprador recebe
a necessidade de
compra do material
em Consignação e gera
o Pedido de Compra
para um Fornecedor.
IVA: K6
Depósito: COXX
Específico para
separar o material
Consignado
O material é
colocado em
estoque
específico, para
que o controle
seja melhor.
O fornecedor recebe o
Pedido. Envia material
acompanhado da N. Fiscal
de Remessa em
Consignação, destacando
os impostos.
 1a.
Nota
Fiscal
 Mov. 821 e IVA K5
 Livros Fiscais
O material consignado
é retirado do estoque.
O fornecedor envia a Nota
Fiscal de Faturamento
 2a.
Nota
Fiscal

Processos especiais
Consignação - Configuração
 Criar Depósito de Consignação
 Movimento de Mercadoria gerando Nota Fiscal

Processos especiais
Consignação
Preencher os Campos:
Nota de remessa: Nr. da Nota Fiscal
Txt.cabeç.: CONSIGNAÇÃO
Pedido: Nr. do Pedido
Na pasta “Od” alterar o Tipo de
Movimento para 821
Caso não esteja preenchido, colocar
o Depósito: COXX
Na pasta “Impos.”
Preencher o campo
Cód.imposto: K5 (para o cálculo dos
Impostos).
 Recebimento do Material Mov. 821
O acesso a Nota Fiscal, criada pelo Mov.
821, pode ser feito através do ícone

Processos especiais
Consignação
 Estoque do Material após o recebimento
O controle do material é feito através do Depósito
diferenciado. E quando houver a saída do mesmo, o
fornecedor envia a Nota Fiscal de Faturamento (2a.
Nota Fiscal do Processo).

Processos especiais
Consignação
 Revisão de Fatura (2a. Nota Fiscal - Faturamento)
DdsBásicos (valor e data) e Detalhe (ctg.NF
X2), o acesso a Nota Fiscal pode ser feito
através do ícone

Processos especiais
Consignação
 Nota Fiscal de Faturamento
Detalhe do
Cálculo dos
Impostos
contábil

Processos especiais
Operação Triangular
compara
com o solicitado
Fornecedor Pedido
a Nota Fiscal de Venda,
comparando os dados
com o acordado no Pedido,
Fatura no sistema.
 Contas a pagar
Impostos
 Livros Fiscais
 Contabilidade
sem impostos
 Controle de
Estoque
Pedido de
Compras
O Comprador recebe
a necessidade de
compra do material
e gera o Pedido de
Compra para um
Fornecedor, destacando
o Fornecedor de Entrega
do Material.
R/3: CLIENTE (O pedido é feito para um fornecedor e a
entrega do material é feita por outro fornecedor)
 1a. Nota
Fiscal
 Mov. 811
 Livros Fiscais
O fornecedor do Pedido envia a
Nota Fiscal de Venda
 2a. Nota
Fiscal
Fornecedor Entrega
colocado em estoque, ou
entregue para o usuário.
O fornecedor de Entrega envia a Nota
Fiscal de Remessa por Conta e Ordem
Cliente

Processos especiais
Operação Triangular - Cliente
 IMG: Movimento de Mercadoria gerando Nota Fiscal
Após preencher os dados do
Pedido, o Fornecedor de
Remessa deve ser indicado no
Cabeçalho, na pasta de Parceiro.

Processos especiais
Operação Triangular - Cliente
 Entrada do Material gerando Nota Fiscal do Fornecedor de Remessa por Conta e Ordem
Nota de remessa: Nr. N.Fiscal
Remessa
Txt.cabeç.: Nr. N.Fiscal de
Faturamento
No detalhe do ítem, alterar o Tipo de
Movimento para 811, na pasta “Od” e na
pasta “Impos.”, preencher os campos:
Cód.imposto: I0
Mont.base div.: Valor da Nota Fiscal
de Remessa
O acesso a Nota Fiscal, criada
pelo Mov. 811, pode ser feito
através do ícone

Processos especiais
Operação Triangular
compara
com o solicitado
Fornecedor
a Nota Fiscal de Venda,
comparando os dados
com o acordado no Pedido,
Fatura no sistema.
 Contas a pagar
Impostos
 Livros Fiscais
 Contabilidade
sem impostos
 Material é recebido
contra a Ordem do
Cliente.
Pedido de
Compras
O Comprador recebe
a necessidade de
compra do material
e gera o Pedido de
Compra para um
Fornecedor, destacando
o Cliente como Local
de Entrega do Material
R/3: FORNECEDOR (Recebe uma Ordem de Venda de um
Cliente (SD), e compra o material de outro fornecedor
informando o cliente no endereço de Entrega)
 Nota Fiscal de
Remessa por
Conta e Ordem
 Nota Fiscal de
Remessa Simbólica
e Venda a Ordem
Fornecedor Entrega
O fornecedor
de Entrega,
envia o Material
ao Cliente.
Cliente
SD - Ordem
de Venda
Ctg.Item: S

Processos especiais
Operação Triangular - Fornecedor
Após preencher os dados do
Pedido, o código do Cliente deve
ser indicado no detalhe do ítem,
na pasta de “Endereço remessa”

Processos especiais
Operação Triangular - Fornecedor
 Revisão de Fatura
DdsBásicos (valor e data) e Detalhe (ctg.NF
X3), o acesso a Nota Fiscal pode ser feito
através do ícone

Processos especiais
Nota Fiscal Manual
 J1B1N
Preencher os campos obrigatórios:
Ctg. Nota Fiscal, Empresa, Filial , Função de
parceiro e Código de ID Parceiro
Este campo deve estar
desativado para que o ICMS
faça parte da Base de Cálculo
dos Impostos.
Completar os campos do detalhe da Nota
Fiscal, atualizando os Livros Fiscais

NF-e = XML + DANFe
XML +
- A Nota Fiscal Eletrônica, modelo 55, é um arquivo eletrônico (XML) e
substitui a Nota Fiscal Modelo 1-1A;
- O arquivo XML contém as informações fiscais da operação comercial, e
deverá ser assinado digitalmente, de maneira a garantir a integridade dos
dados e a autoria do emissor;
- Para acompanhar o trânsito da mercadoria será impressa uma
representação gráfica simplificada da Nota Fiscal Eletrônica, intitulado
DANFE (Documento Auxiliar da Nota Fiscal Eletrônica).

DANFe: Documento Auxiliar da Nota Fiscal Eletrônica

Envia
NF-e
SEFAZ Origem
Emissor Recebedor
SEFAZ (destino)
XML
Recebimento e
Validação
SEFAZ Origem envia
NF-e para SEFAZ
Destino
SEFAZ Autoriza
NF-e
Sim
Mercadoria segue com DANFE
Não
XML Rejeitado
ou
Autorização
Denegada
Contingência
Cancelamento
Correção e
re-envio
Sim
2
1
3
3
4
DANFE
Formulário de
Segurança
5
6
e Receita Federal
X

Apêndice CBT
Configuração CBT - TAXBRA

Apêndice CBT

Apêndice CBT
II – Ativar o CBT por País:

Apêndice CBT
III – Ativar o TAXBRA como esquema CBT

Apêndice CBT
IV - Impostos incluídos no preço líquido
A nova solução possibilita uma flexibilidade de customização de
quais impostos estão incluídos no preço.

Apêndice CBT
No esquema de cálculo de preços de SD, os quatro tipos de
condições iniciais substituem o PR00.
O preço deve ser cadastrado em cada tipo de condição de acordo
com o imposto incluso.
Para MM vale o mesmo raciocínio.

Apêndice CBT
Impostos:
PIS
COFINS
ISS Provedor
ISS Local da Execução
Parâmetros:
EPRICE: preço sem impostos
IPRICE: preço com impostos
ISSpart: valor de ISS
PISpart: valor de PIS
COFINSpart: valor de COFINS
Observação: Nesta proposta, quando o imposto não se aplica a alíquota é zerada,
não afetando o resultado do cálculo.
 
COFINSpart
PISpart
ISSpart
EPRICE
IPRICE




1

Apêndice CBT
Impostos:
ISS Local do Provedor
ISS Local da Execução
Parâmetros:
ISSPrate: alíquota de ISS do
local do provedor de serviços
ISSPbase: base de ISS do
local do provedor de serviços
ISSErate: alíquota de ISS do
local da execução do serviço
ISSEbase: base de ISS do
local da execução do serviço














100
*
100
100
*
100
ISSEbase
ISSErate
ISSPbase
rate
ISSP
ISSpart

Apêndice CBT
100
*
100
COFINSbase
COFINSrate
COFINSpart 
Impostos:
PIS
COFINS
Parâmetros:
PISrate: alíquota de PIS
PISbase: base de cálculo do PIS
COFINSrate: alíquota de COFINS
COFINSbase: base de cálculo
do COFINS
100
*
100
PISbase
PISrate
PISpart 

Apêndice CBT
O PIS e o COFINS em MM é contabilizado como Imposto a
Creditar em alguns cenários. E em SD é Imposto a Recolher.
Atualmente o MM configura a alíquota do imposto a creditar no
Código IVA e SD cria dois Tipos de Condição (p.ex: ZPIS e
ZCOF) para calcular o valor do imposto a recolher.
A nova solução substitui as configurações atuais permitindo
que as alíquotas tanto de MM como de SD sejam cadastradas
em duas novas tabelas dinâmicas.

Apêndice CBT
Cenários alternativos na Compra de Mercadorias (MM).
1. Material ou serviço não dedutível e impostos incluídos no preço
2. Material ou serviço não dedutível e impostos não incluídos no
preço
3. Material ou serviço dedutível e impostos incluídos no preço
4. Material ou serviço dedutível e impostos não incluídos no preço
Os cenários 1 e 3 se aplicam se o Preço de Compra for
informado em uma Condição que já contenha todos os
impostos.
Os cenários 2 e 4 se aplicam se Preço de Compra for
informado sem impostos.
O cenário 4 é o mais indicado quando houver crédito do PIS e
COFINS.

Apêndice CBT
Ativação das condições nos IVAs (TAXBRJ)
No cálculo de impostos o
sistema verifica se o PIS e
COFINS estão incluídos
no preço líquido.
Neste caso, o sistema
retorna contrapartidas
que contém valor
negativo do montante do
imposto.
Por este motivo a
condição é ativada com
+100%.

Apêndice CBT
Ativação das condições nos IVAs (TAXBRA)
Se o imposto está incluso no
preço líquido, no caso de PIS
e COFINS dedutíveis, o valor
do material é reduzido quando
a fatura é contabilizada.
Neste caso, PIS e COFINS são
contabilizados com montante
de imposto não dedutível
negativo.
A ativação negativa do
percentual do imposto para os
tipos de condições usadas
como contra partida é feita na
formula 164. Não há a
necessidadede se indicar na
FTXP pois ela é atualizada
automaticamente.

Apêndice CBT
Migração tipos de condição
Tabelas envolvidas

Apêndice CBT
DIPI
DSUB
DISS
DICF
DSUF
DPIS
DCOF
DICM
DWHT
DISI
J_1BTXSDC

Apêndice CBT
DIZF
J_1BTREGX

Apêndice CBT
ICVA
ICBS
ICOB
ICLW
I100
J_1BTXIC2

Apêndice CBT
ICVA
ICBS
ICOB
ICLW
I100
J_1BTXIC3

Apêndice CBT
ICVA
ICFR
J_1BTXIC1

Apêndice CBT
J_1BTXDEF
ICVA

Apêndice CBT
IPVA IPBS IPIP IPOB IPLW
J_1BTXIP2

Apêndice CBT
IPVA IPBS IPIP
IPOB IPLW
J_1BTXIP3

Apêndice CBT
IPVA IPBS IPIP IPOB IPLW
J_1BTXIP1

Apêndice CBT
J_1BTXDEF
IPVA

Apêndice CBT
ISTN
ISTF
ISTM
J_1BTXST1
ISTT
ISTS
ISTB
IST2
ISTC

Apêndice CBT
ISVH
ISVG
J_1BTXISS (Para Provedor de Serviço)
ISVB
ISVC
ISVD
ISVF

Apêndice CBT
ISVT
ISVS
J_1BTXISS (Para o Local de Prestação do Serviço)
ISVN
ISVO
ISVP
ISVR

Apêndice CBT
J_1BTXPIS
BPI1 BPI2 BPIP
ISVR

Apêndice CBT
J_1BTXCOF
BCO1 BCO2 BCOP
ISVR

Apêndice CBT
J_1BTXWITH
BW22
BW42
BW12
BW02
BW32
BW21
BW41
BW11
BW01
BW31

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