Análise Inteligente ajuda a melhorar a eficiência das Administrações Tributárias, reduzindo assim a evasão fiscal, com uma excelente gestão da percepção de risco.
Melhorar a transparência e justiça tributária e social. Gerar um sistema de informação integrado intra / interinstitucional que liga dados os contribuintes.
A Senior é uma das maiores desenvolvedoras de sistemas de gestão do Brasil, oferecendo soluções completas para gestão empresarial. Ela tem mais de 90 mil clientes ativos e escritórios em várias regiões do Brasil. A Senior também oferece suas soluções em nuvem para garantir segurança e desempenho.
O documento descreve um sistema de gestão integrada para RPPS e EFPC chamado ASPPrev, que oferece seus serviços de previdência complementar como software como serviço hospedado na nuvem. Ele fornece módulos completos para cadastro, arrecadação, concessão de benefícios, pagamentos e outros processos, atendendo à legislação aplicável e oferecendo alta disponibilidade e segurança.
O documento apresenta os principais recursos do software Smart Practico para automação de PDV e gestão de estoque e fluxo financeiro de empresas varejistas, incluindo módulos para cadastros, vendas, comissões, legislação tributária, controle e movimentação de estoque, fluxo de caixa, rateios, contas a pagar e receber e suporte técnico.
Wiseminer: Caso de sucesso em detecção, investigação e prevenção à fraudeLeonardo Couto
1) A Wiseminer é uma empresa brasileira especializada em software de inteligência de dados que foi utilizado para implementar sistemas de detecção, prevenção e investigação de fraude em telecomunicações, resultando em redução de perdas financeiras.
2) O software também foi usado para gerar métricas e dashboards sobre vendas, fraude e desempenho que melhoraram a tomada de decisão e a customização de planos e ofertas.
3) Ele provê funções de análise, preparação e compartilhamento de dados de diferentes sistemas para criar
Detecção e Prevenção a Fraude usando Análise de DadosLeonardo Couto
O documento resume 4 casos de sucesso no uso do software Wiseminer para análise de dados em empresas de telecomunicações. 1) Uso para detecção avançada de fraude, reduzindo perdas em 35%. 2) Business intelligence para área de fraude, aumentando produtividade. 3) Inteligência de vendas para melhorar planos e ofertas. 4) Métricas de vendas online para tomada de decisões diárias.
Sistema de inteligência de dados para automação de processos de auditoria e c...Leonardo Couto
O documento discute a importância da adoção de sistemas inteligentes de controle, auditoria e compliance em seguros e previdência. Destaca-se a necessidade de investimento na qualificação dos profissionais de controle e na criação de um sistema dinâmico de base de dados e alertas para detecção de fraudes. Conclui-se que tais sistemas resultam em transparência, sustentabilidade e longevidade do negócio.
Innovation Pay - Apresentação do Bacen.Pagamento.me
O documento discute as considerações do supervisor do Banco Central do Brasil sobre as inovações tecnológicas no sistema financeiro. Apresenta a estrutura organizacional do BCB para regulamentação e supervisão de instituições de pagamento. Também destaca os objetivos estratégicos de 2016-2019 relacionados a acompanhar novas tecnologias e promover cidadania financeira por meio da inovação.
Este documento visa esclarecer quais são os benefícios que a contabilidade traz aos empresários.
Esclarece conceitualmente que ter uma boa contabilidade não é um "mal necessário", mas sim um privilégio das empresas sérias e comprometidas com o seu crescimento.
A Senior é uma das maiores desenvolvedoras de sistemas de gestão do Brasil, oferecendo soluções completas para gestão empresarial. Ela tem mais de 90 mil clientes ativos e escritórios em várias regiões do Brasil. A Senior também oferece suas soluções em nuvem para garantir segurança e desempenho.
O documento descreve um sistema de gestão integrada para RPPS e EFPC chamado ASPPrev, que oferece seus serviços de previdência complementar como software como serviço hospedado na nuvem. Ele fornece módulos completos para cadastro, arrecadação, concessão de benefícios, pagamentos e outros processos, atendendo à legislação aplicável e oferecendo alta disponibilidade e segurança.
O documento apresenta os principais recursos do software Smart Practico para automação de PDV e gestão de estoque e fluxo financeiro de empresas varejistas, incluindo módulos para cadastros, vendas, comissões, legislação tributária, controle e movimentação de estoque, fluxo de caixa, rateios, contas a pagar e receber e suporte técnico.
Wiseminer: Caso de sucesso em detecção, investigação e prevenção à fraudeLeonardo Couto
1) A Wiseminer é uma empresa brasileira especializada em software de inteligência de dados que foi utilizado para implementar sistemas de detecção, prevenção e investigação de fraude em telecomunicações, resultando em redução de perdas financeiras.
2) O software também foi usado para gerar métricas e dashboards sobre vendas, fraude e desempenho que melhoraram a tomada de decisão e a customização de planos e ofertas.
3) Ele provê funções de análise, preparação e compartilhamento de dados de diferentes sistemas para criar
Detecção e Prevenção a Fraude usando Análise de DadosLeonardo Couto
O documento resume 4 casos de sucesso no uso do software Wiseminer para análise de dados em empresas de telecomunicações. 1) Uso para detecção avançada de fraude, reduzindo perdas em 35%. 2) Business intelligence para área de fraude, aumentando produtividade. 3) Inteligência de vendas para melhorar planos e ofertas. 4) Métricas de vendas online para tomada de decisões diárias.
Sistema de inteligência de dados para automação de processos de auditoria e c...Leonardo Couto
O documento discute a importância da adoção de sistemas inteligentes de controle, auditoria e compliance em seguros e previdência. Destaca-se a necessidade de investimento na qualificação dos profissionais de controle e na criação de um sistema dinâmico de base de dados e alertas para detecção de fraudes. Conclui-se que tais sistemas resultam em transparência, sustentabilidade e longevidade do negócio.
Innovation Pay - Apresentação do Bacen.Pagamento.me
O documento discute as considerações do supervisor do Banco Central do Brasil sobre as inovações tecnológicas no sistema financeiro. Apresenta a estrutura organizacional do BCB para regulamentação e supervisão de instituições de pagamento. Também destaca os objetivos estratégicos de 2016-2019 relacionados a acompanhar novas tecnologias e promover cidadania financeira por meio da inovação.
Este documento visa esclarecer quais são os benefícios que a contabilidade traz aos empresários.
Esclarece conceitualmente que ter uma boa contabilidade não é um "mal necessário", mas sim um privilégio das empresas sérias e comprometidas com o seu crescimento.
O documento discute a inteligência fiscal no Brasil, definindo-a como o exercício sistemático de ações especializadas de obtenção, análise e difusão de dados para assessorar a fiscalização tributária e combater fraudes fiscais. Também aborda o histórico, princípios e exemplos de aplicação da inteligência fiscal pelos governos.
Este manual fornece instruções sobre como preencher a declaração anual de imposto de renda da pessoa física no Brasil em 2013. Ele explica os requisitos de entrega, regimes de tributação, deduções permitidas, e como reportar diferentes fontes de renda e situações pessoais como casamento.
O documento discute princípios tributários constitucionais como capacidade contributiva, não confisco e igualdade. Apresenta definições desses princípios e cita jurisprudência do STF e CARF demonstrando sua aplicação em casos concretos.
IMPOSTO DE RENDA PESSOA FÍSICA 2014. "AS REGRAS DO JOGO"ALEXANDRE PANTOJA
O documento apresenta as principais regras para declaração do Imposto de Renda Pessoa Física no ano de 2014, incluindo quem é obrigado a declarar, prazos, deduções permitidas, novidades como a declaração pré-preenchida e por dispositivos móveis, e multas aplicáveis em caso de atraso ou falta de declaração.
O documento propõe alterações na tributação de impostos no Brasil em 2017, incluindo: 1) correção de 5% na tabela do Imposto de Renda de Pessoas Físicas e deduções; 2) redução gradual do incentivo do Regime Especial da Indústria Química até 2021; 3) tributação de 100% dos rendimentos de direitos de imagem. O impacto total estimado é de R$ 0,15 bilhões de aumento na arrecadação.
O documento discute os conceitos e princípios constitucionais relacionados ao imposto de renda no Brasil. Em especial, aborda a evolução das definições de renda e proventos nas Constituições de 1967 e 1988, assim como os princípios da generalidade, universalidade e progressividade que devem reger o imposto. Também analisa teorias sobre a tributação da renda e projetos de lei complementar que trataram do tema.
Pessoas físicas são obrigadas a declarar Imposto de Renda se receberam rendimentos tributáveis acima de R$23.499,15, receberam rendimentos isentos acima de R$40 mil, ou tiveram ganhos com bens ou operações financeiras sujeitos a tributação. Alguns também devem declarar se possuíam bens acima de R$300 mil, se tornaram residentes no Brasil, ou optaram por isenção sobre ganho de venda de imóvel.
IRRF - Imposto de Renda Retido na FonteLucas Gheller
O documento explica sobre o Imposto de Renda Retido na Fonte (IRRF). O IRRF incide sobre rendimentos do trabalho, aluguéis, royalties e serviços entre empresas. A fonte pagadora é responsável por calcular, reter e recolher o imposto. A tabela mostra as alíquotas do IRRF de acordo com faixas salariais mensais, com dedução por dependente. O exemplo calcula o IRRF, INSS, FGTS para um funcionário que recebe R$3.000 com um dependente.
[1] O documento discute os principais aspectos dos impostos sobre a renda da pessoa física no Brasil, notadamente o Imposto de Renda da Pessoa Física (IRPF) e o Imposto de Renda Retido na Fonte (IRRF).
[2] São apresentadas as diferentes modalidades de incidência do IRPF, como o carnê-leão, a declaração anual de ajuste e o IRRF na fonte, com ênfase nos sujeitos passivos, bases de cálculo e alíquotas.
[3] Também são explicadas técn
O documento discute o imposto de renda no Brasil. Ele define imposto de renda como um tributo usado para financiar serviços governamentais. Explora os tipos de impostos (federais, estaduais, municipais) e como o imposto de renda é aplicado no Brasil de forma mensal e anual.
Treinamento Retenção Fonte (PCC, IRRF, INSS e ISSQN)Grupo Krypton
O documento descreve as principais regras de incidência e cálculo do Imposto de Renda Retido na Fonte (IRRF) para diferentes tipos de rendimentos, incluindo trabalho sem vínculo, trabalho assalariado no país, férias, 13o salário e mais de um pagamento no mesmo mês.
Palestra: Imposto de Renda Pessoa Física 2010Grupo Krypton
1) O documento descreve as opções, obrigações e procedimentos para declaração do Imposto de Renda Pessoa Física referente ao ano de 2010, incluindo quem deve declarar, prazos, tipos de rendimentos e como deduzir despesas.
2) Pode-se optar pela declaração simplificada com desconto de 20% dos rendimentos ou pela declaração completa onde se podem deduzir todas as despesas comprovadas.
3) Estará obrigado a declarar quem tiver rendimentos tributáveis acima de R$17.215,08
Este documento apresenta um curso online sobre o Imposto de Renda Pessoa Física (IRPF) oferecido pelo site Unieducar. O curso aborda tópicos como preenchimento e entrega da declaração, pagamento de tributos e acompanhamento da situação do IRPF junto à Receita Federal. Ao final do curso, os alunos recebem um certificado eletrônico e, para cursos pagos, um certificado impresso.
O Imposto de Renda é um tributo pago anualmente por pessoas físicas e jurídicas que tem como objetivo financiar gastos do governo com saúde, educação, infraestrutura. É calculado sobre a renda média anual e quem ganha acima de R$1.710,78 por mês deve declará-lo entre março e abril, sob pena de multa. Gastos com dependentes, saúde e educação podem ser deduzidos.
O documento explica o cálculo do Imposto de Renda no Brasil. O IR é um imposto federal cobrado anualmente através da declaração de renda, que pode ser de pessoas físicas ou jurídicas. A base de cálculo do imposto é a renda tributável de cada contribuinte no período, deduzidas despesas com saúde e educação.
A Contabilidade como fonte de informação para as Empresas.pptPedro Luis Moraes
O documento discute o papel da contabilidade como fonte de informação para tomada de decisão. Afirma que a contabilidade funciona como um sistema nervoso que transmite dados entre a administração e áreas operacionais, registrando transações em um banco de dados. Também descreve funções da contabilidade como controle de custos, formação de preços, gestão tributária e análises financeiras que auxiliam a tomada de decisão gerencial.
A Quirius realiza seu trabalha a partir das diretrizes do Compliance e da Governança Fiscal que trazem como diferenciais:
Fortalecimento dos princípios de transparência, equidade, prestação de contas e responsabilidade corporativa da área fiscal, elevando o nível de Governança Fiscal da organização.
Maximização do aproveitamento de créditos fiscais.
Redução do custo de atualização em função das constantes mudanças na legislação.
Promoção da eficiência operacional, através da otimização de processos.
Menor risco fiscal para o representante legal da empresa.
Identificação dos benefícios e incentivos fiscais.
Aprimoramento da integração da empresa com sua cadeia de valor.
A Contabilidade como fonte de informação para a.pptVandoirGoncalves2
O documento discute o papel da contabilidade como fonte de informações para tomada de decisão. A contabilidade é vista como um sistema nervoso que conecta a administração às áreas de execução e fornece dados para a tomada de decisões. Ela deve fornecer informações úteis, oportunas e relevantes para a gestão. Além disso, a contabilidade realiza funções como registros financeiros, controle de estoques, planejamento orçamentário e análise de investimentos.
O documento discute o papel da contabilidade como fonte de informações para tomada de decisão. A contabilidade é vista como um sistema nervoso que transmite dados entre a administração e áreas operacionais, armazenando transações em um banco de dados. Ela deve fornecer informações úteis, oportunas e precisas para gestores tomarem decisões.
A importância e a obrigatoriedade de procedimentos eficazes na arrecadação da...CONGESP
O documento discute a importância e obrigatoriedade de procedimentos eficazes de controle na arrecadação da receita pública. Apresenta problemas relacionados à receita pública como sonegação, desvios de receitas e sistemas de informação ineficientes. Defende a adoção de mecanismos de controle da receita e avaliação dos gastos tributários para detectar fraudes e permitir a prevenção de perdas significativas de receita.
Artigo Científico - Pós Graduação em Contabilidade TributáriaLeonardo Pacheco
O documento discute a importância do planejamento tributário como ferramenta gerencial para reduzir a carga tributária de empresas de forma legal. Aborda a evolução histórica da contabilidade e seu papel no planejamento tributário, além de definir planejamento tributário e discutir seus aspectos contemporâneos. Tem como objetivo demonstrar formas de gestão aplicando planejamento tributário de maneira a reduzir impostos e promover a gestão organizacional.
O documento discute os serviços de auditoria, investigação e compliance oferecidos pela Felicitá para identificar e solucionar problemas nas empresas, como desvios, fraudes e esquemas. A Felicitá oferece serviços de auditoria, inteligência, investigação, treinamentos e canal de denúncias para ajudar as empresas a evitar prejuízos, mitigar riscos e se manter em conformidade.
O documento discute a inteligência fiscal no Brasil, definindo-a como o exercício sistemático de ações especializadas de obtenção, análise e difusão de dados para assessorar a fiscalização tributária e combater fraudes fiscais. Também aborda o histórico, princípios e exemplos de aplicação da inteligência fiscal pelos governos.
Este manual fornece instruções sobre como preencher a declaração anual de imposto de renda da pessoa física no Brasil em 2013. Ele explica os requisitos de entrega, regimes de tributação, deduções permitidas, e como reportar diferentes fontes de renda e situações pessoais como casamento.
O documento discute princípios tributários constitucionais como capacidade contributiva, não confisco e igualdade. Apresenta definições desses princípios e cita jurisprudência do STF e CARF demonstrando sua aplicação em casos concretos.
IMPOSTO DE RENDA PESSOA FÍSICA 2014. "AS REGRAS DO JOGO"ALEXANDRE PANTOJA
O documento apresenta as principais regras para declaração do Imposto de Renda Pessoa Física no ano de 2014, incluindo quem é obrigado a declarar, prazos, deduções permitidas, novidades como a declaração pré-preenchida e por dispositivos móveis, e multas aplicáveis em caso de atraso ou falta de declaração.
O documento propõe alterações na tributação de impostos no Brasil em 2017, incluindo: 1) correção de 5% na tabela do Imposto de Renda de Pessoas Físicas e deduções; 2) redução gradual do incentivo do Regime Especial da Indústria Química até 2021; 3) tributação de 100% dos rendimentos de direitos de imagem. O impacto total estimado é de R$ 0,15 bilhões de aumento na arrecadação.
O documento discute os conceitos e princípios constitucionais relacionados ao imposto de renda no Brasil. Em especial, aborda a evolução das definições de renda e proventos nas Constituições de 1967 e 1988, assim como os princípios da generalidade, universalidade e progressividade que devem reger o imposto. Também analisa teorias sobre a tributação da renda e projetos de lei complementar que trataram do tema.
Pessoas físicas são obrigadas a declarar Imposto de Renda se receberam rendimentos tributáveis acima de R$23.499,15, receberam rendimentos isentos acima de R$40 mil, ou tiveram ganhos com bens ou operações financeiras sujeitos a tributação. Alguns também devem declarar se possuíam bens acima de R$300 mil, se tornaram residentes no Brasil, ou optaram por isenção sobre ganho de venda de imóvel.
IRRF - Imposto de Renda Retido na FonteLucas Gheller
O documento explica sobre o Imposto de Renda Retido na Fonte (IRRF). O IRRF incide sobre rendimentos do trabalho, aluguéis, royalties e serviços entre empresas. A fonte pagadora é responsável por calcular, reter e recolher o imposto. A tabela mostra as alíquotas do IRRF de acordo com faixas salariais mensais, com dedução por dependente. O exemplo calcula o IRRF, INSS, FGTS para um funcionário que recebe R$3.000 com um dependente.
[1] O documento discute os principais aspectos dos impostos sobre a renda da pessoa física no Brasil, notadamente o Imposto de Renda da Pessoa Física (IRPF) e o Imposto de Renda Retido na Fonte (IRRF).
[2] São apresentadas as diferentes modalidades de incidência do IRPF, como o carnê-leão, a declaração anual de ajuste e o IRRF na fonte, com ênfase nos sujeitos passivos, bases de cálculo e alíquotas.
[3] Também são explicadas técn
O documento discute o imposto de renda no Brasil. Ele define imposto de renda como um tributo usado para financiar serviços governamentais. Explora os tipos de impostos (federais, estaduais, municipais) e como o imposto de renda é aplicado no Brasil de forma mensal e anual.
Treinamento Retenção Fonte (PCC, IRRF, INSS e ISSQN)Grupo Krypton
O documento descreve as principais regras de incidência e cálculo do Imposto de Renda Retido na Fonte (IRRF) para diferentes tipos de rendimentos, incluindo trabalho sem vínculo, trabalho assalariado no país, férias, 13o salário e mais de um pagamento no mesmo mês.
Palestra: Imposto de Renda Pessoa Física 2010Grupo Krypton
1) O documento descreve as opções, obrigações e procedimentos para declaração do Imposto de Renda Pessoa Física referente ao ano de 2010, incluindo quem deve declarar, prazos, tipos de rendimentos e como deduzir despesas.
2) Pode-se optar pela declaração simplificada com desconto de 20% dos rendimentos ou pela declaração completa onde se podem deduzir todas as despesas comprovadas.
3) Estará obrigado a declarar quem tiver rendimentos tributáveis acima de R$17.215,08
Este documento apresenta um curso online sobre o Imposto de Renda Pessoa Física (IRPF) oferecido pelo site Unieducar. O curso aborda tópicos como preenchimento e entrega da declaração, pagamento de tributos e acompanhamento da situação do IRPF junto à Receita Federal. Ao final do curso, os alunos recebem um certificado eletrônico e, para cursos pagos, um certificado impresso.
O Imposto de Renda é um tributo pago anualmente por pessoas físicas e jurídicas que tem como objetivo financiar gastos do governo com saúde, educação, infraestrutura. É calculado sobre a renda média anual e quem ganha acima de R$1.710,78 por mês deve declará-lo entre março e abril, sob pena de multa. Gastos com dependentes, saúde e educação podem ser deduzidos.
O documento explica o cálculo do Imposto de Renda no Brasil. O IR é um imposto federal cobrado anualmente através da declaração de renda, que pode ser de pessoas físicas ou jurídicas. A base de cálculo do imposto é a renda tributável de cada contribuinte no período, deduzidas despesas com saúde e educação.
A Contabilidade como fonte de informação para as Empresas.pptPedro Luis Moraes
O documento discute o papel da contabilidade como fonte de informação para tomada de decisão. Afirma que a contabilidade funciona como um sistema nervoso que transmite dados entre a administração e áreas operacionais, registrando transações em um banco de dados. Também descreve funções da contabilidade como controle de custos, formação de preços, gestão tributária e análises financeiras que auxiliam a tomada de decisão gerencial.
A Quirius realiza seu trabalha a partir das diretrizes do Compliance e da Governança Fiscal que trazem como diferenciais:
Fortalecimento dos princípios de transparência, equidade, prestação de contas e responsabilidade corporativa da área fiscal, elevando o nível de Governança Fiscal da organização.
Maximização do aproveitamento de créditos fiscais.
Redução do custo de atualização em função das constantes mudanças na legislação.
Promoção da eficiência operacional, através da otimização de processos.
Menor risco fiscal para o representante legal da empresa.
Identificação dos benefícios e incentivos fiscais.
Aprimoramento da integração da empresa com sua cadeia de valor.
A Contabilidade como fonte de informação para a.pptVandoirGoncalves2
O documento discute o papel da contabilidade como fonte de informações para tomada de decisão. A contabilidade é vista como um sistema nervoso que conecta a administração às áreas de execução e fornece dados para a tomada de decisões. Ela deve fornecer informações úteis, oportunas e relevantes para a gestão. Além disso, a contabilidade realiza funções como registros financeiros, controle de estoques, planejamento orçamentário e análise de investimentos.
O documento discute o papel da contabilidade como fonte de informações para tomada de decisão. A contabilidade é vista como um sistema nervoso que transmite dados entre a administração e áreas operacionais, armazenando transações em um banco de dados. Ela deve fornecer informações úteis, oportunas e precisas para gestores tomarem decisões.
A importância e a obrigatoriedade de procedimentos eficazes na arrecadação da...CONGESP
O documento discute a importância e obrigatoriedade de procedimentos eficazes de controle na arrecadação da receita pública. Apresenta problemas relacionados à receita pública como sonegação, desvios de receitas e sistemas de informação ineficientes. Defende a adoção de mecanismos de controle da receita e avaliação dos gastos tributários para detectar fraudes e permitir a prevenção de perdas significativas de receita.
Artigo Científico - Pós Graduação em Contabilidade TributáriaLeonardo Pacheco
O documento discute a importância do planejamento tributário como ferramenta gerencial para reduzir a carga tributária de empresas de forma legal. Aborda a evolução histórica da contabilidade e seu papel no planejamento tributário, além de definir planejamento tributário e discutir seus aspectos contemporâneos. Tem como objetivo demonstrar formas de gestão aplicando planejamento tributário de maneira a reduzir impostos e promover a gestão organizacional.
O documento discute os serviços de auditoria, investigação e compliance oferecidos pela Felicitá para identificar e solucionar problemas nas empresas, como desvios, fraudes e esquemas. A Felicitá oferece serviços de auditoria, inteligência, investigação, treinamentos e canal de denúncias para ajudar as empresas a evitar prejuízos, mitigar riscos e se manter em conformidade.
Apresentação Marcus Seminários_Técnicos Controle Interno 29_08 Marcus.pptxMARCUSCUNHA16
O documento discute a importância do planejamento para o controle interno municipal, estruturando o controle em diferentes níveis e identificando riscos e procedimentos de auditoria. Planejar as ações de controle é essencial para avaliar a gestão de forma abrangente e garantir a legalidade, eficiência e transparência dos processos da administração pública.
O documento apresenta uma bibliografia sobre sistemas de informação e controladoria, com 23 referências bibliográficas. Em seguida, descreve os principais tópicos relacionados a sistemas de informação gerenciais para controladoria, incluindo conceitos de sistemas abertos, critérios de eficiência organizacional, modelos de gestão, funções do controller, estrutura da controladoria e suas atividades regulatórias.
Sérgio J. - Estudo de caso seguradora - plano - soluçãozeusi9iuto
O documento apresenta um diagnóstico realizado para uma seguradora com o objetivo de melhorar o desempenho da área comercial através da construção de um painel de informações. O diagnóstico identificou fatores críticos como a falta de cultura no uso da informação, mobilidade limitada dos vendedores e conhecimento insuficiente do mercado. Com base nisso, um plano de ação foi elaborado com iniciativas como disponibilização de dados móveis, registro de visitas e treinamento em uso da informação.
Este documento resume a experiência profissional e formação acadêmica de Tátia Caldeira. Ela tem mais de 10 anos de experiência como analista fiscal e projetos que geraram ganhos de milhões de reais para as empresas onde trabalhou. Seu hobby é viajar e já visitou diversos países e continentes.
O documento discute os tipos de fraude nas demonstrações financeiras e no ativo e passivo de uma empresa. Também descreve medidas para prevenção de fraude, como distribuição de responsabilidades, identificação de processos, seleção cuidadosa de funcionários e um sistema de controle interno e auditoria interna efetivos. O documento também discute os princípios e componentes chave de um sistema de controle interno.
O documento descreve um plano de curso para a disciplina de Contabilidade de Custos em uma faculdade. O plano detalha os objetivos do curso, o conteúdo programático, as referências bibliográficas, a metodologia de ensino e os critérios de avaliação.
O documento apresenta um plano de curso para a disciplina de Contabilidade de Custos. O plano detalha os objetivos do curso, o conteúdo programático dividido em unidades didáticas, as referências bibliográficas, a metodologia de ensino e os critérios de avaliação. O plano também inclui uma justificativa para faltas e uma introdução sobre o tema da Contabilidade de Custos.
O documento discute como o CPqD Antifraude pode ajudar a combater fraudes e desperdícios no setor de saúde por meio do monitoramento em tempo real de transações e da aplicação de modelos de aprendizado de máquina. Isso pode aumentar a eficiência na identificação de desvios e evitar perdas financeiras para hospitais e operadoras de planos de saúde.
O documento discute os conceitos de risco em auditoria, incluindo os tipos de risco (risco inerente, risco de controle e risco de detecção). Também aborda a responsabilidade do auditor em avaliar os riscos e sistemas de controle interno da entidade auditada.
A contabilidade tem como objetivo principal fornecer informações econômicas, financeiras, físicas e de produtividade aos usuários para avaliar a situação e evolução de uma entidade. Essas informações devem permitir que os usuários avaliem a situação financeira e econômica da entidade e possam inferir sobre as tendências futuras. A contabilidade deve seguir a essência econômica ao invés da forma legal para bem informar os usuários.
Este documento resume os principais tipos de fraude e erros em empresas, explicando suas definições e diferenciações. Também fornece detalhes sobre investigações de fraude e medidas de prevenção e controle, incluindo a Lei Sarbanes-Oxley dos EUA.
O documento apresenta um seminário sobre temas polêmicos do ICMS com palestras sobre liderança, legislação tributária, inteligência fiscal, fiscalização eletrônica e a transformação da contabilidade com a era do SPED. O documento discute como o cruzamento de dados permite uma fiscalização mais eficiente e igualitária pelas autoridades tributárias.
Estruturação de Controladoria e Pricing | Eagle Arte de Viabilizar NegóciosMel Votta
Terceirização de Controladoria | Estruturação de Controladoria e Pricing
Produzir informações para o CGE (Controle Gerencial Estratégico) e estabelecer parâmetros para precificação de acessórios para smartphones e bijuterias.
Semelhante a Análise Inteligente para Administrações Tributárias (20)
As classes de modelagem podem ser comparadas a moldes ou
formas que definem as características e os comportamentos dos
objetos criados a partir delas. Vale traçar um paralelo com o projeto de
um automóvel. Os engenheiros definem as medidas, a quantidade de
portas, a potência do motor, a localização do estepe, dentre outras
descrições necessárias para a fabricação de um veículo
A linguagem C# aproveita conceitos de muitas outras linguagens,
mas especialmente de C++ e Java. Sua sintaxe é relativamente fácil, o que
diminui o tempo de aprendizado. Todos os programas desenvolvidos devem
ser compilados, gerando um arquivo com a extensão DLL ou EXE. Isso torna a
execução dos programas mais rápida se comparados com as linguagens de
script (VBScript , JavaScript) que atualmente utilizamos na internet
2. Objetivos
Análise Inteligente ajuda a melhorar
a eficiência das Administrações
Tributárias, reduzindo assim a evasão
fiscal, com uma excelente gestão da
percepção de risco.
3. Objetivos
Melhorar a transparência e justiça
tributária e social.
Gerar um sistema de informação
integrado intra / interinstitucional
que liga dados os contribuintes.
4. Objetivos
Foco principal na fiscalização mas
também em prover melhores serviços
ao cidadão.
Rastreabilidade do contribuinte e os
processos de seleção, com base em
realimentação da aplicação de modelos
preditivos.
.
5. Fraude
Fraude.
(Del lat. fraus, fraudis).
1. ato de má-fé praticado com o objetivo de enganar
ou prejudicar alguém; burla; engano; logração
2. ato ou comportamento que é ilícito e punível por
lei
3. Ato de modificar ou alterar um produto ou
esconder a qualidade viciada deste, com objetivo
de lucro ilícito.
4. contrabando; candonga;
fraude fiscal manobra do contribuinte para escapar à
incidência tributária
6. Principais características – Análise de Fraude
• Compara padrões demográficos, comportamentos e
relacionamentos das pessoas/empresas para
determinar o que pode ter um comportamento
anormal com relação à regulamentação (risco)
• Classifica pessoas/empresas com base em tipos de
risco e probabilidade de ocorrência
• Rank e associa possíveis ações para enfrentar os
riscos e probabilidades de ocorrência (Urgente
Investigar, Investigar, Analisar com Ações, Revisar
sem Ações, e outros) para concentrar os esforços dos
pesquisadores em comportamentos de risco e
probabilidade de ocorrência.
• Complementa e assegura o atual processo de
conformidade normativa
7. Dados
Repositório de
Investigaçãos Todos os
contribuintes
ETL
Impostos - Receitas - Pagamentos - Nominata de Pagamento - Outras
agências
Para conhecer o comportamento do contribuinte
8. Repositório de
Investigaçãos
Lista Obejtivo
Inspeção/ verificação/ fiscalização
Analistas / Inspetores
Arquitetura da solução
Critérios de especialistas
Profissionais
Analistas
(usuários chave -
conhecimento
do negócio e
modelagem)
Base de
Conhecimen
to
Seleção de Caso - contribuintes selecionados
Profissionais
Analistas
(usuários chave -
conhecimento do
negócio e
modelagem)
Modelos
Preditivos
Base de
Conhecimen
to
Modelos
Preditivos
Business
Intelligence
Análise
Forense
10. Uma ferramenta chave
Ajuda a satisfazer os requisitos de informação da agência para realizar uma
melhor gestão em diferentes níveis da organização, apoiando a tomada de
decisão estratégica.
Segmentar contribuintes.
Identificar perfis de risco.
Concentre-se em planos de fiscalização e autuações.
Otimizando os processos internos associados aos serviços e controle
Prover estatisticas fiscais para fins internos e externos
Ter ferramentas para medir o impacto na arrecadação, por
mudanças regulatórias
Facilitar o controlo da gestão.
Melhorar os serviços do contribuinte
BI deixa a ser um impulso informático e passa a ser um fator crítico
na gestão de órgãos fiscais.
12. Modelos de BI já existente
Desenvolvido para as áreas de Gestão de
Arrecadação, Fiscalização, Planejamento, Auditoria
Interna e Assessoria Econômica
Controles Intensivo e Extensivo
Controle de Omissão
Controle de Fechamentos
Campanhas de imposto de renda e de capital
Análise de Acordos
Análise de Créditos Fiscais
Composição do Registro Contribuintes (CNPJ)
Apoio ao Indicadores de Gestão
Apoio a Estudos Econômicos
Suporte de Auditoria Interna
Seguimento de Metas de Compromisso de Gestão com o Governo
13. DGI Panamá – Fisc. Setorial
• Definição e implementação da Política de Fiscalização Setorial para
fortalecer sua autuação em fiscalização, incorporando análise de
setores específicos da economia, a fim de verificar o cumprimento das
suas obrigações fiscais
• Projeto enquadrado em um programa de projetos administrado pelo
BID
• Implicou especialistas em fiscalização, especialistas panamenhos
relacionados setores econômicos do Bebidas Alcoólicas e
Combustíveis, assim como informáticos
• 15 empresas de todo o mundo, incluindo reconhecidas empresas de
USA, Espanha, Colômbia e Panamá participaram da licitação.
14. DGI Panamá – Fisc. Setorial
PROCESSO DA SUPERVISÃO SETORIAL
1. DESENVOLVIMENTO DO MODELO DE NEGÓCIO
» Análise econômica da atividade
» Contexto regulatório e legal
» Identificação de atores e papéis
» Identificação de produtos, subprodutos e derivados
» Identificação da cadeia de produção e comercialização
2. ANÁLISE FISCAL
» Importância do setor na Arrecadação
» Impostos específicos que tributa o setor
» Obrigações formais. Pesquisa de Declarações juradas
3. MODELO CONTROL FISCAL DO SETOR
» Esquema de Controle
» Controle de negócios
» Controle de gestão
» Coleta de informações de terceiro
» Definição das variáveis e rácios do Controle
» Análise do IVA e do Imposto de Renda
20. Uma estratégia focada envolve redução de
custos significativos, melhorando o desempenho
Mensagem mais direto
Redução de Custos
Maior impacto dos recursos
investidos
Geração de conhecimento
sobre o contribuinte.
Empresas/Pessoas
Clientes anti propensos
Objetivo
com regras
sem modelo
Estratégia
21. A utilização de modelos preditivos permite aumentar a
eficácia das Administrações Tributárias, encontrando
novos padrões de irregularidades
Objetivo
Contribuintes
Irregularidades
Controle /
Monitoramento
22. Finalmente , o que se obtém é uma pontuação
que nos permitiria tomar ações objetivas
Antigüedad empresa
Nominata de Pagamento
Impostos
Recontrataciones
Pagamentos
80
(Alta propensão)
Pontuação
Irregularidade
Resultado
26. Processo de Seleção
Cruzamento
• Preditivo
• Regras de
Negócio
Seleção
• Entrada de
Dados
Manual de
• Manipulação
da seleção
• Seleção
criada
Começa a
operação
• Passo de
selecção no
Sistema de
Alocação e
Seguimento
Gero Insumos
para Inspector
• Ficha
Inspector
Realimentação
resultados da seleção
Resultado
Atuacion
27. Processo de Seleção
Cruzamento
• Preditivo
• Regras de
Negócio
Seleção
• Entrada de
Dados
Manual de
• Manipulação
da seleção
• Seleção
criada
Começa a
operação
• Passo de
selecção no
Sistema de
Alocação e
Seguimento
Gero Insumos
para Inspector
• Ficha
Inspector
Realimentação
resultados da seleção
Resultado
Atuacion
Solução integrada para a
tomada de decisão
29. i2 Analyst’s Notebook
Analisar e visualizar relações complexas
•Pessoas, lugares, coisas, datas e horários
Resolução de identidade
Análise de vínculo
Análise transacional
Análise de rede social
Análise temporal
Análise geoespacial
30. Detecta e mapea redes
complexas de fraude e crime
organizado
Multiple visualizações para análise em profundidade
• Identificar rapidamente padrões e
relações em grandes volume de
dados complexos que poderiam
passar desapercebidos
• Criar inteligência visual e acionáveis
• Reduzir o tempo para entregar alto
valor de inteligência
Grafica linhas
temporais
31. Visualiza dados como
linhas de tempo e heat
maps
Aprofunda o
conhecimento em redes
fraude complexas
Multiple visualizações para análise em profundidade
32. Análise gráfico, a estilo Análise de Redes Sociais
Intermediação 28,89%
Proximidade 26,02%
Autovetor 39,75%
34. Importação de dados
• Capture
simultaneamente e
importe
quantidades
massivas de dados
desde fonte de
dados múltiplas
• Importe dados para
um ambiente
centralizado de
análise
36. Investigar
Ferramentas de gestão de
casos e visualização para
ajudar os pesquisadores na
construção de um processo
contra os fraudadores..
Detectar
Detectar se uma transação
é, provavelmente, um ato
deliberado para alcançar
benefícios econômicos
através de falsas
declarações e/ou
falsificação, e tomar
medidas para parar ou
enviar para pesquisa
Descobrir
Comparação contínua de
dados de contribuintes,
pagamentos, transações ou
declarações, com dados de
casos conhecidos de fraude
para identificar fraudes que
não foram detectados
anteriormente
Prevenir
Gerar a percepção de risco
para que os contribuintes são
bons pagadores
Visão
Relatórios /
Monitoramento
Modelo
Aprender
Construir un caso
para pasar a la justicia
o pagos de multas
Detectar fraudes uma
vez que ocorreu - e,
portanto, reagir
Descubra a fraude
depois que
aconteceu
Descobrir Detectar
PrevenirInvestigar
Pare o fraude antes
que aconteça
Análisis de
Fraude
37. Conhecimento
reservados
Análise de
Processos e
Pesquisa
Dados
próprios e
fontes
externas
Análise de
áreas/focos a
considerar
Aplicação de
técnicas analíticas
para determinar
quem se comporta
de forma diferente
e como
Usando módulos
analíticos e motores
de regras para
classificar os
Análise dos relatórios,
indicadores e planos de
ação
Pesquisa e
cumprimento
de normas
legais
38. Declarações Admissão / Triage Sentença Otimização Monitoramento
identidade
Comportamento
Histórico
Antecedentes
Localizações
Identidade
Anomalias
Padrões
Predição
Identidade
Anomalias
Padrões
Texto/Conteúdo
Redes Sociais
Relações
Anomalias
Padrões/Clusters
Texto/Conteúdo
Redes Sociais
Gestão de Casos
Dados não
estruturados
Visualização de
Redes Sociais
Dashboard
Relatórios
Geo-espacial
Tendências
Predição
Fraude pode ser reduzido, em cada fase do ciclo de vida
Fraudes já não têm de ser descoberta quando se comete um erro, podemos analisar enormes quantidades de
dados em tempo real para prever, prevenir e provar comportamento inadequado.
Prevenção Alertas Identificação Localizar Pesquisa Monitoramento
Identificar a
evasão fiscal
Scoring (individual)
automático
e encaminhamento
de eventos
Individualização
para pesquisa
Analisar o ato
ilícito e
prejuízos
Investigar,
processar e
recuperar
Relatórios de
evasão com os
resultados e
estatísticas
39. Fraude pode ser reduzido, em cada fase do ciclo de vida
Fraudes já não têm de ser descoberta quando se comete um erro, podemos analisar enormes quantidades de
dados em tempo real para prever, prevenir e provar comportamento inadequado.
Prevenção Alertas Identificação Localizar Pesquisa Monitoramento
40. Dados Brutos
Pagamentos,
Declarações,
Faturamento, outros
dados externos
Milhares de
registros cada dia
Histórico do caso
Domínio público
Correspondência
Classificação individualizada
periodicamente.
"Se está no setor de serviços,
tiveram variações acima da
média na contratação, nos
últimos seis meses e
pagamento de impostos, com
muita variação. Marcar como
arriscado "
Classificação de risco: 3,55
IBM Content Analytics
o SPSS text minning
Diretores da empresa em
pesquisa estão com problemas
em outras empresas.
IBM Case Manager
Casos são gerados para os escores
mais elevados de risco. Eles são
parte do caso, todos os dados do
contribuinte e informações
externas necessário. Criar itens de
trabalho para análise forense.
Toda a informação obtida, está
contido num caso com o processo
definido de acordo com o tipo do
mesmo.
O caso é atribuída a um inspector
para realizar a pesquisa.
IBM i2
Se descubre o fraude, e há
outras empresas
relacionados.
Tudo é gravado no caso e é
armazenado para futuras
investigações de padrões.
Criar um relatório para
determinar a ação legal.
Exemplo - Evasão Fiscal
41. Processo de Análise de fraude
Dados
Reunir todos os
dados
Descobrir
Determinar os resultados
preditivos
Investigar
Agir sobre a base de
uma compreensão clara
do assunto
Modelos Preditivos
A análise automatizado dos
padrões de irregularidades
Regras Específicas
Fazer o conhecimento explícito do
especialistas
Fontes de Dados
Otimize
RecomendaçõesAproveitando
dados estruturados
e não estruturados
Relatórios de
Documentação e Pesquisa
• Executar análise ad-hoc para
compreender os dados, analisar
tendências, prever e planear conduzir
ações específicas
• Usando modelos preditivos para analisar
os padrões, determinação de resultados
futuros e definir intervenções baseadas
em regras do área de ação.
• Extrair e normalizar entidades, fatos e
conceitos a partir de dados não-
estruturados
• Explorar as relações complexas
• Criar e implantar relatórios, dashboards e
scorecards fáceis de entender.
• Monitoramento em tempo real de
informações para tomar decisões em tempo
real
• Leve ferramentas de planejamento e de
orçamento para melhorar a eficiência do
processo
Relatórios
Mostrar o impacto e
eficiência do processo.
Gestão de Casos
Iniciar e gerenciar o fluxo de
trabalho, normas e gestão de
fraude
A análise visual e forense
• Iniciar e gerenciar o fluxo de
trabalho, normas e gestão de
fraude
• Detectando irregularidades
identificadas com um análise
visual potente de vários
conjuntos de dados diferentes e
complexos.
• A análise visual dos
relacionamentos, pertences e
redes de influência.
• Pesquisas federadas através de
múltiplas fontes de dados
Process LOB
Transaction
Novos
Padrões
Análisis de Contenido e
Identidad
Extracción y normalización de entidades de
los datos no estructurados
Identity
Insight
Identity
Insight
Execução
IBM SPSS
IBM Cognos
IBM
SPSS
IBM
Cognos
ICA
i2
i2i2
Tomar decisões em questões com uma compreensão clara e agir em conformidade.
Capacidades
43. Fraud Intelligence Analysis (FIA)
• Apresentar características de suspeita de fraude.
• Análise utilizando ferramentas visuais para mostrar as relações entre as entidades.
• Detecção e Análise Forense
• Classificação de risco e alertas
• Encontrar informações em fontes estruturadas e não estruturadas
• Enriquecimento e melhoria do processo de pesquisa
• Geração de um verdadeiro sistema de conhecimento de pesquisa
• Documentar e relatar casos de atividades ilegais.
Risk alerts
Qualquer fonte de dados
Scorecard de Risco
Análise de canais cruzados
Várias partes interessadas
em pesquisa
Baseado em papeis para
cada pesquisa
44. Monitoreo y Gestión de procesos de investigación
IBM i2 Fraud Intelligence Analysis 1.0.5
Inclui:
Gestão de Processos
Monitoramento de Processos
Melhoria da eficiência operacional, auditabilidade,
e assegurar o cumprimento
Processos internos de ponta a ponta: Regras, eventos, KPIs, Dashboards,…
Possível
Fraude?
Resultado da pesquisa
em processos de
negócios