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  • 5. Adendo B2B Distribuição de Documentos com Autorização de Uso pela SEFAZ (Incentivo ao B2B) Versão 1.00b Nota Técnica 2013/002
  • 6. • Emitentes Envio .xml • ERPs Integração • Adquirentes Download .xml Conhecimento de Transporte Eletrônico
  • 7. Transportadores Emitentes Empresas privadas Contratantes com carga fracionada em frete interestadual MDF- e – Manifesto Eletrônico de Documentos Fiscais
  • 8. NFC-e – Varejo O conceito A vantagem O potencial • Um documento de existência apenas digital - NFC-e - Nota Fiscal Eletrônica de Venda a • Consumidor Final • Não exigência de homologação de hardware ou software • Convergência com os padrões da NF-e; • Convergência com os padrões da NF-e; • Redução do custo com ECF
  • 10. Lei 12.741 - Discriminação de Impostos nas Notas Fiscais • A apuração do valor dos tributos deverá ser feita em relação a cada mercadoria ou serviço, separadamente, inclusive nas hipóteses de regimes jurídicos tributários diferenciados dos respectivos fabricantes, varejistas e prestadores de serviços; impostos PRODUTO NACIONAL PRODUTO IMPORT. C/INSUM. >DE 20% Impactos ICMS Necessidade de novos equipamentos e programas de Emissor de Cupom Fiscal para discriminação dos valores ISS Aumento de custo para o empresário e para o consumidor; IPI NF-e – ajuste do programa IOF PIS/PASEP COFINS CIDE IMP.IMPORTAÇÃO CPRB OU CP Somente quando o custo de pessoal compor custo direto do serviço
  • 11. Resolução 13 • Projetos de adaptação Cut-off do estoque em 31/12/2012 Cadastro Tributário produtos imports e acabados Novos CSTs Construção da FCI Mapmentº das operações interduais . Revisão do MVA Revisão do DIFAL
  • 13. Siscoserv • Fase 1 NBS • Fase 2 Mapeamento • Fase 3 Sistema • Fase 4 Legado desde 08/12 Multa: R$ 1.500,00 por atraso e 0,2 sobre o faturamento por erro ou omissão
  • 14. Autoregularização • EFD ICMS/IPI1ª ação • ECD2ª ação • EFD Contribuições3ª ação 100.000 empresas notificadas
  • 15. ICMS/IPI ECD CONTRIB FCONT AUDITORIA DIGITAL O processo de auditoria visa identificar problemas antes da ação da RFB, e possibilitar a correção dos processos que resultaram nas inconsistências, tais como, revisão de interfaces dos sistemas de gestão, reparametrização do sistema fiscal( se existir), capacitação da equipe operacional, etc.
  • 16. NOVA ECD Versões Retificação Validação do nível(auxiliares) NIRE – não obrigatório Plano de contas SUSEP DE PARA X DE PARA Regras da Resolução CFC 1299/10 4º FÓRMULA Mínimo de 4 níveis
  • 17. CSR – Contribuição Sobre a Receita PIS COFINS Previsão – junho/20133 ALÍQUOTAS UNIFICAÇÃO 50% da EFD Contribuições e alterações no .xml da NF-e
  • 19. Uma unica folha depagamento Folha de empregados, folha da diretoria, folha de terceiros Os eventos deverão ser informados na data de sua ocorrência Revisitar os processos relacionados Premissas
  • 20. EFD SOCIAL • Enviada pelo Contribuinte DCTF WEB • Gerada pela RFB a partir da EFD DCTF WEB • Complementada e assinada pelo contribuinte DCTF PREV
  • 24. • Crédito apropriável • Modelo digital Estratégico • Comprovação Obrigatoriedade • Legado • Alto risco Compliance E-CIAP
  • 25. BRASIL ID • A Realidade brasileira • Aproximadamente 80% da riqueza que circula pelo Brasil e realizada por via terrestre • Apenas três Rodovias dão suporte a pelo menos 70% desta riqueza • Os custos associados com risco de transporte cresceu de 5% para quase 15% do faturamento bruto para empresas contribuintes nos últimos anos • Menos de 3% das Empresas de Seguros suportam as Transportadoras diretamente
  • 26.  Otimizar a cadeia logística em diferentes Regiões  Aperfeiçoar a integração da cadeia logística envolvendo desde os fornecedores até o consumidor final  Mapear fraudes e mercado negro para criar soluções técnicas e procedimentos mais adequados e seguros  Mapear procedimentos e práticas lícitas e ilícitas para elencar as possíveis soluções já endereçáveis durante o piloto  Mapear os processos gerais de cada modal e também pontos intermodais  Instalação de infra-estrutura de leitura de RFID pulverizada  Mapear processos em centros de distribuição e pontos de venda
  • 27. O que É: – E uma extensão da Nota Fiscal Eletrônica baseada em mecanismos Eletrônicos de Identificação e Autenticação embarcados ou protegendo as Mercadorias de modo indelével, provendo assim Acreditação de seu Transito. • Para que Serve: – Serve para reduzir o Custo Final dos Produtos que chegam ao Consumidor ao tornar as Cadeias de Fabricação e Distribuição mais Seguras, utilizando e promovendo Conhecimento Tecnológico e Industria Nacionais
  • 28. SPED UAI Livro Modelo P/3 Controle da Produção e do Estoque Bill of Material Standard e variations - Ordens de Produção Produção em terceiros
  • 29. Célula de Serviços Fiscais e Central de Competências Célula de Serviços Fiscais Central de Competências Central de Competências
  • 32. • Obrigado! • Jorge Campos • Jorge.campos@spedbrasil.com.br