O balanço patrimonial da empresa Imaginação S/A mostra um crescimento constante nos ativos correntes e não correntes entre 2007-2009. A receita líquida e o lucro líquido também aumentaram nesse período. Os indicadores econômicos como retorno sobre patrimônio líquido, giro do ativo e endividamento sugerem que a empresa está em boa situação financeira.

1. EMPRESA: IMAGINAÇÃO S/A
BALANÇO PATRIMONIAL
ATIVO 2009 2008 2007 PASSIVO 2009 2008 2007
Circulante Circulante
Caixas e bancos 3,989 6,197 5,539 Empréstimos e financiamentos 144,654 133,647 91,196
Aplicações Financeiras 93,789 116,209 236,413 Fornecedores 92,820 84,409 62,907
Duplicatas a Receber 208,766 178,315 155,746 Salários e encargos sociais 20,512 14,772 12,133
Provisão para contas de Realização duvidosas -6,230 -5,563 -5,198 Impostos a recolher 8,045 6,846 0
Tributos a Recuperar 20,696 26,850 15,033 Imposto de renda e contribuição social a pagar 2,436 6,842 4,962
Demais contas a receber 24,193 21,158 8,186 Juros sobre o capital próprio
Estoques 181,843 117,754 79,338 Dividendos propostos 5,524 4,517 0
Despesas do exercício seguinte 5,177 1,963 1,319 Demais contas a pagar 23,078 22,047 19,503
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Total 532,223 462,883 496,376 Total 297,069 273,080 190,701
Realizável a longo prazo Exigível a longo prazo
Empresas controladoras e controladas 0 0 1,120 Empréstimos e financiamentos 288,412 344,641 317,205
Depósitos e empréstimos compulsórios 13,033 11,946 9,926 Impostos de renda e contribuição social diferidos 31,420 7,088 11,576
Depósitos judiciais 17,755 17,056 11,079 Provisão para contingências 98,717 94,144 71,178
Imposto de renda e contribuição social diferidos 36,661 36,179 28,821 Demais contas a pagar 2,545 4,789 3,396
Tributos a Recuperar 27,883 32,867 0 0 0 0
Adiantamento a fornecedores 23,380 0 0 0 0 0
Demais contas a receber 157 1,008 299 0 0 0
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0 0 0 0 0 0
Total 118,869 99,056 51,245 Total 421,094 450,662 403,355
Permanente Patriônio Líquido
Investimento 0 0 0 Capital Social 1,116,817 916,817 634,797
Empresas coligadas e outros investimentos 1,976 2,892 1,798 Reserva de reavaliação 104,304 172,869 36,570
Imobilizado 1,449,959 1,486,639 886,289 Reserva de lucros 182,425 259,173 184,351
Diferido 18,682 21,131 14,066 Reserva de Capital 0 0 0
0 0 0 Lucros ou prejuízos acumulados
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Total 1,470,617 1,510,662 902,153 Total 1,403,546 1,348,859 855,718
Total do Ativo 2,121,709 2,072,601 1,449,774 Total do Passivo e Patrimônio Líquido 2,121,709 2,072,601 1,449,774
DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO DO EXERCICIO (DRE) INDICADORES ECONÔMICOS FINANCEIROS
ANOS 2009 2008 2007 INDICADORES ECONÔMICOS 2009 2008 2007
Receita Operacional Bruta 1,574,836 1,161,497 995,348 Capital Circulante Líquido 235,154 189,803 305,675
Mercado Interno 1,192,171 961,867 766,220 Ìndice de liquidez corrente 1.8 1.7 2.6
Mercado Externo 382,665 199,630 229,128 Ìndice de liquidez seca 1.2 1.3 2.2
Outras 0 0 0 Ìncide de Liquidez Geral 0.9 0.8 0.9
Deduções e imposto sobre vendas -203,440 -132,684 -90,150 Prazo Médio de Recebimento 44 52 56
Receita Operacional Líquida 1,371,396 928,813 805,198 Prazo médio de permanência dos estoques -61 -61 -61
Custo dos produtos vendidos -881,577 -580,717 -469,948 Compras -817,488 -542,301 -390,610
0 0 0 Prazo médio de pagamento de compras -39 -49 -58
0 0 0 Ciclo Operacional -17 -9 -4
Lucro Bruto 489,819 448,096 435,250 Ciclo Financeiro -22 -40 -54
Despesas (receitas) Operacionais Giro do Ativo 0.6 0.4 0.6
Com vendas 132,271 103,560 97,345 Margem Líquida de Lucros sobre vendas 16% 21% 26%
Gerais e administrativas 79,692 68,670 56,202 Taxa de retorno sobre investimento 13% 11% 17%
Honorários dos Administradores 5,021 4,072 3,547 Taxa de retorno sobre patrimônio líquido 16% 14% 25%
Despesas financeiras 165,250 114,350 93,290 Imobilização do patrimônio líquido 105% 112% 105%
Receitas Financeiras -179,881 -86,134 -73,805
Equivalência Patrimonial 0 0 0 INDICADORES ECONÔMICOS FINANCEIROS - TERMÔMETRO DE KANITZ
Empresa Coligada 0 0 0 INDICADORES 2,009 2,008 2,007
Outras despesas operacionais líquidas 5,655 20,837 13,932 1 - Rentabilidade (X1) 0.16 0.14 0.25
2 - Endividamento (X2) 0.91 0.78 0.92
3 - Liquidez Seca (X3) 1.2 1.3 2.2
Total 208,008 225,355 190,511 4 - Liquidez Corrente (X4) 1.8 1.7 2.6
5 - Participação de Capitais de Terceiros (X5) 0.5 0.5 0.7
Lucro Operacional Líquido 281,811 222,741 244,739 2008 2007 2006
TERMÔMETRO DE KANITZ 3.6 3.8 6.3
Lucro (prejuízo) não operacional, líquido 2,230 -262 -4,779 7
6
Lucro Antes do Imposto de Renda e da
contribuiçõ social 284,041 222,479 239,960 5
4 SOLVENTE
Imposto de renda e contribuição social 3
Do exercício -37,483 -40,295 -31,684 2
Diferidos -22,142 11,846 3,337 1
0
Total -59,625 -28,449 -28,347 -1
-2
PENUMBRA
Lucro antes da participação dos acionistas
minoritários 224,416 194,030 211,613 -3
Participação dos acionistas minoritários 0 -856 -894 -4
-5 INSOLVENTE
Lucro Líquido do exercício 224,416 193,174 210,719 -6