O documento descreve o projeto de abertura de uma distribuidora atacadista de cosméticos da L'Oréal em Curitiba, com detalhes sobre: 1) a história da L'Oréal no Brasil; 2) objetivos, metas e partes interessadas do projeto; 3) análise de viabilidade técnica e econômica considerando três cenários.
2. INTRODUÇÃO
A história da L'Oréal teve início no Brasil em 1939 quando
Maurice Bélières, agente comercial da empresa chegou ao Rio
de Janeiro criando a Maurice Bélières e Cia Ltda
Após vinte anos a L'Oréal resolveu inaugurar sua primeira fábrica
brasileira iniciando com 16 colaboradores instalada no Rio de
Janeiro.
Com sede no Rio de Janeiro, São Paulo, central de distribuição
de produtos e duas fábricas no Rio de Janeiro e São
Paulo, representantes em todo o país, a L'Oréal tem mais de 2
mil funcionários .
Com toda essa estrutura a L´Oréal é lider de vendas de
cosméticos e produtos de beleza.
Fonte: Site L´Oréal
3. OBJETIVO DO PROJETO
Instalar uma distribuidora atacadista de cosméticos da L´Oréal
na grande Curitiba e Região Metropolitana.
METAS
• Escolha do imóvel para armanezamento dos produtos - Prazo
Fevereiro/2013;
• Adequação do imóvel as instalações até Abril 2013;
• Contratação do mobiliários para armanezar os produtos da
L´Oréal;
• Seleção e contratação de colaboradores para as quatros
regiões – Norte, Sul, Leste e Oeste, sendo quatro profissionais que
assumiram a parte de vendas e dois colabores responsáveis
pela logística;
• Aquisição de crédito consignado com a L´Oréal;
• Preparação da Constituição Legak da empresa ;
4. STAKEHOLDERS
PROJETO
GERENTE PROJETO
DISTRIBUIDORA RH MARCENARIA CONSTRUTORA FINANCEIRO MARKETING
Normas Seleção e Projeto para Local onde Fluxo de Divulgação
Suporte o teremos o caixa da
contratação
Informações armanezamen estoque da Contas a distribuidora
de
to dos distribuidora pagar e a atacadista de
colaboradores
produtos da receber produtos da
L´Oréal Controle L´Oréal
Orçamentrário
5. ANÁLISE DE VIABILIDADE
• TÉCNICA
Após estudos de mercado e avaliação de necessidades para a
implantação da distribuidora atacadista de cosméticos da
marca L´Oréal iremos abrir distribuidoras nas regiões norte, sul,
leste e oeste da grande Curitiba. O imóvel terá em média um
espaço de 30 m² para o armazenamento dos produtos L´Oréal.
• ECONÔMICA
Para a viabilização da abertura da distribuidora foram
analisados os seguintes itens:
• Investimentos
• Cenários pessimista, provável e otimista
• Fluxo de caixa
• Ponto de equilíbrio
6. INVESTIMENTOS
O custo total para montagem da distribuidora de cosméticos L´oréal, demanda
um investimento de 200 mil que objetiva o retorno com o menor prazo possível,
mediante abertura de ampla rede de distribuição em toda grande Curitiba.
Na sequência, será apresentado o fluxo de caixa nas 3 situações (Pessimista,
Provável e Otimista) para análise e viabilidade do projeto. A empresa está na
alíquota de IR de 15% e exige retorno de 10% sobre o investimento.
Especificações Hipótese Pessimista Hipótese Mais Provável Hipótese Otimista
Participação no mercado 30% 30% 20%
Custo fixo 20.000,00 20.000,00 20.000,00
Depreciação 25.000,00 42.500,00 52.000,00
Valor do Investimento 200.000,00 340.000,00 416.000,00
Projeto – Desenvolvimento R$ 20.000,00
Aquisição de Veículos R$ 50.000,00
Taxas para abertura da empresa R$ 5.000,00
Móveis e Instalações R$ 15.000,00
Pedido Inicial – Loreal R$ 45.000,00
Capital de Giro R$ 30.000,00
Contratação de Representantes Comerciais R$ 15.000,00
Locação e adequação Imóvel – Armazenagem R$ 20.000,00
Total R$ 200.000,00
7. FLUXO DE CAIXA - CENÁRIO PESSIMISTA
Ano 01 Ano 02 Ano 03
( - ) Investimento -200.000 -200.000 -200.000 -200.000
( + ) Receita Bruta 30% - 20% 200.000 260.000 312.000
( - ) Impostos 8% 16.000 20.800 24.960
( =) Receita Liquida 184.000 239.200 287.040
( - ) CV 55.200 71.760 86.112
( = ) MC 128.800 167.440 200.928
( - ) CF 20.000 21.700 22.500
( = ) LADJIR (EBTIDA) 108.800 145.740 178.428
( - ) Depreciação 25.000 32.500 39.000
( - ) Juros 0 0 0
( = ) LAIR 83.800 113.240 139.428
( - ) IR + CSLL 15% 12.570 16.986 20.914
( = ) Lucro Líquido 71.230 96.254 118.514
( + ) Depreciação (Reposição do bem) 25.000 32.500 39.000
( - ) Amortização 0 0 0
(+/-) Capital de Giro 66% 0 0 0
( + ) Valor Residual 0 0 0
( = ) Fluxo de Caixa Líquido Operacional -200.000 96.230 128.754 157.514
( = ) Fluxo de Caixa Descontado -200.000 87.482 106.408 118.342
VPL - 112.233
TIR - 37,03%
PAY BACK -112.518,18
-0,59
-7,10
3,00
Recuperação do Capital em 2 anos, 7 meses e 3 dias
8. FLUXO DE CAIXA - CENÁRIO PROVÁVEL
Ano 01 Ano 02 Ano 03
( - ) Investimento -200.000 -200.000 -200.000 -200.000
( + ) Receita Bruta 30% - 10% 340.000 442.000 486.200
( - ) Impostos 8% 27.200 35.360 38.896
( =) Receita Liquida 312.800 406.640 447.304
( - ) CV 93.840 121.992 134.191
( = ) MC 218.960 284.648 313.113
( - ) CF 20.000 21.700 22.500
( = ) LADJIR (EBTIDA) 198.960 262.948 290.613
( - ) Depreciação 42.500 55.250 60.775
( - ) Juros 0 0 0
( = ) LAIR 156.460 207.698 229.838
( - ) IR + CSLL 15% 23.469 31.155 34.476
( = ) Lucro Líquido 132.991 176.543 195.362
( + ) Depreciação (Reposição do bem) 42.500 55.250 60.775
( - ) Amortização 0 0 0
(+/-) Capital de Giro 66% 0 0 0
( + ) Valor Residual 0 0 0
( = ) Fluxo de Caixa Líquido Operacional -200.000 175.491 231.793 256.137
( = ) Fluxo de Caixa Descontado -200.000 159.537 191.565 192.440
VPL - 343.542
TIR - 86,62%
PAY BACK -40.462,73
-0,96
-11,49
14,70
Recuperação do Capital em 1 ano, 11 meses e 15 dias
9. FLUXO DE CAIXA - CENÁRIO OTIMISTA
Ano 01 Ano 02 Ano 03
( - ) Investimento -200.000 -200.000 -200.000 -200.000
( + ) Receita Bruta 20% - 10% 416.000 499.200 549.120
( - ) Impostos 8% 33.280 39.936 43.930
( =) Receita Liquida 382.720 459.264 505.190
( - ) CV 114.816 137.779 151.557
( = ) MC 267.904 321.485 353.633
( - ) CF 20.000 21.700 22.500
( = ) LADJIR (EBTIDA) 247.904 299.785 331.133
( - ) Depreciação 52.000 62.400 68.640
( - ) Juros 0 0 0
( = ) LAIR 195.904 237.385 262.493
( - ) IR + CSLL 15% 29.386 35.608 39.374
( = ) Lucro Líquido 166.518 201.777 223.119
( + ) Depreciação (Reposição do bem) 52.000 62.400 68.640
( - ) Amortização 0 0 0
(+/-) Capital de Giro 66% 0 0 0
( + ) Valor Residual 0 0 0
( = ) Fluxo de Caixa Líquido Operacional -200.000 218.518 264.177 291.759
( = ) Fluxo de Caixa Descontado -200.000 198.653 218.328 219.203
VPL - 436.184
TIR - 107,07%
PAY BACK -1.346,91
-1,09
1,08
2,40
Recuperação do Capital em 1 ano, 1 mês e 2 dias
10. PROJECT CHARTER
Título do Projeto
Abertura de uma distribuidora atacadista de cosméticos L’oréal com sede na
cidade de Curitiba/PR que atenderá Curitiba e Região Metropolitana.
Gerente do Projeto Designado
Emerson Cesar Miquelão
Equipe do Projeto
Emerson Cesar Miquelão, Karin Teodorovicz, Michelle da Cunha Botelho, Thaise
do Amaral
Necessidade Empresarial
A L’oréal possui sede no Rio de Janeiro, São Paulo, central de distribuição de
produtos e duas fábricas no Rio de Janeiro e São Paulo, representantes em todo
o país. Com toda essa estrutura a empresa é líder de vendas de cosméticos e
produtos de beleza. Estes fatores, aliados ao amplo crescimento no setor fez
com que surgisse a idéia da implantação de uma central de distribuição na
grande Curitiba.
11. PROJECT CHARTER
Justificativa do Projeto
A escolha do presente Projeto se deu principalmente pela identificação de um
nicho de mercado que está em pleno crescimento no Brasil. A indústria da
beleza está atingindo todos os níveis de consumidores e, assim, o crescimento na
procura de produtos para alimentar salões de beleza e lojistas acompanha este
movimento. Apesar da grande concorrência no setor de cosméticos, a L’oreal
consegue atingir diferentes níveis de consumidores, principalmente pela sua
grande variedade de produtos e linhas. Desde opções de baixo custo, porém
sem perder qualidade; até linhas profissionais voltadas para salões de beleza e
clientes de alta renda. Ambas oportunidades possuem apelo de vendas em
todas as épocas do ano e não somente em períodos sazonais.
Partes interessadas
Consumidores – em especial lojistas, donos de salões de beleza, o proprietário da
franquia, a rede franqueada e prefeitura de Curitiba.
12. PROJECT CHARTER
Requisitos de Alto Nível do Projeto
Requisitos Funcionais
• deve-se ocupar uma localização para armazenamento dos produtos de
acordo com previamente aprovado pela rede;
• é necessário participar e realizar os treinamentos desenvolvidos pela rede;
• é necessário utilizar os fornecedores indicados pela rede;
• a loja deve ser administrada e gerenciada pelo próprio proprietário da
distribuidora, desta forma, é imprescindível a presença do mesmo com uma
carga de trabalho estimada em 55 horas semanais;
• é necessário que o proprietário tenha recursos financeiros disponíveis para o
empreendimento;
• é necessário que o proprietário tenha habilidade com manuseio de
computador, pacote Office e internet; assim como os representantes.
Requisitos Técnicos
• estudar as condições para abertura da central de distribuição determinada
pela empresa;
• locar um espaço físico que esteja de acordo com a logística de trabalho,
dentro do orçamento;
• preparar toda a documentação necessária para abertura da central,
incluindo mas não se limitando ao alvará de funcionamento emitido pela
prefeitura de Curitiba;
• recrutar empregados qualificados para trabalhar na loja.
13. PROJECT CHARTER
Premissas e Restrições
Premissas
• o gerente do projeto deve aprovar a localização escolhida, antes de
apresentado formalmente para aprovação da empresa;
• o gerente financeiro deve aprovar prévia e expressamente todo gasto relativo
ao projeto;
• a reunião de kick off será conduzida pelo gerente do projeto, com a presença
obrigatória de toda a equipe do projeto.
Restrições
• o valor gasto não poderá ultrapassar o valor orçado em mais de 5%;
• não poderão ser contratados recursos externos para este projeto.
Responsabilidade e Autoridade do Gerente de Projeto
O gerente do projeto tem autonomia e autoridade para gastar dinheiro e
comprometer recursos da empresa no que for necessário para o planejamento
e execução do projeto.
Assinatura do Sponsor ________________________
14. WBS
WBS
Tarefas
1Levantar informações inerentes ao serviço
1.1 Buscar informações junto à L'Oréal
1.1.1 Documentação necessária
1.1.2 Espaço mínimo necessário para poder se tornar distribuidor da marca
Conhecer as obrigações do distribuidor e marca referentes ao processo de compra e
1.1.3 venda
1.1.4 Definir um ponto de comercialização específico para o projeto
2Elaborar Documentação
2.1 Reunião entre distribuidora e L'Oréal
Levantar todos os dados da empresa L'Oréal, junto aos órgãos de fiscalização a fim de
2.1.1 verificar possíveis inadimplências e reclamações
Levantar a documentação de todos os sócios a fim de verificar inadimplências no
2.1.2 mercado
2.1.3 Elaboração de minuta de contrato
Definição de reuniões periódicas para alinhamento de compra e venda entre L'Oréal e
2.1.4 distribuidora
3Solicitar Financiamento junto à Bancos
3.1 Definir banco ao qual será solicitado financiamento para o investimento
Apresentar proposta de projeto da distribuidora com o máximo de informações
3.1.1 levantadas possível, juntamente com a análise financeira do investimento
Definir juntamente com o banco, qual a melhor opção de financiamento para a
3.1.2 distribuidora
Negociar com Banco valor das prestações, melhor (menor) taxa de juros e duração do
3.1.3 financiamento
15. 4 Obter Aprovação da Empresa L'Oréal para o início das atividades da distribuidora
4.1 Apresentação do Projeto
Apresentar o projeto à L'Oréal, com todas as informações inclusas, desde local para
4.1.1 abertura da distribuição, até o tempo de retorno do investimento
4.1.2 Pré-Análise do perfil do investidor pela empresa L'Oréal
4.1.3 Verificação pela L'Oréal se a distribuidora se enquadra no quadro de fornecedores
4.2 Entrevista entre L'Oréal e distribuidora
Entrevista pessoa entre todos os sócios da distribuidora e Gestão de Pessoas da L'Oréal,
4.2.1 setor fornecedores
Levantar todas as informações possíveis sobre a distribuidora, neste momento, sanando
4.2.2 dúvidas e esclarecimentos
4.2.3 Avaliação do ponto, investimento, retorno investimento e do perfil da distribuidora
4.2.4 Aprovação dos dados avaliados acima
4.3 Orientações da L'Oreal
4.3.1 Orientação sobre a estrutura, montagem do empreendimento
4.3.2 Orientação sobre o armazenamento e a distribuição dos produtos
4.4 Comemoração do fechamento do contrato com a distribuidora
16. 5Desenvolvimento
5.1 Locação do Ponto
Assinatura do Contrato de Locação do Ponto, determinando valores, prazos e
5.1.2 modificações na estrutura
5.1.3 Obtenção do Alvará de Funcionamento
5.1.4 Aprovação do corpo de bombeiros para a instalação da empresa
5.1.5 Aprovação do Contrato Social junto à Junta Comercial do Estado do PR
5.1.6 Início da montagem da distribuidora
5.2 Gestão de Pessoas
5.2.1 Seleção e Treinamento de Funcionários para trabalhar na distribuidora
5.2.2 Informações sobre a empresa e integração dos colaboradores com os produtos
5.2.3 Contratação de Motoboys e empresas de transporte para entrega dos pedidos
5.3 Equipamentos
Aquisição e montagem dos equipamentos como computadores, telefones, leitores de
5.3.1 códigos de barras
5.3.2 Negociação com empresas telefônicas sobre planos para a empresa
5.3.3 Aquisição de um software de controle de estoque
5.4 Aquisição de mobiliário e estoque
Aquisição de mobiliário conforme projeto aprovado, aquisição de prateleiras para
5.4.1 dispor os produtos e organização de estoque
5.4.2 Aquisição da primeira compra referente ao contrato negociado
5.5 Finalização da distribuidora e preparação da inauguração
6Entrega Final
6.1 Inauguração da distribuidora
6.1.1 Envio formal da abertura da distribuidora aos clientes captados e futuros
6.2 Formalização do encerramento do projeto, incluindo a assinatura do cliente/sócios.
19. GERENCIAMENTO DE RISCOS
*Técnica utilizada: Brainstorming
Não aprovação do local (inadequado) para a montagem da distribuidora;
Atraso na adaptação/reforma do local;
Falta de recursos para concluir o processo de implementação;
Atraso na entrega do 1º lote de produtos;
Atraso para conseguir o Alvará de funcionamento;
Mensuração de Riscos - RPN
Pontos críticos Po Pd 1-Pd MF RPN
Não aprovação do local para montagem da 0,025 0,5 0,5 10 12,5
distribuidora
Atraso na adaptação/reforma do local 0,025 0,6 0,4 5 5
Falta de recursos para concluir o processo de 0,025 0,3 0,7 10 17,5
implementação
Atraso na entrega do 1º lote de produtos 0,00025 0,6 0,4 2 0,02
Atraso para conseguir o Alvará de Funcionamento 0,025 0,4 0,6 7 10,5
20. PLANO DE COMUNICAÇÃO
A comunicação da distribuidora atacadista L´Oréal se baseará
no site oficial da L´Oreal, marketing e panfletos.
Gerente de Projeto Status das tarefas - semanal
Desvio dos objetivos - diária
Metas alcançadas – mensal
Gerente de Marketing Status do projeto – semanal
Desenvolvimento da distribuidora – diária
Divulgação da loja - semanal
Gerente Financeiro Reporte orçamento do projeto – semanal
Layout do armazenamento Status do projeto – semanal
dos produtos Escolha dos locais – mensal
Sponsor Status do projeto - mensal
21. MATRIZ DE RESPONSABILIDADES
Gerente de
Gerente do Gerente Gerente de
Sponsor Recursos Arquiteta
Projeto Financeiro Marketing
Humanos
CONTRATAÇÃO DA EMPRESA DO
GERENCIAMENTO DO PROJETO I E I
PELO CLIENTE
DOCUMENTAÇÃO NECESSÁRIA DO
FRANQUEADO PARA ENVIO À REDE I E C C I I
CACAU SHOW
OBTENÇÃO DA APROVAÇÃO DA
FRANQUIA PELA REDE CAUCAU I E I E I C
SHOW
DESENVOLVIMENTO I E,A E,A E,A E,A E,A
ENTREGA DO PRODUTO I E I I I I
E - Responsável pela execução
C- Precisa ser consultado
I - Precisa ser informado
A - Autoridade para aprovar
22. AVALIAÇÃO E CONTROLE
• AVALIAÇÃO
• Acompanhamento mensal do cronograma;
• Juntamente com as áreas responsáveis faremos avaliação dos
pontos que apresentarem variações relevantes referente ao
projeto. Essas reuniões serão realizadas mensalmente com base
em um plano de ação;
• O órgão responsável por aprovar eventuais alterações no
cronograma será o comitê de Controle de Mudanças.
23. • CONTROLE
VARIÁVEIS CÁLCULO RESULTADO AÇÃO
CV ( Variação de custo)
SV ( Variação de cronograma)
CPI ( Índice Desempenho Custo)
SPI ( Índice Desempenho
Cronograma)
PC ( Percentual Concluído)
PG ( Percentual Gasto)
EAC ( Estimativa de Conclusão)
ETC ( Estimativa Completar
Projeto)
PV – Valor planejado R$
EV – Valor Obtido R$
AC – Custo Real R$
BAC – Orçamento na conclusão R$
24. ENCERRAMENTO DO PROJETO
• Reunião de encerramento;
• Revisão da WBS;
• Conferência das obrigações contratuais;
• Checagem das entregas descritas no escopo;
• Finalização dos documentos para composição do histórico;
• Lições aprendidas;
• Agradecimento à equipe do projeto;
•Agradecimento às áreas envolvidas direta e indiretamente no projeto;
•Formalização do encerramento e entrega do projeto com a assinatura
do Sponsor.