Apresentação de Risco Operacional na ABBC

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Controles / Riscos Auditoria
(Freqüente) (Pontual)
(Periódico)
Conferência das Atividades -
Monitoração freqüente Avaliações Periódicas
(diária, semanal) realizada nas - Monitoração não
unidades de negócio em freqüente (mensal,
conjunto com as atividades trimestral) definida para
operacionais, para assegurar avaliação periódica da
a aderência às políticas estrutura de controles
estabelecidas. internos.

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Escala de Avaliação da Eficácia dos controles
Grau Impacto Escala Atribuição Descrição
Perdas que acarretam em acentuado declínio da N/A O controle não é aplicável
Alto acima de 1 milhão
lucratividade da Companhia.
1 O controle não está sendo executado
Perdas que afetam, de forma razoável, o resultado da O controle está sendo executado, porém de maneira não
Médio até 1 milhão 2
Companhia. uniforme ou com freqüência inferior a ideal
O controle está sendo executado na maioria das vezes de
Pequenas perdas que não afetam significantemente o 3
Baixo até 200 mil maneira uniforme
resultado da Companhia. O controle está sempre sendo executado de maneira
4
uniforme
Escala de Probabilidade de materialização de Risco Escala de Avaliação da Eficiência dos controles
Grau Probabilidade Escala Atribuição Descrição
N/A O controle não é aplicável
Eventos comuns, facilmente observáveis e de amplo A execução do controle demanda um grande volume de
Alto mais de 1 por mês
conhecimento dos envolvidos no processo. 1 trabalho e consequente aumento dos custos em função da
quantidade de operações
Eventos ocasionais, as vezes inesperados, mas com A execução do controle é compatível com a quantidade de
Médio até 1 por mês
histórico disponível na Companhia. 2 operações podendo ser impactado caso haja um aumento
Eventos não esperados para gestão e operação do temporário ou permanente destas operações
Baixo processo, cujo histórico nem sempre é disponível, mas é de até 1 por ano A execução do controle demanda um volume reduzido de
3
conhecimento dos gestores do processo. trabalho e consequentemente representa um baixo custo

13. ) 1 2
Acompanhamento Avaliação dos Implementação dos
Histórico de Perdas
dos Indicadores Controles Planos de Ação
Recursos
Planejamento Humanos
Alto
ALTO
Mudança da
Avaliação dos MÉDIO
Impacto
Disponibilidade
Médio Processos
Trabalhistas
Fraude Interna
Riscos Atividade Não
Autorizada
Integridade
Baixo BAIXO
Regulamentação
Custo de Segurança das
Oportunidade Informações
Baixa Média Alta
Probabilidade

14. 3
Registro da Proposta
Início
R01 R02 R03 R01 R02 R01
Ambiente Externo Agência Agência Agência
Cliente Gerentes Comerciais Gerentes Comerciais SUPAG/Gerente
Registro das
Envio à agência da informações dos Análise e emissão
Registro da proposta
solicitação de crédito clientes no Sistema do parecer de
de crédito no
e documentos SUC e envio da aprovação no
Sistema SGC.
iniciais. documentação à Sistema SGC.
GESEA.
Aprovação da Sim
Sistema SUC Sistema SGC 1
proposta?
Não
Fim
Legenda
Fluxo
Processo Decisão
Inf. Sistema Risco
Manual/Área

15. 3
Análise de Crédito
DICRE Sistemas Legados Central Administrativa Ambiente Externo Ambiente Externo
Analistas de Crédito Sistema PAF Back Office Técnicos Sisbacen Serasa
Registro das
informações Envio de
Envio das Envio de parecer Envio de
financeiras dos informações de
informações técnico para informações de R01
1 clientes no Sistema restrições
financeiras ao operações endividamento ao
legado PAF financeiras ao
Sistema SGC específicas. Sistema SGC.
(Planilha Análise Sistema SGC.
Financeira)
R03 R01 R01 R06 R01
DICRE
R03 Analistas de Crédito
2
Sim Sistema SGC
Proposta aprovada? R06
Atribuição do nível
do cliente no
Não Sistema SCR.
Fim
Comitê Superior Crédito Comitê Executivo DIREG/DIREX DICRE Sistemas Legados
R01 Presidente e Comitê Exec. DIREG/DIREX e DICRE Diretores Analistas/Diretor Crédito Sistema SCR
Análise das Análise das
Análise das
informações informações
Análise e emissão de informações
R07 disponíveis e disponíveis e Envio do rating e do
parecer final à disponíveis e
emissão de parecer emissão de parecer nível do cliente ao
proposta de crédito emissão de parecer
de crédito final ou de crédito final ou Sistema SGC.
no Sistema SGC. de aprovação no
R08 R01 parcial, conforme parcial, conforme
Sistema SGC.
alçada. alçada.
Nota b
Notas: R09 R07 R08 R09 R01 R07 R08
R01
R01 R07 R08
R09
R09
Legenda
Fluxo
Processo Decisão
Inf. Sistema Risco
Manual/Área

16. +
Concentração
Formalização
Fraude Externa
Alto Inadimplência
ALTO
Integridade
Regulamen- Atividade Não
tação Autorizada
País
Garantias
Fraude Interna
Médio MÉDIO
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Recursos
Baixo BAIXO
Humanos
Disponibilidade
Baixa Média Alta
Probabilidade

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Histórico
Distribuição
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67 64 61 57 54 51 48 41 38 35
Numero de Eventos (Freqüência)
Simulação
de
Monte
+ Carlo
Acontecimento
Freqüência de
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25
20 Lognormal
15
10
5
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Relatório de Asseguração

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