Conferência SC 24 | Data Analytics e IA: o futuro do e-commerce?
Uma Visão Empreendedora do SPED: Fecomércio/BA
1. O FISCO DIGITAL:
UMA VISÃO
EMPREENDEDORA
Como ele afeta o seu
bolso e toda sua empresa
prof. Roberto Dias Duarte
Esta obraRoberto Dias DuarteLicença Creative Commons - Atribuição - Uso Não-Comercial - Partilha nos Mesmos Termos 3.0 Não Adaptada.
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quinta-feira, 4 de agosto de 11
2. COM LICENÇA, SOU O
ROBERTO
“Conheço apenas
minha ignorância”
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3. ONDE VIVO?
@robertoduarte
www.robertodiasduarte.com.br
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4. O QUE EU FAÇO?
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5. O QUE EU FAÇO?
prof. Roberto Dias Duarte
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6. VOCÊ ACHA QUE
ESTÁ PAGANDO
MUITO IMPOSTO?
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7. NÃO É SÓ VOCÊ!
Fonte:Valor Econômico
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8. VOCÊ TEM A
SENSAÇÃO DE
QUE SEMPRE
ESTÁ
FAZENDO
ALGO ERRADO
NA ÁREA
TRIBUTÁRIA?
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9. NÃO É SÓ VOCÊ!
AÇÕES FISCAIS DA RFB
Fonte: Receita Federal do Brasil
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10. JÁ PERDEU AS
CONTAS DAS
MULTAS,
DECLARAÇÕES E
OUTRAS
OBRIGAÇÕES
TRIBUTÁRIAS?
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11. NÃO É SÓ VOCÊ!
Fonte: www.pwc.com
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12. NÃO É SÓ VOCÊ!
Fonte: www.pwc.com
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13. JÁ PENSOU
QUE NÃO HÁ
COMO
SOBREVIVER?
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14. NÃO É SÓ VOCÊ!
Fonte: www.doingbusiness.org
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15. “A MELHOR
MANEIRA DE
PREVER O FUTURO
É CRIÁ-LO”
PETER DRUCKER
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23. EMPRESA PSEUDOFORDISTA
Capacitação?
Automação?
Gestão?
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24. TECNOLOGIA SEM
INFORMAÇÃO
Tem nota?
Entregou? Fisco
Vendeu? Cliente
Recebeu?
Produziu?
Contábil/Fiscal/
Jurídico
Estoque? Pagou?
Fornecedor
Comprou?
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25. TECNOLOGIA SEM
INFORMAÇÃO
Tem nota?
Entregou? Fisco
Vendeu? Cliente
Recebeu?
Produziu?
Contábil/Fiscal/
Jurídico
Estoque? Pagou?
Fornecedor
Comprou?
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26. TECNOLOGIA SEM
INFORMAÇÃO
Tem nota?
Entregou? Fisco
Vendeu? Cliente
Recebeu?
Produziu?
Contábil/Fiscal/
Jurídico
Estoque? Pagou?
Fornecedor
Comprou?
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29. EGOSSISTEMA
Integração?
Sistemas
(ERP)?
Qualificação
técnica?
Gestão
operacional?
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30. EGOSSISTEMA
Tem nota?
Entregou?
Fisco
Vendeu? Cliente
Recebeu?
Produziu?
Contábil/Fiscal/
Jurídico
Estoque? Pagou?
Fornecedor
Comprou?
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31. EGOSSISTEMA
Tem nota?
Entregou?
Fisco
Vendeu? Cliente
Recebeu?
Produziu?
Contábil/Fiscal/
Jurídico
Estoque? Pagou?
Fornecedor
Comprou?
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32. EGOSSISTEMA
Tem nota?
Entregou?
Fisco
Vendeu? Cliente
Recebeu?
Produziu?
Contábil/Fiscal/
Jurídico
Estoque? Pagou?
Fornecedor
Comprou?
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33. ECOSSISTEMA FISCAL
NF-e
NFS-e EFD ICMS/IPI
CT-e
EFD/CIAP
Tem nota? CF-e Brasil-id
EFD PIS/COFINS
CC-e Siniav
EFD/FOLHA
Entregou?
Fisco
NF-e SPED Contábil
Vendeu?
NFS-e EFD Contábil
CF-e
CC-e
Recebeu?
Cliente
Produziu?
Contábil/Fiscal/
Jurídico
NF-e
Estoque? NFS-e
Pagou?
CF-e
CC-e Fornecedor
Comprou?
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34. VAMOS ENTENDER O SPED
COMO EMPREENDEDORES?
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35. VAMOS ENTENDER O SPED
COMO EMPREENDEDORES?
Analisando riscos
Compreendendo
oportunidades
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36. O QUE É A NOTA
ELETRÔNICA?
“Podemos conceituar a Nota Fiscal Eletrônica como
sendo um documento de existência apenas digital,
emitido e armazenado eletronicamente, (...)
Sua validade jurídica é garantida pela assinatura digital
do remetente (garantia de autoria e de integridade) e
pela recepção, pelo Fisco, do documento eletrônico,
antes da ocorrência do fato gerador.”
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37. O QUE É A NOTA
ELETRÔNICA?
“Podemos conceituar a Nota Fiscal Eletrônica como
sendo um documento de existência apenas digital,
emitido e armazenado eletronicamente, (...)
Sua validade jurídica é garantida pela assinatura digital
do remetente (garantia de autoria e de integridade) e
pela recepção, pelo Fisco, do documento eletrônico,
antes da ocorrência do fato gerador.”
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38. DOCUMENTO FISCAL
DIGITAL
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39. DOCUMENTO FISCAL
DIGITAL
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46. PROTOCOLO ICMS 42/09
1.12.2010:
2.679 CNAE’s Operações
interestaduais
Praticamente todo (600mil)
setor:
1.12.2010:
industrial (500mil)
Venda para
atacadista (300mil)
administração
pública
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47. MUITA OMISSÃO
Venda sem documento
hábil
Contabilidade sem
documento hábil
Crédito sem
documento hábil
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48. MUITA OMISSÃO
Venda sem documento
hábil
Contabilidade sem
documento hábil
Crédito sem
documento hábil
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49. NF-E 2G: REGISTRO DE
• Autorização
EVENTOS
• Denegação
• Cancelamento
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50. NF-E 2G: REGISTRO DE
• Autorização
EVENTOS
• Denegação
• Desclassificação
• Cancelamento
• Cancelamento de ofício
• Registros de saída • Reversão do cancelamento
• Registro de passagem • Visto da NF-e
• Internalização Suframa • Carta de Correção
• Saída para exportação • Carta de Correção de ofício
• Internalização no país (desembaraço) • NF-e referenciada de ofício;
• Confirmação de recebimento • Registro de Veículos;
• Desconhecimento da operação • Outros
• Devolução de mercadoria
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70. VOCÊ TEM DUAS
OPÇÕES:
1) GESTÃO
TRIBUTÁRIA
EMPREENDEDORA
2) DELEGAÇÃO DA
GESTÃO AO FISCO
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quinta-feira, 4 de agosto de 11
71. VOCÊ TEM DUAS
OPÇÕES:
1) GESTÃO
TRIBUTÁRIA
EMPREENDEDORA
2) DELEGAÇÃO DA
GESTÃO AO FISCO
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72. EMPRESA 2.0
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quinta-feira, 4 de agosto de 11
73. EMPRESA 2.0
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74. SOLUÇÃO: PARADIGMA DO
SÉCULO XXI
Conhecimento
Comportamento
Tecnologia
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75. MESAGEM DE UM AMIGO
SOBRE SPED
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76. MESAGEM DE UM AMIGO
SOBRE SPED
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77. TODO O CONTEÚDO ESTÁ
DISPONÍVEL EM:
www.robertodiasduarte.com.br
http://www.slideshare.net/robertodiasduarte
http://www.youtube.com/user/robertodiasduarte
prof. Roberto Dias Duarte
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