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Semelhante a Critérios ESG: O que são e como avaliar investimentos sustentáveis
Semelhante a Critérios ESG: O que são e como avaliar investimentos sustentáveis (20)
Critérios ESG: O que são e como avaliar investimentos sustentáveis
- 3. A Responsabilidade Social Corporativa (RSC) é uma prioridade para as empresas realmente comprometidas com as comunidades onde estão inseridas. Em plena crise climática, agravada pela pandemia do COVID-19, a contribuição do RSC é fundamental para assegurar a recuperação verde que possa promover o crescimento económico e sustentável, acelerando a transição rumo uma sociedade de carbono 0% Neste sentido, os critérios ESG, que incluem indicadores relacionados com o meio ambiente, a sociedade e a governança corporativa são essenciais no momento de fazer investimentos responsáveis para com o planeta.
- 5. O QUE É? O conceito ESG integra as palavras Environmental (Ambiente), Social (Social) e Governance (Governança Corporativa), e agrupa nestes três eixos os fatores não financeiros mais relevantes de uma organização. Trata-se de uma abordagem estratégica muito utilizada por analistas e investidores institucionais para avaliar o desempenho de sustentabilidade. De facto, segundo a Janus Henderson Investors, empresa britânica de gestão de ativos globais, as três iniciais ESG "são atualmente a pedra angular do investimento sustentável e responsável de qualquer empresa". A Sociedade e os Stakeholders exigem cada vez mais informações sobre a forma como as empresas administram as questões relacionadas com a sustentabilidade.
- 6. OS CRITÉRIOS Investir de forma sustentável significa incluir aspetos adicionais aos aspetos financeiros na tomada de decisão de investimento, mais especificamente fatores ambientais, sociais e de governança corporativa. Com base no relatório e analisando os investimentos de acordo com os critérios ESG da S&P e Índice Dow Jones podemos definir:
- 7. Os critérios ambientais analisam a contribuição e o desempenho de uma atividade em relação aos desafios ambientais, tais como: • Emissões de gases com efeito estufa, • Proteção da biodiversidade, • Recursos hídricos ou a desflorestação. Como tal, utiliza métricas para avaliar o impacto ambiental das empresas e seu esforço para reduzir esse impacto. APRESENTAÇÃO DE ARGUMENTOS AMBIENTAL
- 8. Os critérios sociais avaliam a relação das empresas com seu meio social: • Trabalhadores, • Comunidades locais, • Cidadãos em geral. Considerando aspetos tão importantes como: • Emprego, • Saúde, • Segurança, • Diversidade, etc. Estes refletem os valores corporativos da empresa e fortalecem os laços que se estabelecem com a comunidade. SOCIAL
- 9. Os critérios de Governança Corporativa estão relacionados com: • Mecanismos de governança das empresas, • Direitos dos acionistas, • Responsabilidades dos executivos. Analisam: • Procedimentos de decisão das empresas, • Estrutura organizacional, • Mecanismos de controle, • Sistemas de compliance, … entre outros. APRESENTAÇÃO DE ARGUMENTOS GOVERNANÇ A CORPORATI VA
- 10. Uma abordagem de gestão que integre a RSC significa uma forma diferente de orientar as empresas para a procura de criação de valor para partilhar com os seus Stakeolders, tendo sempre em consideração a sustentabilidade dos modelos de negócio. No contexto atual, com alterações climáticas como principal desafio, esta abordagem é urgente e mais necessária do que nunca. A sigla ESG renova e atualiza o conceito do RSC e organiza os fatores mais relevantes em torno de três eixos principais estabelecendo uma série de critérios que definem o que é investimento responsável e investimento sustentável. GOVERNANÇA AMBIENTAL E ESG SOCIAL
- 11. A opinião mais generalizada sobre a relevância dos fatores ESG aponta para a convicção de que as empresas têm mais probabilidades de ter sucesso e gerar excelentes rentabilidades se criarem valor para todos os seus Stakeholders. "Consideramos que uma empresa bem gerida e responsável, que se preocupa com seus colaboradores, clientes e com o meio ambiente tem mais probabilidades de resistir melhor e superar os seus concorrentes. A análise ESG oferece perspetivas valiosas sobre fatores que podem ter um impacto significativo nos valores financeiros de uma empresa e, portanto, ajuda a fundamentar melhor as decisões de investimento", indica a empresa Janus Henderson Investors. GOVERNANÇA AMBIENTAL E ESG SOCIAL
- 12. É um tipo de investimento que considera critérios ESG para selecionar os ativos financeiros objeto de investimento. Os motivos vão desde o compromisso em promover reformas sociais, como a descarbonização da economia ou a diversidade e inclusão, até a convicção de que uma empresa com um bom desempenho ESG pode oferecer uma melhor rentabilidade no longo prazo. Ou seja, é o investimento que contribui para o desenvolvimento sustentável, definido pela primeira vez em 1987 pelas Nações Unidas como “aquele que satisfaz as necessidades do presente sem comprometer as necessidades das gerações futuras”. O QUE É UM INVESTIMENTO SOCIALMENTE RESPONSÁVEL (ISR)
- 13. PROBLEM A ENVIRONMENTAL • Mudanças climáticas e redução de emissões • Uso racional da água • Biodiversidade • Eficiência energética • Reflorestação • Gestão de resíduos • Economia circular QUAIS SÃO PRINCÍPIOS ?
- 14. PROBLEM A SOCIAL • Satisfação do cliente • Igualdade de género e diversidade • Apoio a grupos sociais vulneráveis e ajudas sociais • Saúde e segurança • Trabalho comunitário • Educação • Direitos Humanos QUAIS SÃO PRINCÍPIOS ?
- 15. PROBLEM A GOVERNANCE • Sistema de governação corporativa • Remunerações • Cyber segurança • Cadeia de abastecimento responsável • Sistema de compliance QUAIS SÃO PRINCÍPIOS ?
- 16. Em 2008, o Banco Mundial emitiu os Green Bonds, primeiro bónus verde da história. Na primeira década de existência, este novo instrumento financeiro mobilizou mais de 500 mil milhões de dólares para investimentos direcionados para o desenvolvimento de projetos em: • Energias renováveis e eficiência energética, • Mobilidade sustentável, • Agricultura sustentável e usos do solo, • Florestas e recursos ecológicos, • Abastecimento de água e gestão de águas residuais, • Infraestruturas sustentáveis e gestão de resíduos sólidos (ex. lixo tecnológico). AS OPORTUNIDADES QUE OFERECEM OS INVESTIMENTOS ESG O QUE É?
- 17. O Investimento Socialmente Responsável é uma tendência imparável que se traduz em enormes oportunidades para o planeta: • Luta contra as mudanças climáticas através da redução da pegada de carbono por parte das empresas e uma melhor utilização dos recursos naturais. • Incentivo à investigação através da promoção de projetos que beneficiem a sociedade, como pesquisas contra o cancro ou apoio aos grupos sociais mais vulneráveis. • Desenvolvimento de novas tecnologias com um impacto positivo para a sociedade, tais como as que permitem edificios mais sustentáveis ou redes inteligentes. • Impulso às melhorias sociais relacionadas com a educação, saúde, igualdade, integração ou diversidade. AS OPORTUNIDADES QUE OFERECEM OS INVESTIMENTOS ESG O QUE É?
- 19. Produto arrojado e elegante Áreas para ligações à comunidade Loja online e mercado de trocas
- 21. MODELO DE NEGÓCIOS INVESTIGAÇÃO Baseámos a nossa investigação nas tendências de mercado e nas redes sociais RESUMO Acreditamos que as pessoas precisam de mais produtos especificamente dedicados a este mercado de nicho DESIGN Minimalista e fácil de utilizar 20XX APRESENTAÇÃO DE ARGUMENTOS 21
- 22. DESCRIÇÃO GERAL DO MERCADO 3 M.M. € 2 M.M. € 1 M.M. € Oportunidade para criar Mercado totalmente inclusivo Mercado total acessível Liberdade para Inventar Mercado seletivamente inclusivo Mercado disponível para assistência Pouca Concorrência Mercado especificamente direcionado Mercado que pode ser obtido por assistência 20XX APRESENTAÇÃO DE ARGUMENTOS 22
- 23. COMPARAÇÃO DE MERCADOS 3 M.M. € Oportunidade para criar Mercado acessível 2 M.M. € Liberdade para Inventar Mercado utilizável 1 M.M. € Pouca Concorrência Mercado alcançável 20XX APRESENTAÇÃO DE ARGUMENTOS 23
- 24. A NOSSA CONCORRÊNCIA CONTOSO O preço do nosso produto é inferior ao de outras empresas no mercado O design é simples e fácil de utilizar, em comparação com os designs complexos dos concorrentes A acessibilidade é atração principal para os consumidores do nosso produto CONCORRENTES Empresa A O produto é mais caro Empresas B e C O produto é dispendioso e inconveniente de utilizar Empresas D e E O produto é acessível, mas inconveniente de utilizar 20XX APRESENTAÇÃO DE ARGUMENTOS 24
- 25. ESQUEMA COMPETITIVO CONVENIENTE CONTOSO A DISPENDIOSO ACESSÍVEL B D E C INCONVENIENT E 20XX APRESENTAÇÃO DE ARGUMENTOS 25
- 26. EVOLUÇÃO Previsão de sucesso Métricas Receita por Ano C L I E N T E S E N C O M E N D A S R E C E I T A B R U T A R E C E I T A L Í Q U I D A 20XX 10 1,100 10 000 € 7 000 € 20XX 20 200 20 000 € 16 000 € 20XX 30 300 30 000 € 25 000 € 20XX 40 400 40 000 € 30 000 € 0 € 10 000 € 20 000 € 30 000 € 40 000 € 50 000 € 20XX 20XX 20XX 20XX 20XX APRESENTAÇÃO DE ARGUMENTOS 26
- 27. PLANO DE AÇÃO DE 2 ANOS Obter voluntários Recolher comentários Entregar aos consumidores 20XX Jan Fev Mar Abr Maio Jun Jul Ago Set Out Nov Dez Organizar Grupos de Análise Testar com quintas Lançamento regional 20XX Jan Fev Mar Abr Maio Jun Jul Ago Set Out Nov Dez 20XX APRESENTAÇÃO DE ARGUMENTOS 27
- 28. FINANÇAS ANO 1 ANO 2 ANO 3 Promotores 5 000 40 000 160 000 Utilizadores 50 000 400 000 1 600 000 Vendas 500 000 4 000 000 16 000 000 Preço Médio por Venda 75 80 90 Receita @ 15% 5 625 000 48 000 000 216 000 000 L U C R O B R U TO 5 625 000 48 000 000 216 000 000 Despesas Vendas e Marketing 5 062 500 38 400 000 151 200 000 Apoio ao Cliente 1 687 500 9 600 000 21 600 000 70% Desenvolvimento de Produtos 562 500 2 400 000 10 800 000 10% Investigação 281 250 2 400 000 4 320 000 5% D E S P E S AS TO TAI S 7 593 750 52 800 000 187 920 000 2% EBIT -1 968 750 -4 800 000 28 080 000 20XX APRESENTAÇÃO DE ARGUMENTOS 28
- 29. CONHECER A EQUIPA TAKUMA HAYASHI Presidente MIRJAM NILSSON Diretor Executivo FLORA BERGGREN Diretor de Operações RAJESH SANTOSHI Vice-Presidente de Marketing 20XX APRESENTAÇÃO DE ARGUMENTOS 29
- 30. CONHECER A EQUIPA TAKUMA HAYASHI Presidente MIRJAM NILSSON Diretor Executivo FLORA BERGGREN Diretor de Operações RAJESH SANTOSHI Vice-Presidente de Marketing GRAHAM BARNES Vice-Presidente de Produto ROWAN MURPHY SEO ELIZABETH MOORE Designer de Produtos ROBIN KLINE Programador de Conteúdos 20XX APRESENTAÇÃO DE ARGUMENTOS 30
- 31. FINANCIAMENTO 12 MIL 32 MIL 14 MIL 82 MIL CAMPANHAS Receita obtida a partir de campanhas online e vendas porta a porta INVESTIMENTOS PRIVADOS Montante obtido através de outros investidores DINHEIRO Dinheiro líquido que temos à mão AÇÕES Número de partilhas convertidas em EUR 20XX APRESENTAÇÃO DE ARGUMENTOS 31
- 32. RESUMO 20XX Na Contoso, acreditamos em oferecer 110%. Ao utilizar métodos de agricultura ética, ajudamos as comunidades agrícolas a crescer de forma orgânica e a promover uma mentalidade que põe o consumidor em primeiro lugar. Podemos prosperar devido ao nosso conhecimento do mercado e à nossa grande empresa por trás do nosso produto. Como o nosso CEO diz, "A eficiência virá da transformação pró-ativa da forma como fazemos negócios". APRESENTAÇÃO DE ARGUMENTOS 32