1) O documento apresenta dados sobre o fluxo de caixa do INSS em 2009 e janeiro de 2010, incluindo saldo inicial, recebimentos e pagamentos. 2) Em 2009, os recebimentos somaram R$273 bilhões, principalmente de contribuições e transferências da União, enquanto os pagamentos totalizaram R$273 bilhões, concentrados em benefícios. 3) Em janeiro de 2010, os recebimentos foram de R$30 bilhões e os pagamentos de R$23 bilhões, mantendo o saldo positivo do fluxo de ca

1. Boletim Estatístico da Previdência Social - Vol. 15 Nº 1 Janeiro/2010
26 FLUXO DE CAIXA DO INSS – 2009/2010 R$ Mil
ACUMULADO
DISCRIMINAÇÃO TOTAL 2009 FEV/2009 MAR ABR MAI JUN JUL AGO SET OUT NOV DEZ JAN/10
EM 12 MESES
1. SALDO INICIAL 3.306.364 5.275.833 7.923.248 9.013.293 9.274.966 9.325.299 9.672.380 10.522.945 17.790.662 13.754.583 13.101.250 11.885.545 4.174.157 5.275.833
2. RECEBIMENTOS 273.150.630 21.967.034 22.161.638 21.188.414 21.072.252 21.539.586 22.214.999 30.496.033 23.333.196 20.893.954 22.810.936 20.675.933 29.655.307 278.009.281
2.1 Próprios 200.244.472 14.559.096 15.583.212 15.516.769 15.774.516 15.508.589 15.737.121 15.818.989 15.584.703 16.332.993 18.285.547 27.140.219 16.755.294 202.597.049
- Arrecadação Bancária 183.109.258 13.767.714 13.894.154 14.094.227 14.252.169 14.387.040 14.593.537 14.607.691 14.355.148 14.773.322 15.190.401 25.434.360 15.061.723 184.411.487
- Arrecadação SIMPLES (1) 171.234 20.709 15.559 13.908 14.519 13.054 4.181 11.356 15.823 12.680 19.254 6.481 7.436 154.959
- Arrecadação SIMPLES NACIONAL (1) 12.599.202 727.848 1.475.652 985.701 993.079 1.021.595 1.076.981 1.099.324 1.102.455 1.105.509 1.222.582 1.270.635 1.430.340 13.511.701
- Arrecadação REFIS (1) 222.213 20.730 23.721 24.441 22.091 16.914 946 21.411 21.247 20.504 13.577 10.472 11.566 207.621
- Arrecadação FNS (1) 726 21 71 117 161 41 32 47 66 8 8 155 5 731
- Arrecadação Lei nº 11.941/09 730.575 – – – – – 62 15.773 50.452 78.638 402.239 183.411 167.315 897.890
- Arrecadação FIES (1) 765.098 2.783 109.088 58.426 73.437 64.842 67.207 60.613 57.818 85.960 73.192 66.550 53.335 773.251
- Depósitos Judiciais 3.286.584 60.453 114.880 391.646 470.825 53.331 84.893 65.996 24.745 301.894 1.415.321 213.014 86.901 3.283.899
- Ressarcimento de Arrecadação -2.146 -4 -374 -236 -112 -424 -98 – -370 – – – – -1.618
- Restituições de Arrecadação -265.225 -12.937 -21.526 -22.306 -23.466 -17.939 -60.801 -34.176 -12.111 -15.434 -20.756 -13.136 -9.062 -263.651
- Taxa de Administração Sobre Outras Entidades (2) -373.048 -28.223 -28.012 -29.154 -28.186 -29.864 -29.820 -29.046 -30.569 -30.088 -30.271 -31.724 -54.265 -379.221
2.2 Rendimentos Financeiros -382.573 -31.670 -39.561 -22.040 -24.830 -12.979 25.501 49.315 -22.341 -60.301 -90.396 -134.448 -51.605 -415.355
- Remuneração s/ Arrecad. Bancária 1.229 99 109 177 84 79 71 73 72 106 88 132 106 1.196
- Rendimentos Aplicações Financeiras -383.802 -31.769 -39.670 -22.218 -24.914 -13.057 25.429 49.242 -22.413 -60.407 -90.484 -134.580 -51.711 -416.551
2.3 Outros 348.486 17.309 4.950 20.137 12.245 12.581 4.597 27.512 23.276 13.743 9.133 132.204 21.189 298.877
2.4 Antecipação da Receita (Tesouro Nacional) 3.054.874 786.563 2.527.789 -1.692.680 -254.652 -5.079.170 -789.159 11.449.331 5.111.453 1.812.794 -1.592.391 -12.330.653 6.949.267 6.898.493
2.5 Transferências da União 69.885.371 6.635.736 4.085.247 7.366.228 5.564.973 11.110.563 7.236.938 3.150.887 2.636.104 2.794.726 6.199.042 5.868.611 5.981.163 68.630.218
- Recursos Ordinários 4.969.601 38.734 39.006 39.645 39.239 43.044 42.224 11 88.043 46.412 3.104.449 1.447.831 555.660 5.484.299
- Concursos e Prognósticos 108.323 677 -65 94 134 16 59 -21 448 30.814 35.796 28.410 25.987 122.349
- Operações de Crédito Externa 2.004 – 2.000 – – – – 4 – – – – 3.322 5.327
- Contribuição Social sobre o Lucro 5.194.387 292.995 329.082 327.922 304.002 367.036 334.586 311.987 330.232 295.734 503.940 1.540.875 476.551 5.414.942
- COFINS e Contribuição do Plano de Seguridade Social Servidor 33.218.500 4.466.289 1.773.170 5.116.228 3.030.456 8.774.634 5.288.295 297.307 618.755 411.447 446.472 1.179.269 2.551.958 33.954.280
- Contribuição Provisória s/ Mov. Financeira 56 – – 56 – – – – – – – – 17.092 17.148
- Recursos Ordinários / COFINS - TRF 6.011.178 167.097 201.276 256.578 234.246 289.833 352.346 255.509 305.756 279.818 322.287 293.110 224.654 3.182.510
- Contribuição Social sobre o Lucro - Contrapartida 1 – – – – – – – – – – -1 – -1
- Devolução do PSS / PASEP / Outros – – – – – – – – – – – -0 – -0
- COFINS - EPU 1.161.251 102.991 171.280 58.706 74.748 64.000 64.218 126.195 95.000 95.000 203.388 22.100 105.000 1.182.625
- COFINS/LOAS 19.220.070 1.566.954 1.569.497 1.567.000 1.882.149 1.572.000 1.155.211 2.159.894 1.197.868 1.635.500 1.582.710 1.357.018 2.020.939 19.266.740
3. PAGAMENTOS 272.655.885 19.347.842 21.099.605 20.955.894 21.050.105 21.222.368 21.394.253 23.257.362 27.399.844 21.577.376 24.056.911 28.419.046 23.166.128 272.946.735
3.1 Pagamentos do INSS 254.966.283 17.957.933 19.726.015 19.528.870 19.676.382 19.777.637 19.944.485 21.838.546 25.906.147 20.345.865 22.699.576 27.060.452 20.616.833 255.078.741
3.1.1 - Total de Benefícios (3) 247.043.466 17.469.936 19.807.073 18.974.367 18.919.244 19.179.415 19.167.859 21.341.395 25.144.869 19.573.033 21.858.175 25.680.174 19.547.090 246.662.629
3.1.1.1 - Total de Benefícios Pagos (a + b) 244.863.106 17.291.024 19.019.982 18.835.846 18.792.911 19.111.467 19.042.338 21.264.212 24.982.333 19.353.208 21.783.202 25.561.253 19.451.601 244.489.377
a) Benefícios do RGPS 224.876.366 15.756.406 17.340.268 17.189.101 17.140.528 17.445.296 17.380.848 19.591.714 23.263.809 17.639.125 19.924.726 23.835.006 17.784.426 224.291.252
- Benefícios - INSS 217.343.110 15.532.887 17.078.611 16.760.032 16.767.380 17.023.898 16.907.758 19.287.905 22.888.713 17.078.069 19.405.528 23.305.670 17.429.351 219.465.801
- Sentenças Judiciais - TRF 6.011.178 167.097 201.276 256.578 234.246 289.833 352.346 255.509 305.756 279.818 322.287 293.110 224.654 3.182.510
- Sentenças Judiciais - INSS 495.296 2.130 5.614 35.568 55.498 59.653 50.568 47.952 69.340 44.651 77.155 46.145 437 494.710
(4)
- Comprev 1.026.782 54.292 54.767 136.923 83.404 71.913 70.175 348 – 236.587 119.757 190.081 129.984 1.148.230
b) Benefícios não Previdenciários 19.986.741 1.534.618 1.679.714 1.646.745 1.652.384 1.666.170 1.661.491 1.672.498 1.718.524 1.714.083 1.858.475 1.726.248 1.667.176 20.198.125
- Encargos Previdenciários da União - EPU 1.040.746 66.772 64.191 65.525 65.699 67.874 68.257 70.760 107.602 85.539 224.526 84.673 79.583 1.051.001
- LOAS e RMV 18.945.995 1.467.846 1.615.523 1.581.219 1.586.684 1.598.297 1.593.233 1.601.738 1.610.922 1.628.544 1.633.949 1.641.574 1.587.593 19.147.124
3.1.2 - Benefícios devolvidos -2.180.359 -178.912 -787.091 -138.521 -126.333 -67.949 -125.521 -77.183 -162.536 -219.825 -74.974 -118.920 -95.488 -2.173.252
3.1.3 Pessoal 7.366.021 348.928 540.048 544.760 547.346 555.378 798.816 453.487 752.548 594.545 629.932 996.628 833.121 7.595.538
3.1.4 Custeio 2.737.155 317.981 165.985 148.263 336.125 110.792 103.331 120.847 171.266 398.112 286.442 502.571 332.111 2.993.826
3.2 Transferências a Terceiros 18.236.028 1.389.909 1.373.591 1.427.025 1.373.724 1.444.731 1.449.768 1.418.816 1.493.696 1.468.097 1.477.092 1.548.675 2.679.278 18.544.403
4. Saldo Previdenciário (Arrec. Líquida – Benefícios do RGPS) -42.867.922 -2.587.219 -3.130.646 -3.099.357 -2.739.735 -3.381.438 -3.093.494 -5.191.541 -9.172.802 -2.774.230 -3.116.271 1.756.538 -3.708.410 -40.238.606
5. Saldo Arrecadação Líquida – Total de Benefícios Pagos -65.035.022 -4.300.748 -5.597.451 -4.884.623 -4.518.452 -5.115.557 -4.880.506 -6.941.223 -11.053.862 -4.708.138 -5.049.720 -88.630 -5.471.074 -62.609.983
6. Saldo Operacional (Recebimento Total - Pagamento Total) 867.793 2.647.415 1.090.045 261.673 50.333 347.081 850.565 7.267.717 -4.036.079 -653.333 -1.215.705 -7.711.388 6.543.444 5.441.767
7. Saldo Final 4.174.157 7.923.248 9.013.293 9.274.966 9.325.299 9.672.380 10.522.945 17.790.662 13.754.583 13.101.250 11.885.545 4.174.157 10.717.600 10.717.600
FONTE: Divisão de Programação Financeira do INSS.
(1) Recursos transferidos pela União. (2) A partir de 2008 o valor da taxa de adm. sobre outras entidades é abatido dos recebimentos próprios por não ser utilizado para pagamento de benefícios do RGPS. (3) Inclui valores de benefícios devolvidos. (4) A partir de 2008 o valor da compensação previdenciária foi contabilizado em separado.
Notas: 1. A conta Transferência à Terceiros engloba as contas de transferências de recursos ao SENAR, SENAI, SESI, etc.
2. Arrecadação Líquida corresponde a Recebimentos Próprios menos Transferencias a Terceiros.
3. Os valores de Benefícios Previdenciários incluem: provisionamento da maciça, empresas convenentes, benefícios no exterior, COMPREV, sentenças judiciais, reembolso de salário-família e maternidade e RPB (auxílios).
4. O INSS informou que a alteração em valores das rubricas Recebimentos Diretos "Antecipação de Receita" e Total de Pagamentos "Custeio", do Fluxo de Caixa, divulgados em edições anteriores - janeiro a junho de 2007, deveu-se à duplicidade
5. Dados preliminares, sujeitos a alterações.

2. Boletim Estatístico da Previdência Social - Vol. 15 Nº 1 Janeiro/2010
EVOLUÇÃO MENSAL DA ARRECADAÇÃO LÍQUIDA E DA DESPESA COM BENEFÍCIOS DO REGIME GERAL DE PREVIDÊNCIA SOCIAL (RGPS) - 2009/2010
(EM R$ MIL)
25.591.544
23.835.006
23.263.809
19.924.726
19.591.714
17.784.426
17.639.125
17.445.296
17.380.848
17.340.268
17.189.101
17.140.528
16.808.455
15.756.406
14.864.895
14.400.792
14.400.172
14.287.353
14.209.621
14.091.007
14.089.744
14.076.016
14.063.858
13.169.187
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Arrecadação Líquida Benefícios do RGPS
EVOLUÇÃO ANUAL DA ARRECADAÇÃO LÍQUIDA E DA DESPESA COM BENEFÍCIOS DO REGIME GERAL DE PREVIDÊNCIA SOCIAL (RGPS) – 2000 A 2010
(EM R$ MIL CONSTANTES)
230.200.517 228.814.096
197.529.811
214.496.751
212.169.219
177.357.711
186.202.101 187.721.458
163.519.689
175.438.871
147.939.862
141.744.462
133.986.473 160.719.601
147.284.248
125.961.507
131.658.032
121.982.551
114.508.987
111.305.082 111.551.447
106.746.624
2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 #REF! 2009 fev/09 a jan/10
Valores expressos em reais mil constantes, atualizados pelo INPC mensal, a preços de janeiro de 2010.
Arrecadação Líquida Benefícios do RGPS