Os documentos A, B, C e D apresentam planilhas de controle financeiro com recebimentos e pagamentos ao longo de três períodos (1/jun, 2/jun, 3/jun). As planilhas mostram saldos iniciais, vendas, empréstimos, outros recebimentos, compras, despesas variáveis e fixas, outros pagamentos e saldos finais.

1. A B
Itens 1/jun 2/jun 3/jun TT Itens 1/jun 2/jun 3/jun TT
1. Saldo Inicial 1. Saldo Inicial 4.000,00
2. Recebimentos 2. Recebimentos
2.1. Vendas 2.1. Vendas
2.1.1. Vendas a vista 800,00 500,00 2.1.1. Vendas a vista 800,00 500,00
2.1.2. Dup a rec 1.500,00 5.200,00 2.1.2. Dup a rec 2.000,00 5.200,00
Total de Vendas 2.800,00 5.800,00 Total de Vendas 2.000,00 5.800,00
2.2. Empréstimos 7.000,00 2.000,00 2.2. Empréstimos 1.200,00 4.000,00
2.3. Outros receb 500,00 400,00 2.3. Outros receb 500,00 400,00
Total de Rectos 6.300,00 8.100,00 Total de Rectos 9.400,00 10.100,00
3. Pagamentos 3. Pagamentos
3.1. Compras 3.1. Compras
3.1.1. Compras vista 400,00 600,00 3.1.1. Compras vista 600,00 700,00
3.1.2. Duplic à pg 1.500,00 2.200,00 3.1.2. Duplic à pg 1.500,00 2.200,00
Total de Compras 2.400,00 2.900,00 Total de Compras 1.900,00 2.400,00
3.2. Despesas variáv. 3.2. Despesas variáv.
3.2.1. Impostos 600,00 300,00 3.2.1. Impostos 600,00 400,00
3.2.2. Comissões 200,00 400,00 3.2.2. Comissões 300,00 200,00
Total desp. Variav. 900,00 800,00 Total desp. Variav. 400,00 600,00
3.3. Despesas fixas 3.3. Despesas fixas
3.3.1. Aluguel 2.000,00 2.000,00 600,00 3.3.1. Aluguel 2.000,00 0,00 1.500,00
3.3.2. Água/luz/telef 300,00 300,00 3.3.2. Água/luz/telef 300,00 0,00 300,00
3.3.3. Folha/encargos 1.200,00 1.000,00 3.3.3. Folha/encargos 1.200,00 800,00
3.3.4. Pró Labore 800,00 900,00 300,00 3.3.4. Pró Labore 800,00 900,00 900,00
3.3.5. Desp Financ 200,00 300,00 400,00 3.3.5. Desp Financ 200,00 300,00 400,00
3.3.6. Outras desp 100,00 200,00 300,00 3.3.6. Outras desp 100,00 200,00
Total Desp Fixas 6.400,00 2.700,00 Total Desp Fixas 4.600,00 4.200,00
3.4. Outros pagtos 3.500,00 800,00 3.4. Outros pagtos 1.000,00 800,00
Total de pagtos 10.300,00 Total de pagtos 8.400,00
4.Saldo final 5.400,00 4.Saldo final
4.Saldo final 5400 4500 5400 5400 4.Saldo final 100 3100 4700 4700
C D

2. Itens 1/jun 2/jun 3/jun TT Itens 1/jun 2/jun 3/jun TT
1. Saldo Inicial 4.100,00 1. Saldo Inicial 4.000,00
2. Recebimentos 2. Recebimentos
2.1. Vendas 2.1. Vendas
2.1.1. Vendas a vista 800,00 500,00 2.1.1. Vendas a vista 800,00 500,00
2.1.2. Dup a rec 2.000,00 5.200,00 2.1.2. Dup a rec 2.000,00 5.200,00
Total de Vendas 2.500,00 5.800,00 Total de Vendas 2.000,00 5.800,00
2.2. Empréstimos 300,00 7.000,00 2.2. Empréstimos 3.000,00 0,00
2.3. Outros receb 500,00 500,00 300,00 2.3. Outros receb 400,00
Total de Rectos 10.000,00 7.600,00 Total de Rectos 6.300,00 9.400,00 6.100,00
3. Pagamentos 3. Pagamentos
3.1. Compras 3.1. Compras
3.1.1. Compras vista 600,00 700,00 3.1.1. Compras vista 600,00 700,00
3.1.2. Duplic à pg 1.500,00 2.200,00 3.1.2. Duplic à pg 1.500,00 2.200,00
Total de Compras 1.900,00 2.400,00 Total de Compras 1.900,00 2.400,00
3.2. Despesas variáv. 3.2. Despesas variáv.
3.2.1. Impostos 600,00 400,00 3.2.1. Impostos 600,00 400,00
3.2.2. Comissões 300,00 200,00 3.2.2. Comissões 300,00 1.200,00
Total desp. Variav. 300,00 600,00 Total desp. Variav. 600,00 1.600,00
3.3. Despesas fixas 3.3. Despesas fixas
3.3.1. Aluguel 2.000,00 0,00 0,00 3.3.1. Aluguel 2.000,00 1.350,00
3.3.2. Água/luz/telef 300,00 200,00 300,00 3.3.2. Água/luz/telef 300,00 350,00 300,00
3.3.3. Folha/encargos 1.200,00 800,00 3.3.3. Folha/encargos 1.200,00 200,00 800,00
3.3.4. Pró Labore 800,00 900,00 500,00 3.3.4. Pró Labore 800,00 250,00
3.3.5. Desp Financ 200,00 300,00 400,00 3.3.5. Desp Financ 200,00 300,00 400,00
3.3.6. Outras desp 100,00 200,00 300,00 3.3.6. Outras desp 100,00 200,00 300,00
Total Desp Fixas 2.600,00 Total Desp Fixas 3.300,00 2.800,00
3.4. Outros pagtos 300,00 800,00 3.4. Outros pagtos 1.200,00 800,00
Total de pagtos 6.300,00 Total de pagtos 7.300,00
4.Saldo final 4.Saldo final
4.Saldo final 0 3700 4700 4700 4.Saldo final 1700 3800 1800 1800