Palestra sobre previdência privada.

1. PGBL e VGBL
Plano Gerador de Benefício Livre Vida Gerador de Benefício Livre
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2. PGBL e VGBL
Palestra realizada em 19 de Janeiro de 2011
Previdência: Previsão hipotética do futuro
Fase de Fase de
Contribuição Benefício
Previdência é aplicação de Longo Prazo
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3. PGBL e VGBL
Palestra realizada em 19 de Janeiro de 2011
Previdência Social
A Previdência Social é um seguro social que visa substituir a
renda do indivíduo quando ele perde a sua capacidade de
trabalho por doença, invalidez, idade avançada, morte,
desemprego involuntário, maternidade ou reclusão.
A Previdência Social brasileira já passou por várias
mudanças conceituais e estruturais, envolvendo o grau de
cobertura, o elenco de benefícios oferecidos e a forma de
financiamento do sistema.
Tempo de Contribuição: Homens 35 anos de contribuição e
mulheres 30 anos.
Idade: Homens 65 anos e mulheres 55 anos e 180 meses de
contribuição.
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4. PGBL e VGBL
Palestra realizada em 19 de Janeiro de 2011
Contribuição:
A partir de 01/01/2011, Portaria nº 568, de 31 de dezembro de 2010
Salário Bruto Contribuição
Até R$ 1.106,90 8,00%
De R$ 1.106,91 a R$ 1.844,83 9,00%
Mais de R$ 1.844,84 11,00% limitado a R$381,41
Teto do Benefício:
R$3.689,66 por mês
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5. PGBL e VGBL
Palestra realizada em 19 de Janeiro de 2011
Simulação – Previdência Social
Supondo que você tenha contribuído com o teto nos últimos 35 anos.
A uma taxa de 9%a.a., você teria acumulado R$323.020,46.
Supondo que a sua expectativa de vida seja de 75 anos, você teria uma
receita bruta mensal de R$3.209,15
Supondo que a sua expectativa de vida seja de 80 anos, você teria uma
receita bruta mensal de R$2.833,74
Como ao longo dos últimos 30 anos o Brasil passou por políticas financeiras diversas, fica
difícil precisar um valor futuro em relação às contribuições, desta forma foram consideradas as
seguintes premissas para o cálculo:
Base de Cálculo da Contribuição: contribuição em 01/2011 (+) 5%a.a.
Contribuição Mensal: 11,0% sobre a base de cálculo
Depósitos: 12 depósitos iguais mensais
Correção: 0,720732%a.m.ou 9%a.a.
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6. PGBL e VGBL
Palestra realizada em 19 de Janeiro de 2011
Desequilíbrio Previdenciário
Como principais causas do desequilíbrio previdenciário no Brasil, é possível
citar:
1) Causas Administrativas
Regime de Repartição Simples e não de Capitalização
Sonegação e Benefícios Concedidos
2) Causas Conjunturais
Economia Informal
3) Causas Estruturais
Envelhecimento Populacional
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7. PGBL e VGBL
Palestra realizada em 19 de Janeiro de 2011
Pirâmide Etária
1980 2010 2050
http://www.ibge.gov.br/home/estatistica/populacao/projecao_da_populacao/metodologia.pdf
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8. PGBL e VGBL
Palestra realizada em 19 de Janeiro de 2011
“...é urgente pensar uma política de cuidados de
longa duração para a população idosa brasileira,
inclusive porque a oferta de cuidadores familiares
tende a se reduzir nos próximos anos”.
Ana Amélia Camarano
Coordenadora da área de População e Cidadania do Ipea
O livro “Cuidados de longa duração para a população
idosa: um novo risco social a ser assumido?” revela que
cerca de 4,5 milhões de idosos terão dificuldades para as
atividades da vida diária nos próximos 10 anos, um
acréscimo de 1,3 milhão ao contingente observado em
2008.
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9. PGBL e VGBL
Palestra realizada em 19 de Janeiro de 2011
Serviços Públicos
Sua Educação Sua Saúde
- Escola Privada - Planos Privados
- Odontologia
Sua Segurança Seu Futuro
- Planos de Seguro - Previdência
- Condomínio Fechado
- Alarmes
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10. PGBL e VGBL
Palestra realizada em 19 de Janeiro de 2011
Você quer depender da receita
proveniente da Previdência Social?
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11. PGBL e VGBL
Palestra realizada em 19 de Janeiro de 2011
14/09/2010
Previdência privada cresce 16% no ano, mas só atinge
4% dos brasileiros
Domicílios que fazem Classes Sociais que fazem
Previdência Complementar Previdência Complementar
Sul............................................8% A-B
Interior de SP............................6% Mais de R$5.100....................10%
RJ/ES/MG................................5% C
São Paulo e Rio de Janeiro.....4% De R$2.040 a R$5.100............4%
Centro-Oeste............................3% D-E
Norte e Nordeste......................2% Abaixo de R$2.040...................1%
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12. PGBL e VGBL
Palestra realizada em 19 de Janeiro de 2011
O mercado de previdência
privada e vida deve crescer
15% em 2011.
Marco Antonio Rossi
Presidente da FenaPrevi
Federação Nacional de
Previdência Privada e Vida
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13. PGBL e VGBL
Palestra realizada em 19 de Janeiro de 2011
Previdência Privada ou Complementar
Autarquia vinculada ao Ministério da Fazenda, criada pelo
Decreto-lei nº 73, de 21 de novembro de 1966, é
responsável pelo controle e fiscalização dos mercados de
seguro, previdência privada aberta, capitalização e
resseguro.
• PGBL – 1998
• VGBL – 2002
• Resolução CNSP 139/2005
• Circular SUSEP 338/2007
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14. PGBL e VGBL
Palestra realizada em 19 de Janeiro de 2011
Opinião Contrária
Exame.com | 21/12/2010
Apesar de não gostar dos planos PGBL e
VGBL, Mebiak em nenhum momento questiona
a importância de poupar para a aposentadoria.
Os únicos produtos de previdência
complementar que realmente valem a pena são
Fernando Meibak, executivo os fundos de pensão oferecidos pelas empresas
com passagem em bancos
como UBS, Citigroup, HSBC e a seus empregados.
ABN Amro Real :
“use o home broker e o Tesouro
Direto para poupar para a
aposentadoria”
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15. PGBL e VGBL
Palestra realizada em 19 de Janeiro de 2011
Tipos de Aplicação
Soberano: Títulos de emissão do Tesouro Nacional e/ou do BACEN e créditos
securitizados do Tesouro Nacional.
Renda Fixa: soberano + aplicações em Renda Fixa
Composto: renda fixa + investimentos em renda variável limitado a 49% do
patrimônio líquido do fundo.
“OBSERVE E COMPARE AS RENTABILIDADES DOS FUNDOS”
Taxas
- Taxa de Carregamento
- Taxa de Administração
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16. PGBL e VGBL
Palestra realizada em 19 de Janeiro de 2011
Comparativo de Taxas (planos semelhantes)
Brasil Bradesco Itaú Caixa
Administração De 3,00% a 3,40% 3,00% 3,00% De 1,00% a 3,00%
Até 900 3,00% Até 12mil 5,00% Até 10mil 3,50% Até 10mil 5,00%
De 900 a 5mil 2,50% De 12 a 30mil 3,50% De 10 a 30mil 2,50% De 10 a 20mil 4,00%
Carregamento
De 5 a 10mil 2,00% De 30 a 50mil 2,50% De 30 a 100mil 1,50% De 20 a 30mil 3,00%
Mais de 10mil 1,50% Mais de 50mil 1,50% Mais de 100mil 0,75% De 30 a 60mil 2,00%
De 60 a 100mil 1,00%
Mais de 100mil 0,00%
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17. PGBL e VGBL
Palestra realizada em 19 de Janeiro de 2011
Diferenças entre PGBL e VGBL
PGBL VGBL
Mais indicado para CLT Autônomos
Incentivo Fiscal 12% da Renda Bruta Anual Não existe incentivo Fiscal
Declaração de IR Completa Simplificada ou Isentos
Tributação Sujeito à Incidência na Sobre o Rendimento
Retirada
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18. PGBL e VGBL
Palestra realizada em 19 de Janeiro de 2011
Incentivo Fiscal (somente no PGBL)
Uma das vantagens do PGBL é a possibilidade de aplicar até 12% da Renda
Bruta Anual, deduzindo o valor da base tributável.
Exemplo:
SEM PGBL COM PGBL
Salário Bruto 5.000,00 5.000,00
(-) INSS 381,41 381,41
(-) Dependente 150,69 150,69
(-) PGBL 600,00
(=) Base Tributável 4.467,90 3.867,90
Valor do IR 565,73 400,73
R$165,00 a menos de IR (29,17%)
Para o VGBL não existe Incentivo Fiscal
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19. PGBL e VGBL
Palestra realizada em 19 de Janeiro de 2011
Resgate
É um plano previdenciário privado que permite oferecer as seguintes opções na
fase de benefício:
• Renda Mensal Vitalícia
• Renda Mensal Temporária
• Renda Mensal Temporária com Prazo Mínimo Garantido
• Renda Mensal Vitalícia Reversível ao Beneficiário
• Renda Mensal Vitalícia Reversível ao Cônjuge com continuidade aos Menores
Os resgates podem ser feitos de 60 em 60 dias
Dica: fazer 2 planos diferentes para saque mensal
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20. PGBL e VGBL
Palestra realizada em 19 de Janeiro de 2011
Opções de Tributação
No PGBL o imposto é pago sobre o valor do RESGATE (15% na fonte).
No VGBL o imposto é pago sobre o valor do RENDIMENTO.
Progressivo: Os resgates são tributados de acordo com a Tabela Progressiva
do IR do Governo.
Regressivo: Os resgates são tributados de acordo com a tabela abaixo:
Período de Acumulação Alíquota do IR
Até 2 anos 35%
De 2 a 4 anos 30%
De 4 a 6 anos 25%
De 6 a 8 anos 20%
De 8 a 10 anos 15%
Acima de 10 anos 10%
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21. PGBL e VGBL
Palestra realizada em 19 de Janeiro de 2011
Transferência
É possível transferir o plano de PGBL e VGBL entre as instituições com apenas
uma carta de transferência assinada com firma reconhecida por autenticidade.
Não existe custo para a transferência entre as instituições.
Importante:
- Não é possível transferir planos com sistemas de tributação diferentes
- Não é possível transferir planos de PGBL para VGBL e vice-versa
- Não é possível transferir planos com CPF’s diferentes
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22. PGBL e VGBL
Palestra realizada em 19 de Janeiro de 2011
Dados Estatísticos – JAN/2009
Evolução das carteiras em JAN/2009
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23. PGBL e VGBL
Palestra realizada em 19 de Janeiro de 2011
Dados Estatísticos – JAN/2009
Distribuição das carteiras em JAN/2009
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24. PGBL e VGBL
Palestra realizada em 19 de Janeiro de 2011
Dados Estatísticos – JAN/2009
Ranking das Empresas captadoras de PGBL
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25. PGBL e VGBL
Palestra realizada em 19 de Janeiro de 2011
Dados Estatísticos – JAN/2009
Ranking das Empresas captadoras de VGBL
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Licenciado e Certificado Membro Orientador