O documento discute a situação financeira da empresa devido aos altos gastos com pessoal, que representam 71,5% da receita e 63,2% dos gastos totais. É proposta uma reajuste salarial de 6,74% com base no IPCA dos últimos 12 meses, além de reajustes nos benefícios dentro do mesmo percentual. O objetivo é equilibrar as receitas e despesas da empresa.

1. ACT 2016/2017
Propostas para Cláusulas Econômicas
Vice-Presidência de Gestão de Pessoas
(Set/2016)

2. DIFICULDADE FINANCEIRA
(Despesas de Pessoal)

3. Receita X Despesa
Comportamento da despesas de pessoal em relação ao total das
despesas e à receita – julho/2016
Receita/Despesa Julho/16 Acum. Julho/16
1. Receita de Vendas 1.607.427.223,94 10.719.361.156,42
2. Despesa Total 1.776.684.620,67 12.127.620.300,79
3.Despesas com Pessoal 844.007.272,24 5.925.717.168,11
4.Despesas com Saúde 152.542.089,78 1.041.222.390,00
5. Benefício Pós-emprego 101.839.829,68 705.256.717,89
6. Despesa total com pessoal 1.098.389.191,70 7.672.196.276,00
 Despesa total com pessoal de R$ 7,6 bi representa 71,5% da receita de
venda e 63,2% da Despesa Total.
 Prejuízo acumulado até julho/16 de R$ 1,1 bi

4. Despesa de Pessoal
Detalhamento das despesas de pessoal – julho/2016
Contas Contábeis Valor (julho/2016) %
Dispêndios Fixos (Salário, 13º, Férias,
Anuênio, Função e Outros) R$ 422.415.453,04 42,40%
Obrigações Patronais (INSS, FGTS, etc)
R$ 170.253.987,99 17,09%
Saúde R$ 152.427.744,71 15,30%
Dispêndios Indiretos (VA/VR,
Transporte, Creche/Babá, etc) R$ 138.086.345,51 13,86%
Dispêndios Variáveis (Adicionais - AADC,
AAG, AAT, Hora-Extra, Indenizações, Diárias, etc) R$ 73.853.623,86 7,41%
Outras despesas (Postalis, Treinamento,
SESMET) R$ 39.217.861,84 3,94%
Total R$ 996.255.016,95 100%
Fonte: VIFIC - 31/08/2016

5. PROPOSTA DE REAJUSTE
ACT2016-2017

6. 1. Indicador Econômico: Índice Nacional de Preços ao
Consumidor Amplo (IPCA)
2. Referencial: IPCA acumulado dos últimos 12 meses - 8,74%
3. Fonte: Banco Central (http://www.bcb.gov.br/pec/Indeco/Port/indeco.asp)
4. Parâmetros
 Equilíbrio Econômico (Receita X Despesa)
 Limite estabelecido pela SEST (IPCA – 2)
IPCA – acumulado
12 meses

7. Proposta de Índice de Reajuste
1. Reajuste salarial e dos benefícios em 6,74%
2. Custo de ago/2016 a jul/2017
Proposta de
Reajuste
Reajuste Salarial
2016
Reajuste Salarial
2017
Reajuste Salarial
- Total
Alimentação
Creche/Babá/
Aux Especial
Custo Total
R$ 327.303.000,00 R$ 350.735.000,00 R$ 678.038.000,00 -R$ 204.768.000,00 R$ 2.520.000,00 R$ 475.790.000,00

8. Reajuste nos benefícios em 6,74% (IPCA – 2)
Proposta de
Reajuste
Limite 23/27 vales/mês e ajuste no % de compartilhamento,
retomando os parâmetros dos anos anteriores
Benefício Valor Atual Valor Proposto
Aux. Especial R$ 807,24 R$ 861,65
Aux. Creche R$ 508,37 R$ 542,63
VA/VR (*) R$ 33,01 R$ 35,23
Vale Cesta R$ 206,61 R$ 220,54