ACIG - Demonstrações Financeiras 2021.pdf

ASSOCIAÇÃO EMPRESARIAL DE
GASPAR – ACIG
CNPJ 83.779.645/0001-00
Demonstrações Financeiras em
31/12/2021 e 31/12/2020

ASSOCIAÇÃO EMPRESARIAL DE GASPAR – ACIG Folha: 01
CNPJ 83.779.645/0001-00
Balanço Patrimonial em 31/12/2021
N.E. 2021 2020
ATIVO CIRCULANTE 3.a) 213.111,62 222.062,44
CAIXA E EQUIVALENTES DE CAIXA 3.b) 206.832,47 209.343,17
CAIXA 269,13 150,83
BANCOS CONTA MOVIMENTO 59.304,80 156.794,39
APLICAÇÕES DE LIQUIDEZ IMEDIATA - FAF 147.258,54 52.397,95
DIREITOS REALIZÁVEIS A CURTO PRAZO 3.c) 6.279,15 12.719,27
ADIANTAMENTOS 1.162,00 564,52
CONTAS A RECEBER 4.889,85 11.927,45
TRIBUTOS FEDERAIS A RECUPERAR 227,30 227,30
ATIVO NÃO CIRCULANTE 3.a) 51.278,52 46.800,23
DIREITOS REALIZÁVEIS A LONGO PRAZO 3.d) 4.290,00 4.290,00
CONTAS A RECEBER 4.290,00 4.290,00
INVESTIMENTOS 3.e) 1.586,86 1.586,81
INVESTIMENTOS EM OUTRAS SOCIEDADES 1.586,86 1.586,81
IMOBILIZADO 3.f) 45.401,66 40.923,42
BENS E DIREITOS EM USO 141.949,54 131.253,86
(-) DEPRECIAÇÃO ACUMULADA -96.547,88 -90.330,44
TOTAL DO ATIVO 264.390,14 268.862,67
ATIVO
______________________________________ ________________________________________
Eduardo Deschamps Edemar Ênio Wieser
Contador Presidente
CPF: 034.836.059-24 CPF: 642.326.209-82
CRC: 1SC 030776/o-5

CNPJ 83.779.645/0001-00
Balanço Patrimonial em 31/12/2021
N.E. 2021 2020
PASSIVO CIRCULANTE 3.a) 19.209,28 82.147,60
OBRIGAÇÕES TRABALHISTAS 3.g) 9.068,03 5.324,36
FOLHA DE PAGAMENTO DE EMPREGADOS 5.126,00 2.702,00
ENCARGOS SOCIAIS A PAGAR 3.942,03 2.622,36
OBRIGAÇÕES TRIBUTÁRIAS 3.h) 344,16 186,80
IMPOSTOS RETIDOS A RECOLHER 344,16 186,80
OBRIGAÇÕES TRIBUTÁRIAS PARCELADAS - -
CONTAS A PAGAR 3.i) 9.797,09 76.636,44
DEMAIS CONTAS A PAGAR - 70.716,35
PROVISOES TRABALHISTAS 9.797,09 5.920,09
PATRIMÔNIO SOCIAL 3.j) 245.180,86 186.715,07
RESULTADO SOCIAL 245.180,86 186.715,07
RESULTADO SOCIAL ACUMULADO 186.715,07 117.952,93
AJUSTES DE EXERCÍCIOS ANTERIORES 0,00 4.002,05
RESULTADO DO EXERCÍCIO 58.465,79 64.760,09
TOTAL DO PASSIVO + P.S. 264.390,14 268.862,67
PASSIVO E PATRIMONIO SOCIAL
______________________________________ ________________________________________
Contador Presidente
CPF: 034.836.059-24 CPF: 642.326.209-82
CRC: 1SC 030776/o-5

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Demonstração do Resultado em 31/12/2021
N.E. 2021 2020
RECEITAS OPERACIONAIS 3.l) 341.934,35 358.802,58
MENSALIDADES E CONTRIBUIÇÕES 193.587,60 205.274,39
MENSALIDADES 193.587,60 205.274,39
DEMAIS RECEITAS SOCIAIS 142.217,84 148.143,47
RECEITAS COM PROMOÇÕES DE EVENTOS 1.777,34 13.668,10
RECEITAS COM CONVÊNIOS 129.395,50 109.633,37
RECEITA NUCLEO JOVEM 0,00
RECEITA NUCLEO IMOBILIÁRIO 5.800,00 3.200,00
RECEITA EMISSÃO DE CERTIFICADO DIGITAL 5.245,00 2.142,00
RECEITAS DEL 19.500,00
OUTRAS RECEITAS 6.128,91 5.384,72
RECEITAS FINANCEIRAS 4.882,35 3.138,07
DEDUÇÕES DAS RECEITAS - - 1.482,00
COFINS S/ RECEITA BRUTA - 1.482,00
CUSTOS OPERACIONAIS - 49.414,13 - 80.114,29
CUSTOS COM SERVIÇOS - 49.414,13 - 80.114,29
GASTOS REALIZAÇÃO DE PROMOÇÕES E EVENTOS - 862,00 - 13.015,98
REPASSES FACISC - 47.210,19 - 48.510,31
GASTOS EMISSÃO CERTIFICADO DIGITAL - 1.341,94 - 570,00
CONSULTORES DEL - - 18.018,00
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 292.520,22 277.206,29
DESPESAS OPERACIONAIS 3.m) -234.054,43 - 212.446,20
DESPESAS GERAIS E ADMINISTRATIVAS -229.824,79 - 203.481,69
DESPESAS COM PESSOAL -116.367,25 - 102.976,55
DESPESAS GERAIS -105.910,64 - 99.893,14
DESPESAS NUCLEO JOVEM
DESPESAS TRIBUTÁRIAS -
DESPESAS NUCLEO IMOBILIÁRIO - 7.546,90 - 612,00
DESPESAS FINANCEIRAS - 3.729,59 - 3.464,51
DESPESAS FINANCEIRAS -3.729,59 -3.464,51
DESPESAS NÃO OPERACIONAIS - 500,05 - 5.500,00
OUTRAS DESPESAS - 500,05 - 5.500,00
DOAÇÕES DE INTERESSE SOCIAL - 500,05 - 5.500,00
SUPERÁVIT DO PERÍODO 58.465,79 64.760,09
DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO DO PERÍODO
______________________________________ ________________________________________
Contador Presidente
CPF: 034.836.059-24 CPF: 642.326.209-82
CRC: 1SC 030776/o-5

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Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido em 31/12/2021
HISTÓRICO
SUPERAVIT
ACUMULADO
PATRIMONIO
LÍQUIDO SOCIAL
SALDO EM 31/12/2020 186.715,07 186.715,07
RESULTADO DO EXERCICIO 58.465,79 58.465,79
AJUSTES DE EXERCÍCIOS ANTERIORES - -
SALDO EM 31/12/2021 245.180,86 245.180,86
DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMONIO SOCIAL
______________________________________ ________________________________________
Contador Presidente
CPF: 034.836.059-24 CPF: 642.326.209-82
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CNPJ 83.779.645/0001-00
Demonstração do Fluxo de Caixa em 31/12/2021
DEMONSTRAÇÃO DO FLUXO DE CAIXA
N.E. 2021 2020
FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES OPERACIONAIS 3.n)
SUPERÁVIT DO PERÍODO 58.465,79 64.760,09
AJUSTES POR:
(+) DEPRECIAÇÃO 6.217,44 7.443,60
(+) AJUSTE DE EXERCICIOS ANTERIORES - 4.002,05
SUPERÁVIT AJUSTADO 64.683,23 76.205,74
(AUMENTO) DIMINUIÇÃO NOS ATIVOS CIRCULANTES 6.440,12 - 3.368,91
ADIANTAMENTOS - 597,48 1.803,92
CONTAS A RECEBER 7.037,60 - 5.172,83
TRIBUTOS A RECUPERAR - -
OUTRAS CONTAS A RECEBER -
DESPESAS ANTECIPADAS - -
AUMENTO (DIMINUIÇÃO) NOS PASSIVOS CIRCULANTES - 62.938,32 68.157,59
OBRIGAÇÕES TRABALHISTAS 7.620,67 498,75
OBRIGAÇÕES TRIBUTÁRIAS 157,36 - 3.057,51
CONTAS A PAGAR - 70.716,35 70.716,35
PROVISÕES RECEITAS - -
CAIXA LIQUIDO GERADO NAS ATIVIDADES OPERACIONAIS 8.185,03 140.994,42
FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES DE INVESTIMENTOS
COTAS DE CAPITAL - 0,05 - 81,78
ATIVO IMOBILIZADO - 10.695,68 - 4.974,00
CAIXA LIQUIDO CONSUMIDO NAS ATIVIDADES DE INVESTIMENTOS - 10.695,73 - 5.055,78
(=) AUMENTO LÍQUIDO DE CAIXA E EQUIVALENTES DE CAIXA - 2.510,70 135.938,64
CAIXA E EQUIVALENTES DE CAIXA NO INÍCIO DO PERÍODO 209.343,17 73.404,53
CAIXA E EQUIVALENTES DE CAIXA NO FIM DO PERÍODO 206.832,47 209.343,17
______________________________________ ________________________________________
Contador Presidente
CPF: 034.836.059-24 CPF: 642.326.209-82
CRC: 1SC 030776/o-5

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Notas Explicativas as Demonstrações Financeiras em 31/12/2021
1. CONTEXTO OPERACIONAL
A Associação Empresarial de Gaspar, fundada em 22 de junho de 1982, é uma entidade jurídica de direito
privado, sem fins econômicos, de duração indeterminada, e tem por finalidades:
I- Congregar, para a defesa e interesses comuns, as pessoas físicas e jurídicas que exerçam e
lideram a atividade econômica, com ou sem fins lucrativos;
II- Ser o órgão representativo das classes econômicas e empreendedoras perante os Poderes
Públicos, instituições privadas, entidades congêneres e a coletividade;
III- Organizar, manter, promover ou subvencionar, dentro de suas possibilidades financeiras:
a) Serviços de estatísticas da vida econômica e empresarial de Gaspar;
b) Biblioteca ou provedores digitais de obras técnicas e de publicações especializadas em
assuntos de natureza econômica, jurídica e fiscal;
c) Suporte próprio ou terceirizado jurídico-fiscal e de pesquisas econômicas, para orientação
de seus associados;
d) Ações de divulgação ou boletim informativo impresso ou digital, como elo de associativismo
da entidade;
e) Eventos que promovam a ACIG e/ou estimulem os associados, suas ideias, produtos,
mercados e conquistas;
f) Qualquer outro serviço de notório apoio ao Associado e que for julgado necessário pela
Diretoria e aprovado pelo Conselho Deliberativo.
IV- Promover, em consonância com as leis vigentes no País, a defesa dos interesses dos
associados – corporativos, comunitários e legais -, inclusive em juízo, na condição de assistente
ou representante.
V- Promover atividades e participar de projetos que visem o desenvolvimento sustentável social,
econômico e ambiental da comunidade e do Município de Gaspar, bem como estimular a
integração regional na busca de resultados comuns e benéficos para os associados e a
comunidade de Gaspar.
2. APRESENTAÇÃO DAS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS
Na elaboração das demonstrações financeiras de 2020, a entidade adotou as normas brasileiras de
contabilidade ITG 2002 – Entidade sem Finalidade de Lucros e a NBC TG 1000 – Contabilidade para
Pequenas e Médias Empresas. Eventuais Ressalvas quanto a utilização das referidas normas estão
informadas no decorrer destas notas explicativas.
A documentação contábil da associação é composta por todos os documentos: livros, papeis, registros e
outras peças, que apoiam ou compõem a escrituração contábil. A documentação é hábil, revestida das
características intrínsecas e extrínsecas essenciais, definidas na legislação, na técnica contábil ou, aceita
pelos “usos e costumes”. A Associação mantém em boa ordem a documentação contábil cuja guarda se dá
em sua sede.
3. PRINCIPAIS PRÁTICAS CONTÁBEIS
As práticas adotadas para a elaboração destas demonstrações financeiras, são as seguintes:
a) Ativo Circulante, Ativo Não Circulante, Passivo Circulante e Passivo Não Circulante: Os ativos
realizáveis e os passivos exigíveis em prazos inferiores a 365 dias estão classificados como
circulantes e os demais como não circulantes.

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b) Caixa e Equivalentes de Caixa: incluem dinheiro em caixa, depósito bancário e investimento de curto
prazo de alta liquidez.
2021 2020
CAIXA E EQUIVALENTES DE CAIXA 206.832,47 209.343,17
Caixa 269,13 150,83
Depósitos Bancários - No País 59.304,80 156.794,39
Aplicações Financeiras de C.P. 147.258,54 52.397,95
c) Créditos a Receber: É composto por adiantamentos, são compostos por adiantamentos de férias
pagos antecipadamente aos empregados e descontados no período seguinte, conforme determina a
legislação trabalhista.
2021 2020
6.279,15 12.719,27
Adiantamentos de Ferias 1.161,27 563,35
Adiantamentos de Salários 0,73 0,69
Adiantamento de 13º Salário - 0,48
Mensalidades a receber 3.487,54 8.035,90
PGVE a receber 1.402,31 3.891,55
Tributos Federais a Recuperar 227,30 227,30
CRÉDITOS A RECEBER
d) Direitos Realizáveis a Longo Prazo: É composto por contas a receber que tenham sua realização
provável após o término do exercício seguinte.
e) Investimentos: Incluem-se as Cotas de Capital que a Associação possui da Cooperativa de Crédito
do Vale do Itajaí – VIACREDI.
f) Imobilizado: Registrado pelo custo de aquisição. A depreciação é calculada pelo método linear com
base nas seguintes taxas anuais:
Tipo de Ativo Imobilizado Taxa Depreciação Anual
Benfeitorias em Imóveis de Terceiros 4%
Computadores e Periféricos 20%
Equipamentos de Comunicação 20%
Instalações 10%
Máquinas e Equipamentos 10%
Móveis e Utensílios 10%

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Os principais saldos das contas de Ativo Imobilizado são compostos da seguinte forma:
2021 2020
IMOBILIZADO 45.401,66 40.923,42
BENS E DIREITOS EM USO 141.949,54 131.253,86
Benfeitorias Em Imóveis de Terceiros 65.443,81 57.587,13
Computadores e Periféricos 16.133,47 16.133,47
Equipamentos de Comunicacao 1.514,90 1.514,90
Instalações/Climatização 22.416,15 22.416,15
Máquinas e Equipamentos 7.202,15 7.202,15
Móveis e Utensílios 29.239,06 26.400,06
(-) DEPRECIAÇÃO ACUMULADA 96.547,88
- 90.330,44
-
(-) Benfeitorias em Imoveis de Terc 32.595,55
- 30.292,03
-
(-) Computadores Periféricos 13.333,31
- 11.571,71
-
(-) Equipamentos de Comunica 1.492,50
- 1.474,50
-
(-) Instalações/Climatização 22.416,15
- 22.416,15
-
(-) Máquinas e Equipamentos 7.103,77
- 6.383,53
-
(-) Móveis e Utensílios 19.606,60
- 18.192,52
-
g) Obrigações Trabalhistas. São compostas por obrigações relativas aos salários a pagar aos
empregados e respectivos encargos sociais e sindicais, não incluso o INSS parcelado, o IRRF e as
provisões de férias e 13º salário que estão registrados em contas próprias conforme notas expostas
adiante.
2021 2020
OBRIGAÇÕES TRABALHISTAS 9.068,03 5.324,36
FOLHA DE PAGAMENTO DE EMPREGADOS 5.126,00 2.702,00
Salários e Remunerações a Pagar 5.126,00 2.702,00
ENCARGOS SOCIAIS A RECOLHER 3.942,03 2.622,36
FGTS a Recolher 895,92 611,85
INSS a Recolher 2.934,12 1.930,10
PIS s/ Remunerações a Recolher 111,99 80,41
h) Obrigações Tributárias. São compostas por IRRF sobre salários dos empregados e aluguéis pagos,
bem como por saldos de parcelamentos a pagar junto ao INSS.
2021 2020
OBRIGAÇÕES TRIBUTÁRIAS 344,16 186,80
IMPOSTOS RETIDOS A RECOLHER 344,16 186,80
IRRF s/ Aluguel a Recolher - -
IRRF s/ Remunerações a Recolher 344,16 186,80
IMPOSTOS E CONTRIBUIÇÕES - -
COFINS a recolher - -

CNPJ 83.779.645/0001-00
i) Contas a Pagar: Incluem-se obrigações como compras com cartão de crédito e saldo a pagar de
seguros contratados. Registra-se também o saldo de indenização oriunda de processo judicial, cuja
quitação se deu em 2016. E as provisões trabalhistas, compostas por férias a pagar e respectivos
encargos de FGTS, INSS e PIS. Não há saldos de provisões com 13º salários, pois, houve a quitação
total no mês de dezembro de cada ano conforme determinação na legislação trabalhista.
2021 2020
CONTAS A PAGAR 9.797,09 76.636,44
PROVISOES TRABALHISTAS 9.797,09 5.920,09
Provisao Ferias 7.354,48 4.444,55
Provisao FGTS s/ Ferias 588,57 355,56
Provisao INSS s/ Ferias 1.780,47 1.075,55
Provisão PIS s/Provisão Ferias 73,57 44,43
CONTAS A PAGAR - CIRCULANTE - 70.716,35
Campanha Diações Hospital Gaspar - 70.716,35
j) Patrimônio Social: É composto pelo Resultado Social Acumulado que tem seu valor acrescido ou
diminuído em face do superávit ou déficit apurado e acumulado em cada exercício financeiro, bem
como respectivos ajustes de exercícios anteriores quando identificada a necessidade. O Superávit do
Exercício está detalhado na Demonstração do Resultado do Exercício.
2021 2020
PATRIMÔNIO SOCIAL 245.180,86 186.715,07
RESULTADO SOCIAL ACUMULADO 245.180,86 186.715,07
Superávit Acumulado 186.715,07 117.952,93
Ajustes de Exercícios Anteriores - 4.002,05
Superávit do Exercício 58.465,79 64.760,09
k) Para Apuração do Resultado do Exercício, as receitas e despesas são registradas pelo regime de
competência do exercício. Não há mensuração de receitas relativas a trabalhos voluntários recebidos,
bem como, não há mensuração da respectiva despesa.

CNPJ 83.779.645/0001-00
l) Demonstração das Receitas. Em complemento a demonstração de resultado, segue quadro
detalhado e comparativo das receitas.
2021 2020
341.934,35 358.802,58
193.587,60 205.274,39
Mensalidades/Anuidades de Associados 193.587,60 205.274,39
142.217,84 148.143,47
Receita Patrocínio de Eventos - 650,00
Receitas com Locação de Instalações 1.344,00 1.178,00
Receitas de Cursos, Palestras e Seminários 433,34 270,10
Receitas Prêmio Leopoldo Schmalz -
Receitas Programa de Vacinação 11.570,00
Receitas Realização PGVE -
Receita Convênio Boa Vista /Serasa 54.094,11 47.540,44
Receita Convenio Cartão Utilcard 29.469,30 18.075,71
Receita Convenio Uniodonto SC 448,67 415,22
Receita Convenio XML Empresarial 1.446,10 841,50
Receita Convênio Marcas 2.144,10 59,90
Receitas Repasses FASCISC 41.793,22 42.700,60
Receitas DEL 19.500,00
Receita Emissão Certificado Origem Produto 5.245,00 2.142,00
Receita Nucleo Jovem - -
Receita Nucleo Imobiliário 5.800,00 3.200,00
Receitas Diversas 424,80 615,93
Receitas Financeiras 4.882,35 3.138,07
Sobras Recebidas Cooperativa 821,76 1.630,72
Receitas para Doações de Interesse Social - -
DEDUÇÕES DAS RECEITAS 0,00 -1.482,00
COFINS s/ Receita Bruta 0,00 -1.482,00
RECEITAS OPERACIONAIS
MENSALIDADES E CONTRIBUIÇÕES
DEMAIS RECEITAS SOCIAIS

CNPJ 83.779.645/0001-00
m) Demonstração das Despesas. Em complemento a demonstração de resultado, segue quadro
detalhado e comparativo das despesas.
2021 2020
DESPESAS OPERACIONAIS - 231.854,40 - 212.446,20
DESPESAS COM PESSOAL - 116.367,25 - 102.976,55
13º Salario - 6.501,39 - 5.002,70
Assistência Medica - 3.208,93 - 1.851,55
Aviso Previo Indenizado - 1.019,50
Ferias - 8.656,31 - 7.078,70
FGTS - 6.044,26 - 5.181,60
FGTS Multa Rescisória - 374,83
INSS - 18.290,00 - 15.421,50
Dispêndios com Alimentação - 11.040,00 - 11.194,00
Vale Transporte - 271,80 - 266,87
Prêmios e Gratificações - 12,00
Contribuição Sindical - -
Ordenados, Salários, Gratificações e Outras - 61.600,02 - 54.931,12
PIS s/ Remunerações - 754,54 - 642,18
DESPESAS GERAIS 105.910,64
- 99.893,14
-
Aquisição de Bens de Pequeno Valor 578,80
-
Brindes, Doações e Confraternizações 2.696,15
- 4.712,11
-
Correios, Malotes e Postagem 178,25
- 211,85
-
Cursos, Eventos e Promoções 1.191,00
- -
Depreciação/Amortização/Exaustão 6.217,44
- 7.443,60
-
Despesas Cartorarias 315,91
- 917,87
-
Despesas de Alugueis 28.506,00
- 25.824,00
-
Despesas de Condomínio 3.600,00
- 3.600,00
-
Despesas Diversas 1.080,20
- 350,00
-
Despesas Judiciais - 1.000,00
-
Energia Eletrica 2.666,99
- 2.501,02
-
Estacionamento, Pedagio e Transporte 295,91
-
Feiras, Congressos e Eventos
Despesas Combustíveis 129,22
- 12,60
-
Desp. com Viagens, Diárias e Ajuda de Custo 2.594,04
- 173,63
-
Gastos com Alimentação 1.230,64
- 682,64
-
Gastos com Cartão Utilcard -
Manutenção do Imóvel 2.885,96
- 1.854,83
-
Materiais e Serviços de Limpeza e Copa 5.804,22
- 5.686,97
-
Materiais e Serviços de Segurança 80,00
-
Material de Expediente 658,86
- 1.182,42
-
Mensalidades e Anuidades
Perda no Recebimento de Créditos 9.676,45
- 3.032,28
-

CNPJ 83.779.645/0001-00
Prestação de Serviços por Pessoas Jurídicas - -
Propaganda, Publicidade e Patrocínio 17.395,76
- 3.034,99
-
Seguros 778,22
- 602,52
-
Serviços de Consultoria e Advocacia 150,00
- 1.250,00
-
Serviços de Contabilidade 6.324,45
- 5.861,05
-
Serviços de Informática e Internet 520,00
- 2.493,80
-
Sistemas de Informática e Licenças 6.958,05
- 5.967,00
-
Telefone 2.696,92
- 5.578,73
-
Uniformes 1.360,00
- 1.672,00
-
DESPESAS NUCLEO JOVEM - - 4.531,88
Outras Despesas Nucleo Jovem - - 4.121,88
DESPESAS TRIBUTÁRIAS - - 470,55
Impostos e Taxas - - 470,55
DESPESAS NUCLEO IMOBILIÁRIO - 7.546,90 - 2.350,26
Outras Despesas Nucleo Imobiliáro - 7.546,90 - 2.350,26
DESPESAS FINANCEIRAS - 3.729,59 - 4.763,71
Descontos Concedidos - 29,10 - 8,67
Juros - 73,92 - 115,36
Tarifas Bancárias - 3.604,81 - 4.639,68
IRRF Exclusivo na Fonte - 21,76
OUTRAS DESPESAS - 500,05 - 30.000,00
Doaçoes de Interesse Social 500,05
- - 30.000,00
n) Fluxo de Caixa. A demonstração foi elaborada pelo método indireto.
______________________________________ ________________________________________
Contador Presidente
CPF: 034.836.059-24 CPF: 642.326.209-82
CRC: 1SC 030776/o-5

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