TS4F02_2 Col26 Contabilidade financeira no SAP S/4HANA Academy Parte II 2/2

TS4F02
Contabilidade financeira no SAP
S/4HANA Academy Parte II 2/2
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MANUAL DO PARTICIPANTE
TREINAMENTO CONDUZIDO PELO INSTRUTOR
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Versão do curso: 26
Duração do curso: 5 Dia(s)
Número de material: 50165378
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Convenções tipográficas
Português brasileiro é o padrão usado neste manual.
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Demonstração
Procedimento
Advertência ou cuidado
Dica
Informações relacionadas ou adicionais
Título da janela
Controle da interface do usuário Texto de exemplo
Título da janela Texto de exemplo
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Conteúdo
vii Síntese do curso
1 Capítulo 1 : Síntese do encerramento financeiro
3 Lição: Explaining the Periodic Closing Process
9 Capítulo 2 : Balanços financeiros
11 Lição: Managing Financial Statements
23 Lição: Using SAP S/4HANA Reporting Options
33 Capítulo 3 : Ativos imobilizados e circulantes
35 Lição: Executing Closing Activities Within Asset Accounting
41 Lição: Managing Closing Activities in Materials Management
59 Capítulo 4 : Contas a receber e a pagar
61 Lição: Creating Balance Confirmations
65 Lição: Managing the Foreign Currency Valuation
81 Lição: Managing Value Adjustments
87 Lição: Regrouping Receivables and Payables
101 Capítulo 5 : Resultado
103 Lição: Explaining Cost of Sales Accounting
107 Lição: Posting Accruals and Deferrals
111 Lição: Accruals Management - Manual Accruals
117 Lição: Accruals Management - Purchase Order Accruals
143 Capítulo 6 : Lançamentos específicos do grupo de ledgers
145 Lição: Posting Ledger Group-Specific FI Documents
153 Capítulo 7 : Atividades de encerramento técnicas, organizacionais e
documentárias
155 Lição: Managing Technical Steps During the Period-End Closing
Activities
161 Lição: Executing the Balance Audit Trail
163 Lição: Explaining the Purpose of Document Splitting in General
Ledger Accounting
171 Capítulo 8 : Cockpit de fechamento financeiro
173 Lição: Managing the Financial Closing Cockpit
© Direitos autorais. Todos os direitos reservados. v

187 Capítulo 9 : Reconciliação interempresarial
189 Lição: Intercompany Matching and Reconciliation (Overview)
vi © Direitos autorais. Todos os direitos reservados.

Síntese do curso
PÚBLICO-ALVO
Este curso destina-se aos seguintes públicos:
● Gerente de projeto
● Consultor de aplicação
● Superusuário/usuário-chave/usuário avançado
© Direitos autorais. Todos os direitos reservados. vii

CAPÍTULO 1 Síntese do encerramento
financeiro
Lição 1
Explaining the Periodic Closing Process 3
OBJETIVOS DO CAPÍTULO
● Explicar a ordem na qual as atividades de encerramento são executadas
© Direitos autorais. Todos os direitos reservados. 1

Capítulo 1 : Síntese do encerramento financeiro
2 © Direitos autorais. Todos os direitos reservados.

Capítulo 1
Lição 1
Explaining the Periodic Closing Process
SÍNTESE DA LIÇÃO
Esta lição apresenta as atividades de pré-encerramento para o processo de encerramento
periódico.
Exemplo de negócios
Você é integrante da equipe do projeto responsável pela definição do processo de
encerramento financeiro. Sua tarefa é definir os tipos das atividades de encerramento que
são executadas no sistema da SAP e o momento de sua execução.
OBJETIVOS DA LIÇÃO
Após a conclusão desta lição, você estará apto a:
Learning Journey do SAP S/4HANA Finance
Figura 1: Learning Journey da contabilidade financeira
Learning Journeys são guias visuais elaborados para ajudá-lo a completar o caminho de
aprendizagem de soluções específicas da SAP. A maneira mais fácil de localizar learning
journeys é pesquisar por SAP Learning Journeys em seu navegador.

Processo de encerramento periódico
Figura 2: Processo de encerramento periódico
Atividades de pré-encerramento
As atividades de pré-encerramento que ocorrem no último dia do mês anterior são as
seguintes:
● Técnicas
Abertura de um novo período contábil na Contabilidade financeira (FI), fechamento do
mês anterior em Administração de materiais (MM), fechamento dos livros auxiliares em FI
e execução de um encerramento preliminar do Razão em FI.
● Contabilidade financeira (FI)
Como parte das atividades de pré-encerramento, processamento de lançamentos
periódicos e processamento de despesas com créditos irrecuperáveis em contas a
receber (AR).
● Administração de materiais (MM)
Atualização da conta de compensação de entrada de mercadorias e entrada de fatura
(GR/IR) e lançamento de reavaliações de material.
● Recursos humanos (HR)
Lançamento de despesas de folha de pagamento.
● Vendas e distribuição (SD)
Lançamento de saídas de mercadorias para entrega aos clientes.

Atividades de encerramento gerencial
As atividades de encerramento gerencial são as seguintes:
● Executar alocações e transferências de Controlling (CO).
● Bloquear o período contábil antigo.
● Abrir novamente o Razão para lançamentos de ajuste.
Atividades de encerramento para relatórios externos
As atividades de encerramento para fins do sistema de relatórios externo são as seguintes:
● FI
Realizar avaliações de itens em aberto em moeda estrangeira.
● Técnicas
Fechamento do período anterior.
● FI ou CO
Criação de relatórios de documentos, como relatórios de impostos, quadro do imobilizado
para relatório externo e relatórios gerenciais para fins internos.
Processo de encerramento do exercício
Figura 3: Processo de encerramento do exercício
Para o período final do exercício fiscal, além das atividades de encerramento do mês normal,
são executadas as atividades de encerramento do ano.
Atividades de pré-encerramento
As atividades de pré-encerramento que iniciam no mês anterior são as seguintes:
Lição: Explaining the Periodic Closing Process

● Técnicas
Abertura do primeiro período contábil do novo exercício fiscal em FI e execução do
transporte de saldo inicial centralmente em FI.
● MM
Execução de uma contagem do inventário físico, que pode ser realizada mensalmente.
● Planejamento da produção (PP) ou CO
Atualização dos custos estimados de produtos, que pode ser executada com mais
frequência.
● MM
Execução da determinação do valor mais baixo e execução da avaliação LIFO (last in first
out) ou FIFO (first in first out).
● AA
Execução de avaliações de ativos fixos e subvenção ao investimento.
● FI
Condução de confirmações de saldos para clientes ou fornecedores.
Nota:
Todos os livros auxiliares devem ser sempre encerrados antes do Razão em um
exercício fiscal. Se este princípio básico não for considerado, isso pode levar a
inconsistências com os saldos do Razão (especialmente, isso se aplica em
relação ao livro auxiliar FI-AA). Para maiores informações, consulte a Nota SAP
619969.
Atividades de encerramento para relatórios externos
As atividades de encerramento para fins do sistema de relatórios externo são as seguintes:
● FI
Análise da conta de compensação EM/EF, reclassificação de contas a receber e a pagar,
reconciliação do exercício anterior com o atual e outros lançamentos de correção.
● Técnicas
Condução do encerramento final do período anterior para contas a receber e contas a
pagar (AR/AP) e Razão.
● FI ou CO
Criar relatórios externos e internos.
RESUMO DA LIÇÃO
Você agora deve estar apto a:

Capítulo 1
Avaliação da aprendizagem
1. Quais das seguintes são as atividades de encerramento do mês para fins externos?
Escolha as respostas corretas.
X A Executar avaliações em moeda estrangeira
X B Criar relatórios externos e internos
X C Lançamento de saídas de mercadorias para entrega aos clientes
X D Encerrar o período anterior
2. As atividades de encerramento técnico incluem o bloqueio do período contábil antigo.
Determine se esta afirmação é verdadeira ou falsa.
X Verdadeiro
X Falso

Capítulo 1
Avaliação da aprendizagem - Respostas
1. Quais das seguintes são as atividades de encerramento do mês para fins externos?
Escolha as respostas corretas.
X A Executar avaliações em moeda estrangeira
X B Criar relatórios externos e internos
X C Lançamento de saídas de mercadorias para entrega aos clientes
X D Encerrar o período anterior
Correto. As atividades de encerramento do mês para fins externos são as seguintes:
execução de avaliações de moeda estrangeira, criação de relatórios externos e internos, e
encerramento do período anterior.
2. As atividades de encerramento técnico incluem o bloqueio do período contábil antigo.
Determine se esta afirmação é verdadeira ou falsa.
X Verdadeiro
X Falso
Correto. As atividades de encerramento técnico incluem o bloqueio do período contábil
antigo.

CAPÍTULO 2 Balanços financeiros
Lição 1
Managing Financial Statements 11
Lição 2
Using SAP S/4HANA Reporting Options 23
OBJETIVOS DO CAPÍTULO
● Executar o relatório de balanço financeiro
● Atualizar estruturas do balanço/DRE
● Execução de ferramentas de relatórios do SAP S/4HANA

Capítulo 2 : Balanços financeiros

Capítulo 2
Lição 1
Managing Financial Statements
SÍNTESE DA LIÇÃO
Esta lição apresenta a estrutura do balanço/DRE como um meio conveniente de
representação do balanço e da demonstração de resultados.
Exemplo de negócios
O gerente de projeto solicitou que seu grupo localizasse e documentasse a área onde ocorre a
configuração do balanço financeiro. Sua tarefa é exibir e modificar as versões existentes e,
em seguida, criar uma nova versão. Por esse motivo, você precisa do seguinte conhecimento:
● Compreender o sistema onde você executa o programa de balanço financeiro
● Compreender o relatório de balanço financeiro
● Compreender as estruturas do balanço/DRE
OBJETIVOS DA LIÇÃO
Após a conclusão desta lição, você estará apto a:
● Executar o relatório de balanço financeiro
● Atualizar estruturas do balanço/DRE

Estrutura do balanço/DRE
Figura 4: Síntese de estruturas do balanço financeiro/DRE
A aplicação SAP S/4HANA fornece uma ferramenta padrão para a criação de balanços
financeiros. Você pode utilizar essas ferramentas para produzir diferentes resultados,
especificando diferentes estruturas do balanço/DRE.
Características das estruturas do balanço financeiro
As características das estruturas do balanço financeiro são as seguintes:
● Você pode usar estruturas do balanço financeiro na lista de saldos estruturada, assim
como para planejamento e relatório de pesquisa.
● Você pode definir quantas estruturas do balanço financeiro forem necessárias para criar
relatórios para diversas finalidades, tais como para autoridades tributárias, para usuários
internos e para usuários externos.
● Você pode usar parâmetros para criar especificações adicionais, como criar o relatório por
divisão, por segmento, por centro de lucro, por empresa e assim por diante.
Estrutura do balanço/DRE
A estrutura do balanço financeiro permite configurar os seguintes aspectos do formato do
relatório:
● Os itens a serem incluídos e a sequência e a hierarquia desses itens.
● O texto descritivo dos itens.
● Os planos de contas e as contas individuais que são relevantes para o relatório.
Capítulo 2 : Balanços financeiros

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