1. Tabela 1 – Custos Fixos e Variáveis, Janeiro 2011<br />CUSTOS FIXOSCUSTOS VARIÁVEISFixosJAN%VariáveisJan%Parcelamento de Impostos R$ 8.158,9628,03%Rescisões TrabalhistasR$ 4.500,0075,20%Pagamento de FuncionáriosR$ 7.733,6726,57%Tarifas de Juros BancáriosR$ 679,5011,36%Pró-LaboreR$ 6.241,3621,44%ConfraternizaçãoR$ 184,323,08%AluguelR$ 3.000,0010,31%Mão-de-obra TercerizadaR$ 130,002,17%Empréstimo BancárioR$ 1.530,975,26%Imposto VeículosR$ 119,061,99%Transporte Funcionários R$ 870,952,99%Conserto VeículosR$ 83,521,40%CombustívelR$ 523,151,80%UsinagemR$ 70,001,17%ContabilidadeR$ 350,001,20%DividasR$ 62,421,04%TelefoneR$ 345,991,19%Gasolina c/ solventeR$ 60,771,02%Energia ElétricaR$ 126,920,44%TriocloretolenoR$ 45,000,75%ÁguaR$ 86,560,30%Regulador OxigênioR$ 27,000,45%AlimentaçãoR$ 83,220,29%CartórioR$ 13,660,23%InternetR$ 53,600,18%Material LimpezaR$ 8,830,15%TOTALR$ 29.105,35100,00%TOTALR$ 5.984,08100,00%<br />Custos Fixos<br />Gráfico 1. Custos Fixos<br />Tabela 2 – Lucro Líquido, Janeiro 2011<br />Lucro Liquido Janeiro 2011Receitas (+)Custo Sobre Prod./Serviços (-)Custos Fixos(-)Custos Variáveis (-)Lucro Liquido (=)49.695,0010.975,2029.105,355.984,083.630,37<br />Tabela 3 – Porcentagem dos Custos em Relação à Receita, Janeiro 2011<br />FixosJAN%VariáveisJan%Parcelamento de Impostos R$ 8.158,9616,42%Rescisões TrabalhistasR$ 4.500,009,06%Pagamento de FuncionáriosR$ 7.733,6715,56%Tarifas de Juros BancáriosR$ 679,501,37%Pró-LaboreR$ 6.241,3612,56%ConfraternizaçãoR$ 184,320,37%AluguelR$ 3.000,006,04%Mão-de-obra TercerizadaR$ 130,000,26%Empréstimo BancárioR$ 1.530,973,08%Imposto VeículosR$ 119,060,24%Transporte Funcionários R$ 870,951,75%Concerto VeículosR$ 83,520,17%CombustívelR$ 523,151,05%UsinagemR$ 70,000,14%ContabilidadeR$ 350,000,70%DividasR$ 62,420,13%TelefoneR$ 345,990,70%Gasilna c/ solventeR$ 60,770,12%Energia ElétricaR$ 126,920,26%TriocloretolenoR$ 45,000,09%ÁguaR$ 86,560,17%Regulador OxigênioR$ 27,000,05%AlimentaçãoR$ 83,220,17%CartórioR$ 13,660,03%InternetR$ 53,600,11%Material LimpezaR$ 8,830,02%TOTALR$ 29.105,3558,57%TOTALR$ 5.984,0812,04%Custo Sobre Prod./Serviços TOTALR$ 10.975,2022,09%<br />Tabela 4 – Relação de Dias/Horas Trabalhados x Custos, Janeiro 2011<br />CUSTOS FIXOSCUSTOS VARIÁVEISFixos%DIASHORAVariáveis%DIASHORASParcelamento de Impostos 16,42%4,2732,10Rescisões Trabalhistas9,06%2,3517,70Pagamento de Funcionários15,56%4,0530,43Tarifas de Juros Bancários1,37%0,362,67Pró-Labore12,56%3,2724,56Confraternização0,37%0,100,73Aluguel6,04%1,5711,80Mão-de-obra Tercerizada0,26%0,070,51Empréstimo Bancário3,08%0,806,02Imposto Veículos0,24%0,060,47Transporte Funcionários 1,75%0,463,43Conserto Veículos0,17%0,040,33Combustível1,05%0,272,06Usinagem0,14%0,040,28Contabilidade0,70%0,181,38Dividas0,13%0,030,25Telefone0,70%0,181,36Gasolina c/ solvente0,12%0,030,24Energia Elétrica0,26%0,070,50Triocloretileno0,09%0,020,18Água0,17%0,050,34Regulador Oxigênio0,05%0,010,11Alimentação0,17%0,040,33Cartório0,03%0,010,05Internet0,11%0,030,21Material Limpeza0,02%0,000,03TOTAL58,57%15,23114,51TOTAL12,04%3,1323,54Custo Sobre Prod./Serviços TOTAL22,09%5,7443,18<br />Tabela 5 – Comparativo de Faturamento, Janeiro e Fevereiro 2011<br />Comparativo de FaturamentoMêsReceitas (+)Despesas (-)Lucro Liquido (=)JaneiroR$ 49.695,00R$ 46.134,63R$ 3.560,37FevereiroR$ 35.096,00R$ 37.929,19-R$ 2.833,19<br />