Corrida financiera santa crucita

EQUIPAMIENTO
IMPORTE TOTAL Materia Prima EMPRESARIO
APORTACION
(PESOS)
#REF! #REF! #REF!
#REF! #REF! #REF!
#REF! #REF! #REF!
#REF! #REF! #REF!
#REF! #REF! #REF!
#REF! #REF! #REF!
INVENTARIO #REF!
TOTAL #REF! #REF! $0,00 #REF!
REMODELACIÓN
IMPORTE TOTAL EMPRESARIO
0,00% SE-FOCIR
(PESOS)
0,00% 0,00%
$0,00 $0,00 $0,00 $0,00
TOTAL $0,00 $0,00 $0,00 $0,00
PRODUCTO O SERVICIO
PRECIO
UNITARIO
MACARRON $7,00 62 1 26 1.612 $11.284,00 $135.408,00
MARINA $7,00 30 1 30 900 $6.300,00 $75.600,00
TAMARINDO DULCE PULPA $7,00 40 1 30 1.200 $8.400,00 $100.800,00
TAMARINDO ENCHILADO $7,00 35 1 30 1.050 $7.350,00 $88.200,00
APORTACION
DE
APORTACIÓN
DE
DE LA
INVERSIÓN
GOBIERNO DEL
D.F.
APORTACIÓN
DE
APORTACIÓN
DE
DE LA
INVERSIÓN
SECRETARÍA DE
DESARROLLO
ECONÓMICO
DEL GOBIERNO
REMODELACIÓN O
ACONDICIONAMIENTO
PRODUCCION
POR TURNO
UNIDADES
PRODUCCION
MENSUAL
NUMERO DE
TURNOS
PRODUCCION
MENSUAL
NUMERO DE
DIAS HABILES
PRODUCCION
MENSUAL
Ingreso
por Mes
Ingreso
ANUAL

AMARANTO CON CHOCOLATE $7,00 30 1 30 900 $6.300,00 $75.600,00
COCADA $7,00 30 1 30 900 $6.300,00 $75.600,00
TOTAL $42,00 227 6 176 6.562 $45.934,00 $551.208,00

2.012 2.013 2.014 2.015 2.016
98.430 98.430 98.430 98.430 98.430
EN TRES TURNOS En un turno En un turno En un turno En un turno En un turno
0,80 0,85 0,87 0,90 0,90
78.744 83.666 85.634 88.587 88.587
En turno mixto En turno En turno mixto En turno mixto En turno mixto
mixto
$8,16 $8,82 $9,52$7,00 $7,56
TOTAL $551.208,00 $595.304,64 $642.929,01 $694.363,33 $749.912,40
INGRESOS ACUMULADOS $3.233.717,38
COSTO DE MANO
Mes 1 - 4 Mes 5 - 8 Mes 9 - 12 2.012
DE OBRA
DIRECTA 2.013 2.014 2.015 2.016
#REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
TOTAL #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
MES 1- 4 MES 5 - 8 MES 9 - 12 2.012 2.013 2.014 2.015 2.016
AYUDANTES $16.000,00 $16.000,00 $16.000,00 $48.000,00 $51.840,00 $55.987,20 $60.466,18 $65.303,47
TOTAL $16.000,00 $16.000,00 $16.000,00 $48.000,00 $51.840,00 $55.987,20 $60.466,18 $65.303,47
COSTO DE MATERIA PRIMA 2012 2013 2014 2015 2016
(promedio) (+8%) (+8) (+8)
MACARRON 54.163,20 58.496,26 63.175,96 68.230,03 73.688,44 $2,80
MARINA 30.240,00 32.659,20 35.271,94 38.093,69 41.141,19 $2,80
CAPACIDAD INSTALADA
(ARTICULOS/ AÑO)
% USADO DE LA
CAPACIDAD INSTALADA
ARTICULOS PRODUCIDAS /
Año
INGRESOS POR ARTICULO
PROMEDIO
MANO DE OBRA
INDIRECTA
COSTO
MATERIA PRIMA

40.320,00 43.545,60 47.029,25 50.791,59 54.854,91
$2,80
TAMARINDO ENCHILADO 35.280,00 38.102,40 41.150,59 44.442,64 47.998,05
$2,80
30.240,00 32.659,20 35.271,94 38.093,69 41.141,19
$2,80
COCADA 30.240,00 32.659,20 35.271,94 38.093,69 41.141,19 $2,80
TOTAL 220.483,20 238.121,86 257.171,60 277.745,33 299.964,96 $1.293.486,95
2012 2013 2014 2015 2016
MACARRON 5.416,32 5.849,63 6.317,60 6.823,00 7.368,84
MARINA 3.024,00 3.265,92 3.527,19 3.809,37 4.114,12
4.032,00 4.354,56 4.702,92 5.079,16 5.485,49
TAMARINDO ENCHILADO 3.528,00 3.810,24 4.115,06 4.444,26 4.799,81
3.024,00 3.265,92 3.527,19 3.809,37 4.114,12
COCADA 3.024,00 3.265,92 3.527,19 3.809,37 4.114,12
TOTAL $22.048,32 $23.812,19 $25.717,16 $27.774,53 $29.996,50
MES 1 - 4 MES 5 - 8 MES 9 - 12 2012
2012 2013 2014 2015
$0,00 $0,00 $0,00 $0,00 $0,00 $0,00 $0,00 $0,00
TOTAL $0,00 $0,00 $0,00 $0,00 $0,00 $0,00 $0,00 $0,00
TAMARINDO DULCE
PULPA
AMARANTO CON
CHOCOLATE
COSTO DE MATERIALES
INDIRECTOS
TAMARINDO DULCE
PULPA
AMARANTO CON
CHOCOLATE
COSTO DE RENTA o
PREDIAL
RENTA

COSTO DE MANTENIMIENTO 2011 2012 2013 2014 2015
EQUIPO #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
EQUIPO DE TRANSPORTE #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
TOTAL #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
INVERSION FIJA DEL PROYECTO PRECIO DE ADQUISICIÓN
ACTIVOS FIJOS TANGIBLES
MAQUINARIA Y EQUIPO DE PRODUCCIÓN #REF!
MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA $0,00
SUBTOTAL (ACTIVOS FIJOS TANGIBLES) #REF!
TOTAL INVERSIÓN FIJA DEL PROYECTO #REF!
INVERSION DIFERIDA DEL PROYECTO
PRECIO DE ADQUISICIÓN
RENTA (UN MES) $0,00
GASTOS DE INSTALACIÓN DE EQUIPO $0,00
GASTOS CONTRATACIÓN DE SERVICIOS #REF!
IMPREVISTOS (5% SOBRE A. F. T.) #REF!
TOTAL INVERSIÓN DIFERIDA DEL PROYECTO #REF!

INVERSION INICIAL TOTAL DEL PROYECTO TOTAL
INVERSION FIJA DEL PROYECTO #REF!
INVERSION DIFERIDA DEL PROYECTO #REF!
TOTAL #REF!
TOTAL
1.8% IMPUESTO AL ACTIVO FIJO #REF!
2% SEGURO DE LA EMPRESA #REF!
TOTAL #REF!
CONSUMO DE ENERGÍA ELÉCTRICA
4 100 2,5 250 1.000
TOTAL 250 1.000
COSTO ANUAL DE ENERGÍA ELÉCTRICA
2011 2012 2013 2014 2015
1.000 1.000 1.000 1.000 1.000
$/KW HORA $2,10 $2,27 $2,45 $2,65 $2,86
TOTAL $2.100,00 $2.268,00 $2.449,44 $2.645,40 $2.857,03
CONCEPTO NÚMERO
TESORERO 1 $2.600,00 $31.200,00
COSTO DE SEGUROS E IMPUESTOS DE
PLANTA
Numero de
Maquinas
Horas Anuales
por Maquina
Consumo Kw /
Hrs
KILO WATTS
TOTALES por
maquina
KILO WATTS
TOTALES
CONSUMO KILO WATTS
(KW) / Año
GASTOS DE
ADMINISTRACIÓN
IMPORTE
MENSUAL
COSTO TOTAL
ANUAL

ADMINSTRATIVO 1 $2.600,00 $31.200,00
VENDEDOR 1 $2.600,00 $31.200,00
TOTAL 3 $7.800,00 $93.600,00
GASTOS DE VENTAS
CONCEPTO NÚMERO
TOTAL 0 $0,00 $0,00
GASTOS DE OPERACIÓN
2012 2013 2014 2015 2016
93.600,00 101.088,00 109.175,04 117.909,04 127.341,77
GASTOS DE VENTA 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
GASTOS DIVERSOS #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
TOTAL #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
IMPORTE
MENSUAL
COSTO TOTAL
ANUAL
HONORARIOS Y/O
COMISIONISTAS
GASTOS DE
ADMINISTRACIÓN

% DEPRECIACIÓN O AMORTIZACIÓN ANUAL
DESCRIPCIÓN
2012 2013 2014 2015 2016 2017
POR AÑO (VS)
#REF!
$0,00 #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
10%
$0,00 10% $0,00 $0,00 $0,00 $0,00 $0,00 $0,00 $0,00
$0,00 10% $0,00 $0,00 $0,00 $0,00 $0,00 $0,00 $0,00
RENTA (1 MES) $0,00 10% $0,00 $0,00 $0,00 $0,00 $0,00 $0,00 $0,00
INVERSION DIFERIDA #REF! 10% $0,00 #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
TOTAL 0,00 #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
INVERSIÓN
INICIAL
DE
DEPRECIACIÓN
VALOR DE
SALVAMENTO
MAQUINARIA Y EQUIPO DE
PRODUCCIÓN
MOBILIARIO Y EQUIPO DE
OFICINA
GASTOS DE INSTALACIÓN
DE EQUIPO

2012 2013 2014 2015 2016
78.744 83.666 85.634 88.587 88.587
En turno mixto En turno mixto En turno mixto En turno mixto En turno mixto
Materia prima 220.483,20 238.121,86 257.171,60 277.745,33 299.964,96
Energía Eléctrica $2.100,00 $2.268,00 $2.449,44 $2.645,40 $2.857,03
$22.048,32 $23.812,19 $25.717,16 $27.774,53 $29.996,50
#REF!
#REF! #REF! #REF! #REF!
#REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
48.000,00 51.840,00 55.987,20 60.466,18 65.303,47
0,00 $0,00 $0,00 $0,00 $0,00
COSTO UNITARIO
Activo Circulante
2012 2013 2014 2015 2016
Caja y Bancos (1) #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
$45.934,00 49.608,72 53.577,42 57.863,61 62.492,70
Materia Prima (3) 18.373,60 19.843,49 21.430,97 23.145,44 24.997,08
COSTO DE
PRODUCCIÓN.
VOLÚMEN DE
PRODUCCIÓN
COSTOS
DIRECTOS:
COSTOS DE LOS
INSUMOS:
MATERIALES
INDIRECTOS:
MANO DE OBRA
DIRECTA
Suma de Costos
Directos
COSTOS
INDIRECTOS:
Depreciación y
Amortización
Costo de
Mantenimiento
Seguros e
Impuestos
Mano de Obra
Indirecta
Renta o Predial del
Local
Suma de Costos
Indirectos
COSTO DE
PRODUCCIÓN
DE PRODUCCIÓN
Cuentas por
Cobrar (2)
Productos en
proceso (4)
Productos
Terminados (5)

Pasivo Circulante
20.210,96 21.827,84 23.574,06 25.459,99 27.496,79
20.210,96 21.827,84 23.574,06 25.459,99 27.496,79
(5) 7 día del Costo Directo Producción
$0,00
$0,00 CAPITAL DE TRABAJO
$0,00 FINANCIAMIENTO
$0,00 APORTACION DEL EMPRESARIO
CAPITAL DE TRABAJO MENSUAL
DESCRIPCION MENSUAL
MATERIA PRIMA #REF!
MANO DE OBRA
TOTAL #REF!
CAPITAL % APORTACIÓN DEL PROYECTO PONDERADO
85.00% = 0.850 6% = 0.06
#REF!
$0,00 15.00% = 0.15 6% = 0.06
#REF! 100%
Año DEUDA INICIAL I=6% Pago a capital Deuda Final
2012 #REF! 0,00 0,00 0,00 0,00
Total Activo
Circulante
Cuentas por Pagar
(6)
Total Pasivo
Circulante
TOTAL DE
CAPITAL DE
TRABAJO
(1) 30 días del costo de producción (4) 30 días del Costo Directo Producción
(2) 30 días del Valor de Ventas.
(3) 30 días del Costo de
Materia Prima.
(6) 30 días del Costo de Materia
Prima y Materiales Indirectos
PRÉSTAMO PARA CAPITAL DE TRABAJO POR EL MONTO DE
PESOS, que es el 30% del monto de Financiamiento solicitado en este estudio a pagar en cuatro años.
RELACIÓN DEL
CRÉDITO
COSTO DE
CAPITAL
COSTO DE
CAPITAL
FINANCIAMIENTO
(0.850*0.06)=
0.051
(Infraestructura +
Capital de Trabajo)
Aportación del
Empresario
(0.15*0.06)=
0.009
INVERSION
TOTAL
TMAR Mixta =
0.06
Costo por
financiamiento
2.5

2013 #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
2014 #REF! #REF! #REF! #REF!
TOTAL #REF! #REF! #REF! #REF!
PERIODO ANUAL 2012 2013 2014 2015 2016
Materia Prima $220.483,20 $238.121,86 $257.171,60 $277.745,33 $299.964,96
$22.048,32 $23.812,19 $25.717,16 $27.774,53 $29.996,50
Energía Eléctrica $2.100,00 $2.268,00 $2.449,44 $2.645,40 $2.857,03
$244.631,52 $264.202,04 $285.338,20 $308.165,26 $332.818,48
#REF!
$48.000,00 $51.840,00 $55.987,20 $60.466,18 $65.303,47
#REF! #REF!
#REF! #REF! #REF!
Mantenimiento #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
$0,00
$0,00 $0,00 $0,00 $0,00
Gastos de Ventas $0,00 $0,00 $0,00 $0,00 $0,00
$93.600,00 $101.088,00 $109.175,04 $117.909,04 $127.341,77
Gastos Financieros #REF! #REF! #REF! #REF!
Total Costos Fijos #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
PERIODO ANUAL
2012 2013 2014 2015 2016
VENTAS NETAS
$551.208,00 $595.304,64 $642.929,01 $694.363,33 $749.912,40
UTILIDAD BRUTA
#REF! #REF! #REF! #REF! 0,00
- ISR 28% #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Materiales
Indirectos
Total Costos
Variables
Mano de Obra
Directa
Mano de Obra
Indirecta
Depreciación y
Amortización
Seguro e
Impuestos
Renta o Predial
del Local
Gastos de
Administración
TOTAL DE
EGRESOS
- Costos de
Producción
- Gastos de
Operación
UTILIDAD DE
OPERACIÓN
- Gastos
Financieros
UTILIDAD ANTES
DE IMPUESTOS

- PTU 10% #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
UTILIDAD NETA
UTILIDAD NETA
#REF!
- Pago a Capital #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
FNE #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
#REF!
+
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
VPN = #REF!
A B
1 #REF!
2 #REF!
3 #REF!
4 #REF!
5 #REF!
6 #REF!
7 Fórmula en Excel #REF!
este porcentaje debe ser arriba del 35 %
P.E. = (CFT / ( 1 – ( CVT / VT ))
CFT = Costos fijos totales. #REF!
CVT = Costo variables totales. $1.435.155,51
VT = Ventas totales. $3.233.717,38
P.E. = #REF! #REF! #REF! #REF!
AÑO DIAS MESES
(UTILIDAD DEL
EJERCICIO)
+ Depreciación y
Amortización
Inversión Inicial $
-
Flujo neto de
efectivo
P (inversión
Inicial)
FNE2012
FNE2013
FNE2014
FNE2015
FNE2016

ESTADO DE RESULTADOS
MES
PESOS
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9
VENTAS
MACARRON $11.284,00 $11.284,00 $11.284,00 $11.284,00 $11.284,00 $11.284,00 $11.284,00 $11.284,00 $11.284,00
MARINA $6.300,00 $6.300,00 $6.300,00 $6.300,00 $6.300,00 $6.300,00 $6.300,00 $6.300,00 $6.300,00
TAMARINDO DULCE PULPA $8.400,00 $8.400,00 $8.400,00 $8.400,00 $8.400,00 $8.400,00 $8.400,00 $8.400,00 $8.400,00
TAMARINDO ENCHILADO $7.350,00 $7.350,00 $7.350,00 $7.350,00 $7.350,00 $7.350,00 $7.350,00 $7.350,00 $7.350,00
AMARANTO CON CHOCOLATE $6.300,00 $6.300,00 $6.300,00 $6.300,00 $6.300,00 $6.300,00 $6.300,00 $6.300,00 $6.300,00
COCADA $6.300,00 $6.300,00 $6.300,00 $6.300,00 $6.300,00 $6.300,00 $6.300,00 $6.300,00 $6.300,00
TOTAL DE VENTAS $45.934,00 $45.934,00 $45.934,00 $45.934,00 $45.934,00 $45.934,00 $45.934,00 $45.934,00 $45.934,00
COSTOS VARIABLES 20.386 20.386 20.386 20.386 20.386 20.386 20.386 20.386 20.386
UTILIDAD MARGINAL 25.548 25.548 25.548 25.548 25.548 25.548 25.548 25.548 25.548
COSTOS FIJOS #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
UTILIDAD ANTES DE OPERACIÓN #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
INTERES #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
ISR #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
UTILIDAD DEL PERIODO #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
UTILIDAD ACUMULADA #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
PTU #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
UNITILIDAD NETA ACUMULADA #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
ESTADO DE POSICION FINANCIERA POR 36 MESES
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9

ACTIVO
CIRCULANTE
CAJA Y BANCOS #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Cuentas por Cobrar (2) 3.828
Materia Prima (3) 1.531 1.531 1.531 1.531 1.531 1.531 1.531 1.531 1.531
Productos en proceso (4) #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Productos Terminados (5) #REF!
SUMA CIRCULANTE: #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
PASIVO
SUMA EL PASIVO 1.684 1.684 1.684 1.684 1.684 1.684 1.684 1.684 1.684
CAPITAL
SUMA EL CAPITAL CONTABLE #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
SUMA PASIVO Y CAPITAL #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!

10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22
$11.284,00 $11.284,00 $11.284,00 $12.186,72 $12.186,72 $12.186,72 $12.186,72 $12.186,72 $12.186,72 $12.186,72 $12.186,72 $12.186,72 $12.186,72
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1.654 1.654 21.431
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1.819 1.819 23.574
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