Este documento estabelece princípios e diretrizes para o sistema de controles internos da organização. Ele define termos como ativos e riscos, e descreve procedimentos para identificar e administrar riscos relacionados ao cumprimento de leis, eficiência operacional, proteção de informações e ativos. Também garante a confiabilidade dos relatórios, segregação de funções e manutenção de controles internos alinhados às melhores práticas.

1. POLÍTICA DE USO
ETERNOS INDICADOR DE BAIRROS. POLÍTICA DE
CONTROLES INTERNOS
1. OBJETIVO Estabelecer princípios e diretrizes do sistema de
Controles Internos.
2. ABRANGÊNCIA Aplica-se a toda a Organização e suas
subsidiárias 3. DEFINIÇÕES
3.1. Ativos Bens e direitos de qualquer natureza, incluindo imagem,
marcas e valores da organização.
3.2. Risco É a possibilidade de ocorrência de um evento que afetará
negativamente a realização dos objetivos da organização.
4. DESCRIÇÃO DOS PROCEDIMENTOS E RESPONSABILIDADES
4.1. Princípios e Diretrizes Básicas
4.1.1.Instituir políticas e procedimentos para assegurar que os riscos
inerentes às atividades da empresa sejam identificados e
administrados adequadamente nos seguintes aspectos:
Cumprimento das leis e regulamentos aplicáveis; Eficiência e eficácia
das operações; Consistência, tempestividade e proteção adequada
das informações; Salvaguarda dos ativos.
4.1.2.Garantir a confiabilidade e tempestividade dos relatórios
contábeis e financeiros, divulgando-os nos canais de comunicação
competentes.
4.1.3.Assegurar a apropriada segregação de funções, observada a
estrutura hierárquica da Companhia, de modo a eliminar atribuições
de responsabilidade conflitantes, assim como reduzir e monitorar,
com a devida independência requerida, potenciais conflitos de
interesses existentes nas Áreas.
4.1.4.Manter sistema e estrutura de controles internos alinhados com
as melhores práticas, os quais devem ser revisados e atualizados
periodicamente.