O documento discute o uso de subcontas bancárias para lançar pagamentos de entrada e saída, e as vantagens disso, como reconciliar saldos a qualquer momento. Ele também explica como configurar contas bancárias padrão caso não se use subcontas, e fornece um exemplo de contas bancárias e subcontas.

1. Contas e subcontas bancárias
Utilização
É aconselhável usar subcontas bancárias para lançar entrada e saída de pagamentos.
Se não usar subcontas, configurar contas bancárias standard no menu de configuração do programa de
pagamento. Consultar
Como selecionar o banco da empresa
Isso inclui as contas para cheques emitidos, transferências de saída, cheques recebidos e cobrança
bancária (consultar a figura abaixo).
O uso de subcontas traz a seguinte vantagem: a possibilidade de reconciliar, a qualquer momento, o
saldo da conta no banco com o saldo da conta do Razão correspondente. As subcontas garantem que
todas as entradas e saídas de pagamentos sejam lançadas na conta bancária do Razão somente
quando o dinheiro for realmente debitado/creditado na conta bancária. Essa transferência lançada da
conta transitória para a conta bancária é executada ao receber o extrato de conta pertinente do banco.
Contas bancárias e subcontas bancárias: exemplo
Pré-requisitos
Para usar a função das subcontas bancárias, criar subcontas com qualquer grau de diferenciação
necessário. É possível, por exemplo, criar uma subconta bancária para cada banco ou para cada banco
e um grupo de formas de pagamento. Os planos de contas oferecidos com esse pacote fornecem uma
referência para essa diferenciação.
É necessário especificar o número de conta para que o programa de pagamento possa lançar à
subconta bancária pertinente (consultar a figura acima). Esse lançamento é efetuado conforme a
identificação do banco, a forma de pagamento e, algumas vezes, a moeda.

2. As subcontas são geralmente administradas com base em partidas em aberto e com a exibição das
partidas individuais, uma vez que é preciso ver, por meio dessas contas e a qualquer momento, se uma
operação contábil foi concluída.
Observações sobre a seqüência de ordenação de itens em subcontas bancárias
Se as subcontas que são normalmente lançadas pelo programa de pagamento (por exemplo, a conta
para transferências internacionais) possuírem uma seqüência de ordenação especial, será mais fácil
processá-las ao lançar o extrato de conta bancária.
Os documentos do programa de execução de pagamento contêm, no cabeçalho do documento (campo
BKTXT), a data e o número de identificação (por exemplo, 19940301-ID) da execução. O sistema poderá
transferir automaticamente essa informação para o campo Atribuição
no item do documento, se for definida uma regra de ordenação do item correspondente, e entrar esse
item no registro mestre da conta do Razão.
Posteriormente, é possível, ao entrar o extrato de conta bancária, marcar por meio do campo Atribuição
todas as transferências internacionais de um determinado ciclo de pagamento para compensá-las.

3. Como lançar separadamente por divisão
Se tiver sido determinado que os pagamentos para uma determinada empresa devem ser feitos
separadamente por divisão, o lançamento bancário é feito para a divisão das partidas pagas.
Se não separar os pagamentos por divisão, é possível especificar que os lançamentos bancários devem
ser feitos para uma certa divisão. Para isso, especificar a divisão requerida para a conta bancária
(consultar a figura acima).
A especificação só será efetiva se ainda não se pagar separadamente por divisão!
Em todos os outros casos, os lançamentos nas subcontas bancárias serão executados sem referência
às divisões.