U nastavku je predavanje koje je održala Radmila Juga, finansijski controller PFIZER na temu “Controlling projekata”

1. S R B I J A
Sales controlling
(Kontroling projekata)
Radmila Juga
Finance Controller
Pfizer HCP Predstavništvo Beograd
Beograd, 24 maj 2012

2. 2
S R B I J A
1. Moje kompanije
2. Moj CV
3. Vođenje projekta
4. Controlling i Projekti
5. Profitabilnost projekta
6. Analiza vremena
7. Analiza troškova
Sadržaj

3. S R B I J A
1. Moje kompanije

4. 4S R B I J A
• Pfizer (april 2012 – do danas)
– 67 milijardi$ (25 miliona €)
– 106.000 zaposlenih (80 zaposlenih)
– farmacija (proizvodnja, u Beogradu predstavništvo)
• Fresenius Medical Care (2009-2012)
– 16,5 milijardi $ (55 miliona €)
– 150.000 zaposlenih (629 zaposlenih)
– Medicina/farmacija (proizvodnja)
• Asseco SEE/Pexim Solutions (2007-2009)
– 112 miliona € (31 miliona€)
– 1198 zaposlenih (443 zaposlena)
– IT software (projekti)

5. S R B I J A
2. Moj CV

6. 6S R B I J A
• Obrazovanje
– Ekonomski fakultet, Univerzitet u Beogradu 2003-2008
Smer: Međunarodna ekonomija i spoljna trgovina
– Beogradska Otvorena Škola 2006-2007
Odeljenje za napredne dodiplomske studije
Smer : EU i Balkan
• Veštine
– Controlling :Planiranje, Budžetiranje, Investicije, Transferne cene,
Alokacije, Analiza, BSC
– Reporting :IFRS, USGAAP, Poreski bilansi, Konsolidacija
– ERP: Axapta, Navision, BI rešenja
– Compliance : SOX, FCPA

7. S R B I J A
3. Vođenje projekta

8. 8
S R B I J A
INFORMACIJE O STATUSU PROJEKTA
KRITIČAN
ELEMENT
ODNOS SA
KUPCIMA
MENADŽMENT
PROJEKTA
KONTROLING/
RAČUNOVODSTVO
Vođenje projekata

9. S R B I J A
4. Controlling & Projekti

10. 10
S R B I J A
1. Otpočinjanje
pregovora
2. Faza
planiranja
• Plan strukture
projekta
(WBS – Work
Breakdown
Structure)
• Projektni raspored
• Plan resursa
• Plan nabavke
• Plan testiranja
• Planiranje rizika
• Budžet projekta
3. Potpisivanje
ugovora
4. Izveštavanje
o statusu
projekta
Controlling & Projekti
• Analiza
odstupanja
• Ad hoc
dešavanja
• Finansijsko
obuhvatanje

11. S R B I J A
5. Profitabilnost projekta

12. 12
S R B I J A
• Profitabilnost projekta zavisi od 2 glavna elementa:
– Vreme
Schedule performance Index (SPI)
– Troškovi
Cost Performance Index (CPI)
Profitabilnost projekta

13. S R B I J A
6. Analiza vremena

14. 14
S R B I J A
1. Budžet (Pretpostavke)
• Vreme potrebno za projekat 50h (2 nedelje)
Analiza vremena (SPI)
Schedule Performance Indicator
30h 40h
x 43% = 21h
21h 25h
50h
2. Actual (Rezultati) – prva nedelja
• 30h (stvarno potrošeno vreme) + 40h (potrebno vreme za završetak)
• (PoC-Percent of Completion) Stvarni % završetka projekta = 43% (30h/70h)
3. Stvorena vrednost
• Budžetirani sati x POC = stvorena vrednost (50h * 43% = 21h)
4. Varijansa (SPI)
• stvorena vrednost - planirana vrednost = 21-25 = -4h (84%)
50h
-
SPI
4h
84%=

15. S R B I J A
7. Analiza troškova

16. 16
S R B I J A
1. Budžet (Pretpostavke)
• Planirani troškovi 7.500€
Analiza troškova (CPI)
Cost Performance Indicator
2. Actual (Rezultati) – prva nedelja
• PoC-Percent of Completion (status posla) = 43%
• Stvarni (stvoreni) troškovi: 43% x 7.500€ = 3.225€
3. Planirani troškovi
• 50% x 7.500€ =3.750€
4. Varijansa (CPI)
• Stvarni (stvoreni) troškovi vs planirani troškovi = 3.225€ / 3.750€ = 86%
5. Nova procena troškova projekta
• Planirani troškovi : 86% = 7.500 : 86% = 8.720€

17. 17S R B I J A
Kontakt
Radmila Juga
011 361 89 30
063 863 08 56
radmilajuga@gmail.com