1. Bases del Plan Nacional de Desarrollo 2010 – 2014
Las finanzas publicas en el
departamento del Meta
2008-2011
Paola Díaz Vacca
Enero 26 de 2010

2. Bases del Plan Nacional de Desarrollo 2010 – 2014
80%
74,10%
71,41% 71,10%
70%
60%
52,34%
50%
40% INGRESOS
CORRIENTES
30% 26,10%
22,06% FONDOS
21,56%
19,61% 17,82% ESPECIALES
20%
9,29% RECURSOS DE
10% 6,53% CAPITAL
4,50%
0%
2008 2009 2010 2011
*Presupuesto Nivel central: $1.087.538.794.244

3. Bases del Plan Nacional de Desarrollo 2010 – 2014
Presupuesto de ingresos y rentas
2008-2011
Rubro- año 2008 2009 2010 2011
Ingresos corrientes 619.216.623.255 508.942.203.786 863.071.187.542 836.202.710.101*
Fondos especiales 191.322.848.592 253.819.285.815 238.062.525.001 201.109.884.143*
Recursos de capital 56.601.662.111 209.601.063.192 112.822.930.954 50.226.200.000*
Total 867.141.133.958 972.362.552.792 1.213.956.643.498 1.128.467.447.206
*Presupuesto Nivel central: $1.087.538.794.244

4. Bases del Plan Nacional de Desarrollo 2010 – 2014
Periodo
RUBRO 2008 2009 2010 2011
INGRESOS CORRIENTES 619.216.623.255 508.942.203.786 863.071.187.542 836.202.710.101
Tributarios 100.172.574.992 111.406.389.893 103.193.211.887
No tributarios 519.044.048.263 397.535.813.893 759.877.975.655
FONDOS ESPECIALES 191.322.848.592 253.819.285.815 238.062.525.001 201.109.884.143
Fondo educativo 109.751.393.863 152.698.547.608 131.806.909.024
Fondo de salud 67.608.501.629 74.618.017.775 75.303.729.643
Fondo de seguridad 4.098.047.622 7.962.349.481 12.258.731.569
Fondo Territorial de pensiones 9.864.905.479 14.895.563.340 13.102.285.804
Fondo de educación superior 0 2.164.309.087 4.594.701.763
Fondo de vivienda 0 1.480.498.524 996.167.198
RECURSOS DE CAPITAL 56.601.662.111 209.601.063.192 112.822.930.954 50.226.200.000
INGRESOS TOTALES 867.141.133.958 972.362.552.792 1.213.956.643.498 1.128.467.447.206
Los ingresos del departamento provienen en gran medida de los ingresos
corrientes, que registran participaciones en promedio de 67% entre el
2008-2011.

5. Bases del Plan Nacional de Desarrollo 2010 – 2014
PRECIOS CONSTANTES DEL 2008
AÑO
RUBRO 2009 2010
INGRESOS
CORRIENTES -19,42 32,45 Fondo Educativo
Tributarios 11,21 -7,37 recibió el 60% (2009)
No tributarios -23,41 91,15 y 55% (2010).
FONDOS ESPECIALES 32,67 -6,21
Educativo 39,13 -13,68
Salud 10,37 0,92
Seguridad 94,30 53,96
Pensiones 51,00 -12,04 Fondo Salud recibió
Educacion superior 0,00 112,29 el 29,3% (2009) y
Vivienda 0,00 -32,71 31% (2010).
RECURSOS DE
CAPITAL 263,05 89,42
INGRESOS TOTALES 9,94 33,03
En el transcurso de 2 años el presupuesto de ingresos incremento en
33% en términos reales. El fondo educativo disminuyó 13,6% y el de
Salud registró incremento muy leve de 0.92% con respecto al 2008.

6. Bases del Plan Nacional de Desarrollo 2010 – 2014
VARIACIÓN ANUAL
PERIODO
RUBRO 2008-2009 2009-2010 Δ 2010-2011
INGRESOS CORRIENTES -17,81 69,58 -3,11
Tributarios 9,03 -2,11
No tributarios -24,91 39,12
FONDOS ESPECIALES 32,67 -6,21 -15,52
Educativo 8,20 5,84
Salud 10,37 0,92
Seguridad 90,49 184,26
Pensiones 48,03 26,21
Educacion superior 0,00 0,00
Vivienda 0,00 0,00
RECURSOS DE CAPITAL 263,05 89,42 -55,48
INGRESOS TOTALES 9,94 33,03 -7,04
Las variaciones en los recursos de balance (Superávit fiscal y cancelación
de reservas) y recursos de crédito interno se vieron reflejados en la cuenta
de recursos de capital.
Superávit
2008- $20.890 2009 ---$103.720
2010 ---$21.308 millones

7. Bases del Plan Nacional de Desarrollo 2010 – 2014
Departamento del Meta
Composición Ingresos Corrientes 2008-2010
100,00
88,04
83,82
78,11
80,00
TRIBUTARIOS
60,00
NO
40,00 TRIBUTARIOS
21,89
16,18
20,00 11,96
0,00
2008 2009 2010
Las regalías representan el 99% de los ingresos no tributarios en los 3
años estudiados.

8. Bases del Plan Nacional de Desarrollo 2010 – 2014
Ingresos tributarios 2008 -2009 1010
INDICADOR 2.008 2009 2.010
ESFUERZO FISCAL
(Ing. tributarios/Ing. Totales) 11,55 11,46 8,50
GRADO DE DEPENDENCIA
(Transferencias/Ingresos totales) 73,23 51,18 71,34

9. Bases del Plan Nacional de Desarrollo 2010 – 2014
Composición ingresos tributarios
Departamento del Meta - Ingresos tributarios
50.000.000.000
45.000.000.000
40.000.000.000
35.000.000.000
30.000.000.000
25.000.000.000
20.000.000.000
15.000.000.000
10.000.000.000
5.000.000.000
0
Sobretasa a la
Vehículos Registro Licores Cerveza Cigarrillos Degüello Estampilla
gasolina
2008 4.721.800.016 12.464.207.867 10.202.524.297 43.499.274.003 9.080.743.000 1.170.121.472 8.351.129.000 10.682.775.343
2009 5.084.596.861 12.343.335.590 13.391.124.474 42.558.771.000 9.173.709.478 1.428.739.287 8.518.766.000 18.907.347.203
2010 5.639.375.138 14.507.727.542 6.925.840.001 39.635.476.000 8.747.669.000 763.667.249 8.243.208.000 18.730.246.957

10. Presupuesto de Gastos 2008 - 2011
100,00%
87,46%
82,49% 82,71% 81,34%
80,00%
1.FUNCIONAMIENTO
60,00%
2. SERVICIO A LA
40,00% DEUDA
30,94% 28,36% 3.INVERSIÓN
20,00% 14,41%
10,91% 9,70% 9,91%
6,36% 5,12%
0,00%
2008 2009 2010 2011
GASTOS 2008 2009 2010 2011
1.FUNCIONAMIENTO 92.794.321.962 97.350.824.955 99.233.102.357 111.851.210.481*
2. SERVICIO A LA DEUDA 19.923.594.523 56.729.084.061 29.011.867.061 57.731.909.049*
3.INVERSIÓN 531.192.433.655 737.521.172.393 894.747.512.032 917.955.674.714*
TOTAL 643.910.350.139 891.601.081.409 1.022.992.481.451 1.128.467.447.206
*Presupuesto Nivel central: $1.087.538.794.244

11. Composición Gastos de Funcionamiento
80,00% 72,85%
71,26% 71,15%
70,00%
60,00%
50,00%
40,00% Personal
Generales
30,00%
20,12% Transferencias
17,13% 16,59%
20,00%
8,62% 8,01% 7,30%
10,00%
0,00%
2.008 2.009 2.010
CONCEPTO 2008-2009 2009-2010 2010-2011
1.FUNCIONAMIENTO 4,91% 1,93% 12,72%
1.1 Gastos Personales -10,65% -1,28%
1.2 Gastos Generales -2,47% -7,18%
1.3 Transferencias 4,76% 4,37%
2. SERVICIO A LA DEUDA 184,73% -48,86% 98,99%
3.INVERSIÓN 38,84% 21,32% 2,59%
TOTAL 38,47% 14,74% 10,31%

12. Bases del Plan Nacional de Desarrollo 2010 – 2014
Gastos de funcionamiento
• Las transferencias son el principal componente, con niveles
superiores a 70% en entre el 2008 y el 2010.
• En el año 2008, el 52% de las transferencias se destinaron al
sector público, 53% en el 2009 y 59,5% en el 2010.

13. Bases del Plan Nacional de Desarrollo 2010 – 2014
Composición de la Inversión 2008 - 2011
70,00
60,20
60,00 56,60
50,03
50,00
42,44 42,44
40,80
40,00 36,03
31,29
30,00
20,00
10,56
10,00
4,03 3,74
2,83 3,75 0,81 1,16 4,03 3,35 4,04
1,02 0,10 0,00 0,04 0,22
0,50
0,00
Infraestructura Dotación R. Humano Investigación Adm. Estado Otros
2.008 2009 2.010 2011

14. Bases del Plan Nacional de Desarrollo 2010 – 2014
Composición de la Inversión
2008 - 2011
INVERSIÓN 2.008 2009 2.010 2011
Infraestructura 216.717.918.729 313.029.252.241 506.397.396.656 552.591.875.707
Dotación 21.390.300.496 27.605.933.956 25.327.067.309 34.467.312.350
R. Humano 265.741.980.350 312.986.209.581 322.357.201.752 287.195.448.166
Investigación 5.405.582.844 5.996.698.313 10.336.654.330 4.568.697.824
Adm. Estado 21.399.915.181 77.903.078.302 30.009.391.986 37.102.340.667
Otros 536.736.056 0 319.800.000 2.030.000.000
TOTAL INVERSIÓN 531.192.433.655 737.521.172.393 894.747.512.032 917.955.674.714

15. Bases del Plan Nacional de Desarrollo 2010 – 2014
VARIACIÓN ANUAL
INVERSIÓN 2008-2009 2009-2010 2010-2011
Infraestructura 44,44% 61,77% 9,12%
Dotación 29,06% -8,25% 36,09%
R. Humano 17,78% 2,99% -10,91%
Investigación 10,94% 72,37% -55,80%
Adm. Estado 264,03% -61,48% 23,64%
Otros -100,00% 534,77%
TOTAL INVERSIÓN 38,84% 21,32% 2,59%
*La inversión en infraestructura presenta una tendencia creciente en
detrimento de la inversión en recurso humano.
*La inversión en el sector educativo se concentra en el recurso humano.
En el año 2010 el sector salud registró los gastos de inversión en un 94%
para recurso humano, específicamente en la prestación de servicios para
la población no afiliada y en menor medida para la salud pública.

16. Bases del Plan Nacional de Desarrollo 2010 – 2014
La inversión ejecutada por el despacho de la gobernación
(53% en promedio) la inversión total se destina por una
parte en la construcción de infraestructura en sectores
como agua potable y saneamiento básico que para el año
2010 ascendieron a $141.725 millones, infraestructura
vial y prevención y atención de desastres. Y de otra parte
en el mejoramiento de la infraestructura vial que pasó de
34.436.481.192 en el año 2008 a 145.584.776.708 en el
2010, un incremento acumulado de 105%.

17. Bases del Plan Nacional de Desarrollo 2010 – 2014
Ingresos vs Egresos
2009 2010
INGRESOS 972.362.552.792 1.213.956.643.498
EGRESOS 891.601.081.409 1.022.992.481.451
SUPERÁVIT 80.761.471.383 190.964.162.047

18. Bases del Plan Nacional de Desarrollo 2010 – 2014
Otros indicadores fiscales
Capacidad de pago
2008 2009 Límite
SOLVENCIA (INTERESES /AHORRO OPERACIONAL) 1,33% 2,06% <= 40%
SOSTENIBILIDAD(SALDO DEUDA/ING. CTES) 10,40% 20,24% < = 80%
El saldo de la deuda del departamento pasó de $62.916
millones a $99.515.

19. Bases del Plan Nacional de Desarrollo 2010 – 2014
Vigencias Futuras
$1. 181.000 millones para el periodo 2010 -2016
$790.000 millones para el periodo 2010 y el 2011 en
obras de infraestructura educativa, de salud, plan vial
departamental y saneamiento y agua potable.

20. Bases del Plan Nacional de Desarrollo 2010 – 2014
De acuerdo con el Documento CONPES 3633, la
Asamblea autorizó asumir compromisos de vigencias
futuras excepcionales para aportar los recursos de la
ejecución de la doble calzada Bogotá – Villavicencio.
Vigencias futuras Gobernación del Meta 2011 - 2017
Año Valor
2011 30.000
2012 30.000
2013 30.000
2014 30.000
2015 30.000
2016 30.000
2017 20.000
Fuente: Proyecto de Ordenanza 05 de 2009 Millones de pesos corrientes

21. Bases del Plan Nacional de Desarrollo 2010 – 2014
CONCLUSIONES
• El departamento tiene alto grado de dependencia hacia
fuentes de ingresos externas.
• Baja capacidad para generar ingresos propios que le
permitan financiar planes de desarrollo.
• Compromisos de vigencias futuras y el incremento en el
nivel de endeudamiento, va a generar un mayor
detrimento en los indicadores fiscales.
• Se requiere tomar medidas que disminuyan la evasión de
impuestos, como el contrabando en el caso de los licores.