Az MKT Informatikai szakosztályának rendezvényén Dóczi Barnabás az IBM Cognos és SPSS szakértője az IBM frissen publikált CFO tanulmánya alapján mutatott be gyakorlati BI alkalmazási példákat.

1. ÜZLETI INTELLIGENCIA
ALKALMAZÁSA A PÉNZÜGYI
FUNKCIÓK TÁMOGATÁSÁBAN
1 © 2010 IBM Corporation

2. Bevezetés
Ha a résztvevőket hatékonyság és üzleti ismeretek szerint
osztályozzuk, négy pénzügyi profilt kapunk
Pénzügyi profilok
Eredmény-nyilvántartók
Magas • Adatrögzítés
32% 23% • Ellenőrzés
• Ellentmondások kiküszöbölése
Hatékony könyvelők
• Fókuszban a pénzügyi
működés
Pénzügyi • Tájékoztatás
hatékonyság • Teljesítmény értelmezése
33% 12%
Küszködő tanácsadók
• Elemzésekre összpontosít
• Nem optimális végrehajtás
• Töredezett adatok
Alacsony Értékintegrálók
• Teljesítmény optimalizálása
Alacsony Magas • Előrejelzési képességek
Üzleti ismeretek • Vállalati kockázatkezelés
• Üzleti döntéshozás
Forrás: IBM Institute for Business Value, Globális CFO tanulmány - 2010
2 © 2010 IBM Corporation

3. Bevezetés
Teljesítmény optimalizálása
Előrejelző képességek
- Integrált tervezés (bázis alapokon) lsd. Cognos történet
Enterprise Planning
- Gördülő tervezés kialakítása
- Gyakoribb tervezési ciklusok
- Szélesebb kör bevonása a tervezési folyamatokba
- Technikai akadályok leküzdése (jogosultság, méret…)
3 © 2010 IBM Corporation

4. Bevezetés
A vállalkozás egészét érintő feladatok jelentősége egyre
gyorsabban nőtt az elmúlt öt évben - némelyeké drasztikusan
Vállalatközpontú tevékenységek jelentősége az idő függvényében
93% 109%
növekedés növekedés
84% 85%
80% 80%
77%
71% 73% 73%
69%
66%
61% 62%
56%
40%
35%
Üzleti teljesítmény Hozzájárulás a Vállalati költségek A vállalati Az információk
mérése / vállalati csökkentésének kockázatkezelés jobb integrálása
felügyelete stratégiához motiválása támogatása, a vállalatszerte
kockázatok
csökkentése
2005: N = 844, 2008: N = 1195, 2010: N = 1904 2005 2008 2010
Megjegyzés: A 2005-ös felmérésben "Nagy jelentőség" szerepelt, míg 2008-ban [5] Kritikus és [4] Jelentős, majd 2010-ben [5] Kritikus és [4], amely mérsékelten kritikus értéket jelölt
Megjegyzés: Definíció azt jelenti, hogy a vállalkozások [5] Kritikus vagy [4] Növekedés értéket választottak egy 5-fokú skálán, ahol az [5] a kritikus, az [1] pedig a jelentéktelen érték.
1 2005-ben "Együttműködés a szervezettel a növekedési stratégiák meghatározásában és végrehajtásában”, 2008-ban "Hozzájárulás a növekedési stratégiák meghatározásához és
végrehajtásához”
2 2005-ben “Költségcsökkentés motiválása”, 2008-ban “Költségcsökkentés motiválása”
Forrás: IBM Institute for Business Value, Globális CFO tanulmány - 2005, 2008, 2010
4 © 2010 IBM Corporation

5. Bevezetés
Az információk jobb integrálása vállalatszerte
- Egyéb szervezeten belüli szereplők
- HR kontrolling növekvő szerepe
- Marketing adatbázisok vs. HR
adatbázisok
Kapcsolódó módszertanok, pl.: BSC
- Pénzügyi mutatók mögötti mögötti tényezők;
- Vertikális vs horizontális megközelítés
5 © 2010 IBM Corporation

6. Üzleti ismeretek
2. témakör
A szabványok alkalmazásával elért hatékonyság
jobban számít, mint valaha
A mélyebb üzleti elemzői képesség jobb üzleti
teljesítményhez vezet
A legjobbak mindkét területen kitűnnek
"A multinacionális vállalatoknál a szabályozási és politikai „Az üzleti analitika egyike a legfontosabb
változások véletlenszerűen, bármikor felmerülhetnek, és pénzügyi kezdeményezéseinknek. Megfelelő
jelentősen befolyásolhatják a stratégia végrehajtását. emberekre és eszközökre van szükségünk,
Ezért a tervezést sokkal inkább célszerű és közel kell maradnunk az üzlethez.”
forgatókönyvekre alapozni, továbbá kifejleszteni a gyors
Mike Newman
alkalmazkodás képességét."
CFO, Office Depot
Markus Kistler
CFO - Észak-Ázsia és Kína, ABB
Forrás: IBM Institute for Business Value, Globális CFO tanulmány - 2010
6 © 2010 IBM Corporation

7. Bevezetés
Tervezés, forgatókönyvek, gyors alkalmazkodás
- Technikai feltételrendszer kialakítása (pl: gördülő tervezés);
- Technológiai feltételrendszer kialakítása (pl: megfelelő KPI rendszer
kialakítása);
Enterprise Scorecarding
Enterprise Planning Enterprise
Business Intelligence
7 © 2010 IBM Corporation

8. Üzleti ismeretek
2. témakör
A szabványok alkalmazásával elért hatékonyság
jobban számít, mint valaha
A mélyebb üzleti elemzői képesség jobb üzleti
teljesítményhez vezet
A legjobbak mindkét területen kitűnnek
"A multinacionális vállalatoknál a szabályozási és politikai „Az üzleti analitika egyike a legfontosabb
változások véletlenszerűen, bármikor felmerülhetnek, és pénzügyi kezdeményezéseinknek. Megfelelő
jelentősen befolyásolhatják a stratégia végrehajtását. emberekre és eszközökre van szükségünk,
Ezért a tervezést sokkal inkább célszerű és közel kell maradnunk az üzlethez.”
forgatókönyvekre alapozni, továbbá kifejleszteni a gyors
Mike Newman
alkalmazkodás képességét."
CFO, Office Depot
Markus Kistler
CFO - Észak-Ázsia és Kína, ABB
Forrás: IBM Institute for Business Value, Globális CFO tanulmány - 2010
8 © 2010 IBM Corporation

9. Bevezetés
Megfelelő emberek, megfelelő eszközök
- Oktatási feltételrendszer;
- Használat (BI vs. ERP) belső marketing;
- Projektek sikeressége;
- Lépcsőzetes bevezetés;
- Elemző vs. „adatkészítő” (ellenérdekeltség)
9 © 2010 IBM Corporation

10. Hatékonyság + üzleti ismeretek
3. témakör
A szabványok alkalmazásával elért hatékonyság
jobban számít, mint valaha
Az üzleti ismeretek biztosítása a pénzügyön túl is
motiválja a teljesítménynövekedést
A legjobbak mindkét területen kitűnnek
„Egy vállalat azáltal tud kiemelkedni a többi közül, "Az a feladatunk, hogy a vállalat figyelmét az
hogy az elemzéseket az egész üzleti modellre időben történő, kockázatokon alapuló
kiterjedően használni tudja. Kulcsfontosságú, hogy döntéshozásra firányítsuk azáltal, hogy
az üzletmenet az elejétől a végéig áttekinthetőbbé hozzáférést biztosítunk az üzleti
váljon.” szempontból lényeges adatokhoz és
elemzésekhez."
Dennis Hickey
Dennis Hickey, Kontroller, Colgate Palmolive Mark Buthman
Forrás: IBM Institute for Business Value, Globális CFO tanulmány - 2010 CFO, Kimberly Clark Corporation
10 © 2010 IBM Corporation

11. Bevezetés
Üzleti szempontból lényeges adatokhoz való hozzáférés
- Sweet spot (mikor, kinek, milyen adat, milyen
részletezettséggel)
- Továbblépési lehetőségek biztosítása (elemzők vs.
„adatfogyasztók” lsd OLAP funkc.)
- Technológiai kérdések (milyen eszközökkel, mobil vs.
Papír lsd. államigazgatás):
11 © 2010 IBM Corporation

12. Hatékonyság + üzleti ismeretek
Azok, akik a hatékonyság és az üzleti ismeretek terén egyaránt
jeleskednek, hatékonyabban teljesítenek, mint azok, akik csak az
egyik dimenzió mentén tűnnek ki
Hatékonyság a teljes pénzügyi vezetői hatáskörben
Értékintegrálók
Eredmény Hatékony Küszködő Érték- Küszködő tanácsadók
nyilvántartók könyvelők tanácsadók integrálók Hatékony könyvelők
(alap) 0% 19 %-kal jobb 33%-kal jobb 59%-kal jobb Eredmény-nyilvántartók
Az információk jobb integrálása vállalat-
szerte
Üzleti teljesítmény mérése / felügyelete
A pénzügyi szervezet munkatársainak
továbbképzése
Hozzájárulás a vállalati stratégiához
Pénzügyi folyamatfejlesztések
folyamatos végrehajtása
A vállalati kockázatkezelés támogatása,
a kockázatok csökkentése
Pénzügyi funkció
költségcsökkentésének motiválása
Vállalati költségek csökkentésének
motiválása
Megfelelőségi programok és belső
ellenőrzés megerősítése
0% 20% 40% 60% 80% 100% 120% 140%
Az alapszintet meghaladó hatékonyság százalékban kifejezve
N = 1454 - 1469
Forrás: IBM Institute for Business Value, Globális CFO tanulmány - 2008, 2010
12 © 2010 IBM Corporation

13. Hogyan tovább?
A pénzügyi modell kiterjesztett képességekkel való felruházására
törekvő pénzügyi vezetőknek speciális akciótervekkel kell
orvosolniuk a teljesítménybeli lemaradásokat
A nagyobb értékhez vezető utak
A folyamatokra és pénzügyi Az értékintegrálók az előnyüket
adatokra vonatkozó szabványok egy olyan folyamatos fejlesztési
által elősegített magas Magas program révén tudják megőrizni,
hatékonysági fok azt sugallja, hogy amely a képességek és az érték
a Fegyelmezett Operátorok az fenntartását célozza meg
üzleti ismeretek elmélyítésére és
az együttműködési képességek Pénzügyi
fejlesztésére összpontosítanak hatékonyság
Az Eredmény-nyilvántartók Az küszködő tanácsadók a
megpróbálhatnak közvetlenül is strukturális összetettség által
Értékintegrálóvá válni. Ehhez meg megszabott korlátok között
kell valósítaniuk a pénzügyi Alacsony megfelelő üzleti ismeretekkel
hatékonyságot, s ezzel egyidejűleg Alacsony Magas rendelkeznek, ezért a folyamatokra
kell megerősíteniük az üzleti Üzleti ismeretek és adatokra vonatkozó
ismeretszerzést. A másik mód az, szabványokkal foglalkoznak a
Értékintegrálók
ha lépcsőzetes megközelítést hatékonyság, pontosság és
Küszködő tanácsadók
alkalmaznak Hatékony könyvelők gyorsaság fokozása érdekében.
Eredmény-nyilvántartók
Forrás: IBM Institute for Business Value, Globális CFO tanulmány - 2010
13 © 2010 IBM Corporation