Mot so kien nghi nham ngan ngua va han che rui ro trong linh vuc dau tu tin dung

http://tailieuso.com/
PhÇn I
Mét sè vÊn ®Ò c¬ b¶n cña tÝn dông vµ ho¹t ®éng cña ng©n
hµng th¬ng m¹i
I/ Kh¸i qu¸t chung vÒ tÝn dông vµ ho¹t ®éng cña Ng©n hµng th¬ng m¹i .
1.§Þnh nghÜa tÝn dông :
TÝn dông ®· xuÊt hiÖn tõ khi x· héi cã ph©n c«ng lao ®éng x· héi,
s¶n xuÊt vµ trao ®æi hµng ho¸. Trong qu¸ tr×nh trao ®æi xuÊt hiÖn nh÷ng
sù kiÖn nî nÇn lÉn nhau, ph¸t sinh nh÷ng quan hÖ vay mîn ®Ó thanh to¸n,
nh v¹y tÝn dông lµ quan hÖ kinh tÕ h×nh thµnh trong qu¸ tr×nh chuyÓn ho¸
gi¸ trÞ gi÷a h×nh th¸i hiÖn vËt vµ h×nh th¸i tiÒn tÖ tõ tæ chøc nµy sang tæ
chøc kh¸c hay tõ nguêi nµy sang ngêi kh¸c theo nguyªn t¾c hoµn tr¶ vèn vµ
l·i trong mét thêi gian nhÊt ®Þnh. Nãi c¸ch kh¸c tÝn dông lµ sù chuyÓn
quyÒn sö dông mét lîng gi¸ trÞ nhÊt ®Þnh díi h×nh th¸i hiÖn vËt hay tiÒn tÖ
trong thêi gian nhÊt ®Þnh tõ ngêi së h÷u sang ngêi sö dông vµ ®Õn h¹n
ph¶i hoµn tr¶ cho ngêi së h÷u víi mét lîng gi¸ trÞ lín h¬n. Kho¶n d«i ra gäi lµ
lîi tøc tÝn dông.
Theo nghÜa réng tÝn dông gåm 2 mÆt : huy ®éng vèn vµ tiÕn hµnh
cho vay .
Trong thùc tÕ tÝn dông ho¹t ®éng phong phó vµ ®a d¹ng, nhng dï ë bÊt cø
d¹ng nµo tÝn dông còng lu«n lµ quan hÖ kinh tÕ cña nÒn s¶n xuÊt hµng ho¸, nã
tån t¹i vµ ph¸t triÓn g¾n liÒn víi sù tån t¹i vµ ph¸t triÓn cña nh÷ng quan hÖ hµng
ho¸ - tiÒn tÖ . Môc ®Ých vµ tÝnh chÊt cña tÝn dông lµ do môc ®Ých vµ tÝnh chÊt
cña nÒn s¶n xuÊt hµng ho¸ trong x· héi quyÕt ®Þnh. Sù vËn ®éng cña tÝn dông
lu«n chÞu sù chi phèi cña c¸c quy luËt kinh tÕ cña ph¬ng thøc s¶n xuÊt trong x·
héi ®ã .
2. B¶n chÊt vµ chøc n¨ng cña tÝn dông:
a) B¶n chÊt cña tÝn dông :
TÝn dông lµ quan hÖ kinh tÕ gi÷a ngêi cho vay vµ ngêi ®i vay, gi÷a
hä cã mèi quan hÖ víi nhau th«ng qua vËn ®éng gi¸ trÞ vèn tÝn dông ®îc
biÓu hiÖn díi h×nh th¸i tiÒn tÖ hoÆc hµng ho¸. Qu¸ tr×nh vËn ®éng qua ba
giai ®o¹n sau :
- Giai ®o¹n 1: Ph©n phèi tÝn dông díi h×nh th¸i cho vay. ë giai ®o¹n
nµy, vèn tiÒn tÖ hoÆc gi¸ trÞ vËt t hµng ho¸ ®îc chuyÓn tõ ngêi cho vay
sang ngêi ®i vay. Nh vËy khi cho vay gi¸ trÞ vèn tÝn dông ®îc chuyÓn sang
ngêi ®i vay, ®©y lµ ®Æc ®iÓm c¬ b¶n kh¸c víi ngêi mua hµng ho¸ th«ng th-
êng. Bëi v× trong quan hÖ mua b¸n hµng ho¸ th× gi¸ trÞ chØ thay ®æi h×nh
th¸i tån t¹i. Trong viÖc cho vay chØ cã mét bªn nhËn ®îc gi¸ trÞ vµ còng chØ
mét bªn nhîng ®i gi¸ trÞ mµ th«i
- Giai ®o¹n 2 : Sö dông vèn tÝn dông trong qu¸ tr×nh t¸i s¶n xuÊt
Sau khi nhËn ®îc gi¸ trÞ vèn tÝn dông, ngêi ®i vay ®îc quyÒn sö dông gi¸
trÞ ®ã ®Ó tho¶ m·n mét môc ®Ých nhÊt ®Þnh. ë giai ®o¹n nµy vay vèn ®îc
sö dông trùc tiÕp nÕu vay b»ng hµng ho¸, hoÆc vay vèn ®Ó sö dông mua
hµng ho¸ , nÕu vay vèn b»ng tiÒn ®Ó tho¶ m·n nhu cÇu s¶n xuÊt hoÆc tiªu

dïng cña ngêi ®i vay. Tuy nhiªn ngêi ®i vay kh«ng cã quyÒn së h÷u gi¸ trÞ
®ã , mµ chØ cã quyÒn sö dông trong mét thêi gian nhÊt ®Þnh .
- Giai ®o¹n 3 : Sù hoµn tr¶ cña tÝn dông, ®©y lµ giai ®o¹n kÕt thóc
mét vßng tuÇn hoµn cña tÝn dông. Sau khi vèn dông ®· hoµn thµnh mét
chu kú s¶n xuÊt ®Ó trë vÒ h×nh th¸i tiÒn tÖ th× vèn dông ®îc ngêi ®i vay
hoµn tr¶ l¹i cho ngêi vay .
Nh vËy, sù hoµn tr¶ cña tÝn dông lµ ®Æc trng thuéc vÒ b¶n chÊt cña
tÝn dông, lµ dÊu Ên ph©n biÖt ph¹m trï tÝn dông víi ph¹m trï kinh tÕ kh¸c.
MÆt kh¸c sù hoµn tr¶ lµ qu¸ tr×nh quay trë vÒ cña gi¸ trÞ. H×nh th¸i vËt
chÊt cña sù hoµn tr¶ lµ sù vËn ®éng díi h×nh th¸i hµng ho¸ hoÆc gi¸ trÞ.
Tuy nhiªn sù vËn ®éng ®ã kh«ng ph¶i víi t çch lµ ph¬ng tiÖn lu th«ng, mµ
t çch lµ mét lîng gi¸ trÞ ®îc vËn ®éng. ChÝnh v× thÕ sù hoµn tr¶ lu«n lu«n
®îc b¶o tån vÒ gi¸ trÞ vµ cã phÇn t¨ng thªm díi h×nh thøc lîi tøc .
VËy b¶n chÊt cña tÝn dông ®îc thÓ hiÖn lµ h×nh thøc vËn ®éng cña
vèn tiÒn tÖ trong x· héi theo nguyªn t¾c cã hoµn tr¶ nh»m thóc ®Èy s¶n
xuÊt kinh doanh ph¸t triÓn, t¨ng trëng kinh tÕ vµ n©ng cao møc sèng cho
d©n chóng .
b) Chøc n¨ng cña tÝn dông :
b.1 Chøc n¨ng tËp trung vµ ph©n phèi l¹i vèn tiÒn tÖ theo nguyªn t¾c
hoµn tr¶:.
TÝn dông thu hót ®¹i bé phËn tiÒn tÖ nhµn ræi cña nÒn kinh tÕ vµ
ph©n phèi l¹i vèn ®ã díi h×nh thøc cho vay ®Ó bæ sung vèn cho doanh
nghiÖp, ç nh©n cã nhu cÇu vÒ vèn nh»m phôc vô cho s¶n xuÊt kinh
doanh vµ tiªu dïng. HiÖn nay vèn tÝn dông lµ bé phËn vèn lu ®éng cña
doanh nghiÖp, ngoµi ra nã cßn ®Çu t cho tµi s¶n cè ®Þnh .
Trong ph¹m vi toµn bé nÒn kinh tÕ, ph©n phèi l¹i vèn tiÒn tÖ díi h×nh
thøc tÝn dông ®îc thùc hiÖn b»ng hai çch : ph©n phèi trùc tiÕp vµ ph©n
phèi gi¸n tiÕp .
Ph©n phèi trùc tiÕp lµ viÖc ph©n phèi tõ chñ thÓ cã vèn t¹m thêi
nhµn rçi cha sö dông sang chñ thÓ trùc tiÕp sö dông, nã ®îc thùc hiÖn
trong tÝn dông th¬ng m¹i vµ viÖc ph¸t hµnh tr¸i phiÕu cña c«ng ty
Ph©n phèi gi¸n tiÕp lµ viÖc ph©n phèi ®îc thùc hiÖn th«ng qua tæ
chøc tµi chÝnh trung gian nh : Ng©n hµng , hîp t¸c x· tÝn dông , c«ng ty tµi
chÝnh .
b.2 Chøc n¨ng tiÕt kiÖm tiÒn mÆt :
Trong nÒn kinh tÕ thÞ trêng, ho¹t ®éng tÝn dông ngµy cµng më réng vµ
ph¸t triÓn ®a d¹ng, tõ ®ã thóc ®Èy viÖc thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt vµ
thanh to¸n bï trõ gi÷a çc ®¬n vÞ kinh tÕ. §iÒu nµy lµm gi¶m ®îc khèi lîng
giÊy b¹c trong lu th«ng, lµm gi¶m chi phÝ lu th«ng giÊy b¹c ng©n hµng,
®ång thêi cho phÐp Nhµ níc ®iÒu tiÕt mét çch linh ho¹t khèi lîng tiÒn tÖ
nh»m ®¸p øng kÞp thêi nhu cÇu tiÒn tÖ cho s¶n xuÊt vµ lu th«ng hµng ho¸
ph¸t triÓn .
b.3 Chøc n¨ng ph¶n ¸nh mét çch tæng hîp vµ kiÓm so¸t qu¸ tr×nh ho¹t
®éng cña nÒn kinh tÕ :
Trong viÖc thùc hiÖn chøc n¨ng tËp trung vµ ph©n phèi l¹i vèn tiÒn
tÖ nh»m phôc vô yªu cÇu t¸i s¶n xuÊt, tÝn dông cã kh¶ n¨ng ph¶n ¸nh mét
çch tæng hîp vµ nh¹y bÐn t×nh h×nh ho¹t ®éng cña nÒn kinh tÕ, do ®ã tÝn

dông cßn ®îc coi lµ mét trong nh÷ng c«ng cô quan träng cña Nhµ níc ®Ó
kiÓm so¸t, thóc ®Èy qu¸ tr×nh thùc hiÖn çc chiÕn lîc ho¹ch ®Þnh ph¸t triÓn
kinh tÕ .
MÆt kh¸c, trong khi thùc hiÖn chøc n¨ng tiÕt kiÖm, g¾n liÒn víi ph¸t
triÓn thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt trong nÒn kinh, tÝn dông cã thÓ
ph¶n ¸nh vµ kiÓm so¸t qu¸ tr×nh ph©n phèi s¶n phÈm quèc d©n trong nÒn
kinh tÕ .
3. Çc h×nh thøc tÝn dông :
a-C¨n cø vµo thêi h¹n tÝn dông :
- TÝn dông ng¾n h¹n
- TÝn dông trung h¹n
- TÝn dông dµi h¹n
b- C¨n cø vµo ®èi tîng tÝn dông :
- TÝn dông vèn lu ®éng
- TÝn dông vèn cè ®Þnh
c- C¨n cø vµo môc ®Ých sö dông :
- TÝn dông s¶n xuÊt vµ lu th«ng hµng ho¸
- TÝn dông tiªu dïng
d- C¨n cø vµo chñ thÓ tÝn dông :
- TÝn dông th¬ng m¹i
- TÝn dông Nhµ níc
- TÝn dông ng©n hµng
Trong nÒn kinh tÕ thÞ trêng tÝn dông ng©n hµng ®ãng vai trß rÊt
quan träng, ®îc biÓu hiÖn cô thÓ nh sau :
• TÝn dông ng©n hµng thóc ®Èy qu¸ tr×nh tËp trung vµ ®iÒu hoµ vèn
gi÷a çc chñ thÓ trong nÒn kinh tÕ .
• TÝn dông ng©n hµng thóc ®Èy sù t¨ng trëng nhanh chãng tèc ®é lu
th«ng hµng hãa vµ chu chuyÓn tiÒn tÖ .
• TÝn dông ng©n hµng lµ c«ng cô chñ yÕu ®Ó tµi trî ®Çu t cho çc
ngµnh kinh tÕ then chèt vµ çc ngµnh, çc vïng kinh tÕ kÐm ph¸t
triÓn .
• TÝn dông ng©n hµng gãp phÇn t¸c ®éng çc ®¬n vÞ sö dông vèn vay
ng©n hµng cã hiÖu qu¶ .
• TÝn dông ng©n hµng thóc ®Èy sù më réng vµ ph¸t triÓn ngµnh ngo¹i
th¬ng
• TÝn dông ng©n hµng víi vai trß t¹o tiÒn trong nÒn kinh tÕ .
• TÝn dông ng©n hµng gãp phÇn b×nh æn gi¸ c¶ cña nÒn kinh tÕ .
4. Ho¹t ®éng cho vay cña ng©n hµng th¬ng m¹i :
4.1- Vµi nÐt vÒ ho¹t ®éng cña ng©n hµng th¬ng m¹i :
Ng©n hµng th¬ng m¹i (NHTM) lµ mét lo¹i h×nh doanh nghiÖp ®Æc
thï, ho¹t ®éng kinh doanh trong lÜnh vùc tiÒn tÖ, tÝn dông vµ gi÷ vai trß
träng yÕu trong viÖc ®iÒu hoµ vèn trong nÒn kinh tÕ gi÷a n¬i thõa víi n¬i
thiÕu vèn th«ng qua viÖc thu hót nguån vèn nhµn rçi tõ ç nh©n, çc tæ
chøc kinh tÕ -x· héi, cung cÊp vèn cho nÒn kinh tÕ th«ng qua viÖc cÊp tÝn
dông vµ thùc thi çc chÝnh s¸ch tiÒn tÖ cña ng©n hµng nhµ níc (NHNN)
còng nh cung cÊp dÞch vô ng©n hµng kh¸c .
4.2- Nh÷ng nghiÖp vô c¬ b¶n cña ng©n hµng th¬ng m¹i :

4.2.1 NghiÖp vô huy ®éng vèn :
Ng©n hµng chñ yÕu dùa vµo nguån vèn : vèn tù cã, vèn huy ®éng,
vèn vay tõ çc tæ chøc tµi chÝnh tÝn dông kh¸c, vèn lµm uû th¸c cho çc tæ
chøc vµ ç nh©n .
Vèn tù cã : lµ vèn chñ së h÷u do çc cæ ®«ng gãp nÕu lµ NHTM cæ
phÇn, do ng©n s¸ch Nhµ níc cÊp nÕu lµ NHTM quèc doanh vµ lîi nhuËn ®-
îc bæ sung sau thuÕ .
Vèn huy ®«ng : NHTM huy ®éng tiÒn gëi tõ çc tæ chøc kinh tÕ, tõ
d©n c díi çc h×nh thøc tiÒn gëi tiÕt kiÖm, ph¸t hµnh tr¸i phiÕu, tiÒn gëi
thanh to¸n, ph¸t hµnh çc giÊy nhËn nî kh¸c (c«ng cô tµi chÝnh).
Vèn vay : ngoµi vèn tù cã, vèn huy ®éng vµ tiÒn gëi thanh to¸n ,
NHTM ®i vay NHNN, çc NHTM vµ tæ chøc tÝn dông kh¸c trªn thÞ trêng liªn
Ng©n hµng .
Vèn uû th¸c : lµ nguån vèn NHTM lµm ®¹i lý uû th¸c ®Çu t cho çc ç
nh©n, ph¸p nh©n , çc tæ chøc phi chÝnh phñ .

4.2.2 NghiÖp vô ®Çu t cho vay :
NghiÖp vô cho vay ®îc xem lµ ho¹t ®éng sinh lêi chñ yÕu cña NHTM.
Ho¹t ®éng cho vay rÊt ®a d¹ng phong phó, nã bao gåm çc lo¹i h×nh sau :
- TÝn dông øng tríc : øng tríc cã ®¶m b¶o, øng tríc kh«ng cã
®¶m b¶o.
- TÝn dông h¹n møc : Kh¸ch hµng ®îc phÐp sö dông d nî trong
mét giíi h¹n vµ thêi h¹n nhÊt ®Þnh trªn tµi kho¶n v·ng lai.
- ChiÕt khÊu th¬ng phiÕu .
- TÝn dông thuª mua.
- TÝn dông b¶o l·nh .
- TÝn dông tiªu dïng .
Ngoµi ra cßn çc nghiÖp vô ®Çu t ngo¹i b¶ng nh liªn doanh, liªn kÕt ,
gãp vèn cæ phÇn, mua b¸n nî .
4.2.3- Çc nghiÖp vô sinh lêi kh¸c :
Thanh to¸n hé kh¸ch hµng, t vÊn kh¸ch hµng, kinh doanh ngo¹i hèi, ®¹i
lý thu b¶o hiÓm, gi÷ hé kÐt s¾t, nghiÖp vô kinh doanh kh¸c.
4.2.4 ChÝnh s¸ch, chÕ ®é cho vay ®èi víi çc thµnh phÇn kinh tÕ
cña Nhµ níc vµ cña NHNo &PTNT ViÖt Nam :
Theo NghÞ ®Þnh cña ChÝnh phñ th¸ng 12 n¨m 1992 vµ NghÞ ®Þnh
sè 14-CP quy ®Þnh vÒ chÝnh s¸ch cho vay vèn ®Ó ph¸t triÓn s¶n xuÊt
n«ng - l©m - ng - diªm nghiÖp vµ çc ngµnh nghÒ kh¸c :
4.2.5 §èi tîng vay vèn :
- Ng©n hµng më réng h×nh thøc cho vay ng¾n h¹n trùc tiÕp ®Õn hé
kinh doanh tõng bíc tõng bíc më réng cho vay trung h¹n vµ dµi h¹n ®Ó ph¸t
triÓn c©y dµi ngµy, mua s¾m thiÕt bÞ m¸y mãc ®æi míi c«ng nghÖ , ph¸t
triÓn c«ng n«ng nghiÖp n«ng th«n .
- Thùc hiÖn cho vay ®Õn doanh nghiÖp kinh doanh b¶o ®¶m nguyªn t¾c
cã hiÖu qu¶ kinh tÕ - x· héi, chó träng cho vay ®Ó thùc hiÖn çc dù ¸n cña ChÝnh
phñ chØ ®Þnh .Vèn tÝn dông ph¶i ®îc qu¶n lý chÆt chÏ, h¹n chÕ rñi ro, thu håi
®Çy ®ñ gèc vµ l·i .
4.2.6 Ph¹m vi vµ ®iÒu kiÖn vay vèn :
* Nh÷ng lÜnh vùc s¶n xuÊt kinh doanh thuéc ph¹m vi ®îc vay vèn cña
NHNo theo quy ®Þnh nµy lµ :
- S¶n xuÊt vµ kinh doanh n«ng , l©m ng , diªm nghiÖp
- Kinh doanh dÞch vô phôc vô s¶n xuÊt n«ng -ng -diªm nghiÖp
- Kinh doanh ç thÓ chÕ biÕn, tiªu thô s¶n phÈm n«ng - l©m -ng -
diªm nghiÖp .
- Ph¸t triÓn c«ng nghiÖp chÕ biÕn n«ng s¶n vµ tiÓu thñ c«ng
nghiÖp ë n«ng th«n .
* Çc doanh nghiÖp, kinh doanh vay vèn ph¶i cã ®ñ çc ®iÒu kiÖn
sau :
HiÖn nay vÒ kiÖn vay vèn cña hé s¶n xuÊt ®îc thay ®æi theo quy
®Þnh 1627/NHNN nh sau :
§iÒu kiÖn vay vèn ®èi víi hé s¶n xuÊt n«ng, l©m, ng, diªm nghiÖp t¹i NHNo
&PTNT :
Trªn c¬ së ®¶m b¶o hai nguyªn t¾c sö dông vèn vay ®óng môc ®Ých
vµ hoµn tr¶ c¶ nî gèc vµ l·i ®óng kú h¹n, çc hé n«ng - l©m - ng - nghiÖp ®-
îc vay vèn t¹i çc chi nh¸nh, phßng giao dÞch NHNo&PTNT trªn ®Þa bµn .

Tríc khi ®Æt yªu cÇu vay vèn, çc hé vay vèn cã môc ®Ých sö dông
vèn cô thÓ nh vay mua c©y trång, vËt nu«i, c¶i t¹o ®Çm hå ... phôc vô cho
çc ho¹t ®éng s¶n xuÊt kinh doanh kh«ng bÞ ph¸p luËt cÊm.
§Ó ®¶m b¶o kh¶ n¨ng tr¶ nî gèc vµ l·i khi ®Õn h¹n theo nh nguyªn
t¾c tÝn dông do NHNo&PTNT ®Ò ra , hé vay vèn cÇn thuyÕt tr×nh kh¶
n¨ng tµi chÝnh, vÒ thu nhËp ®¶m b¶o nguån tr¶ nî trong t¬ng lai. Víi môc
®Ých t¨ng cêng tÝnh tr¸ch nhiÖm cña ngêi vay, NHNo &PTNT yªu cÇu hé
vay vèn cÇn cã vèn tù cã tham gia vµo dù ¸n, ph¬ng ¸n s¶n xuÊt kinh
doanh, cô thÓ vay vèn ng¾n h¹n 10%, vay vèn trung, dµi h¹n 20%. Çc hé
s¶n xuÊt kinh doanh muèn vay vèn cÇn ®¶m b¶o tÝn nhiÖm víi Ng©n
hµng, kh«ng cã nî qu¸ h¹n t¹i NHNo&PTNT trªn 6 th¸ng .
C¨n cø dù ¸n xin vay vèn ng©n hµng, cÇn ®a ra ph¬ng ¸n s¶n xuÊt
kinh doanh, dÞch vô hoÆc phôc vô ®êi sèng cã hiÖu qu¶ cao, nh»m ®¶m
b¶o cho nguån vèn vay ph¸t huy tèt nhÊt ®èi víi ®êi sèng vµ x· héi. Vèn tù
cã b»ng tiÒn hoÆc gi¸ trÞ tµi s¶n, chi phÝ nh©n c«ng. Çc hé vay vèn còng
cÇn lùa chän h×nh thøc ®¶m b¶o cho kho¶n vay. Theo quy ®Þnh hiÖn
hµnh, çc hé s¶n xuÊt ®îc vay ®Õn 10 triÖu ®ång kh«ng ph¶i thÕ chÊp tµi
s¶n, çc hé s¶n xuÊt n«ng s¶n hµng ho¸ ®îc vay 20 triÖu ®ång kh«ng ph¶i
thÕ chÊp, s¶n xuÊt gièng thñy s¶n vay ®Õn 50 triÖu ®ång kh«ng ph¶i thÕ
chÊp. Çc mãn vay vît møc quy ®Þnh trªn, ngêi cÇn cã tµi s¶n thÕ chÊp t¹i
ng©n hµng .
5/ H×nh thøc vµ l·i suÊt cho vay :
5.1 H×nh thøc cho vay
- Tuú theo tÝnh chÊt vµ kh¶ n¨ng nguån vèn, ng©n hµng cho çc
®¬n vÞ kinh doanh vay ng¾n h¹n, trung h¹n hay dµi h¹n .
- Cho vay ng¾n h¹n ®èi víi nh÷ng kho¶n dïng cho chi phÝ s¶n xuÊt,
thêi h¹n cho vay theo chu kú s¶n xuÊt, ®èi víi chu kú s¶n xuÊt ng¾n cã thÓ
¸p dông cho vay lu vô, nhng thêi gian tèi ®a kh«ng qu¸ 12 th¸ng.
- Cho vay trung h¹n ®èi víi c©y lu gèc, gia cÇm, gia sóc, ç bè mÑ, ®èi
míi c«ng nghÖ s¶n xuÊt ®Ó n©ng cao n¨ng xuÊt lao ®éng vµ chÊt lîng s¶n
phÈm, thêi h¹n kh«ng qu¸ 60 th¸ng .
- Cho vay dµi h¹n ®Ó trång c©y dµi ngµy , ch¨n nu«i gia sóc c¬ b¶n ,
®ãng míi, mua míi tµu thuyÒn, ph¬ng tiÖn nu«i trång ®¸nh b¾t h¶i s¶n, më
réng c¬ së s¶n xuÊt thay thÕ c«ng nghÖ míi . . . thêi h¹n cho vay trªn 60
th¸ng vµ thêi gian tèi ®a lµ thêi gian thu håi vèn cña cña dù ¸n .
5.2 L·i suÊt cho vay :
- Thùc hiÖn c¬ chÕ l·i suÊt linh ho¹t kh«ng ph©n biÖt thµnh phÇn kinh tÕ .
HiÖn NHNN cho çc ng©n hµng th¬ng m¹i thùc hiÖn l·i suÊt tho¶ thuËn gi÷a ®«i
bªn, NHTM ban hµnh møc l·i suÊt cô thÓ ®èi víi tõng vïng kinh tÕ phï hîp víi quan
hÖ cung cÇu vèn, b¶o ®¶m lîi Ých cho c¶ bªn cho vay vµ bªn vay .
- Çc ®¬n vÞ tæ chøc lµm ®¹i lý tÝn dông cho çc tæ chøc ng©n hµng ®-
îc ng©n hµng tr¶ phÝ dÞch vô vµ tiÒn thëng do ®«i bªn tho¶ thuËn , cho
vay vèn theo l·i suÊt quy ®Þnh cña ng©n hµng .
- çc®èi tîng kinh doanh vay vèn thuéc vïng nói, h¶i ®¶o,vïng kinh tÕ míi
®îc hëng chÝnh s¸ch u ®·i, thëng 15% møc l·i suÊt cïng lo¹i vay khi tr¶ xong
nî .
II/ RñI RO TRONG ho¹t ®éng khinh doanh cña ng©n hµng .
1/ Khai niªm chung vÒ rñi ro:

+RuØ ro lµ mét biÕn cè hay mét sù kiÖn xÊu ngoµi mong ®îi,kh«ng
thÓ dù bao tr¬c cã thÓ qu¶ng trÞ
Trong qu¸ tr×nh chuyÓn tõ nÒn kinh tÕ bao cÊp sang kinh tÕ thÞ tr-
êng cã sù qu¶n lý Nhµ níc theo ®Þnh híng XHCN, c¸c doanh nghiÖp chiÕm
vÞ trÝ kh«ng kÐm phÇn quan träng trong c«ng cuéc ph¸t triÓn x©y dùng
®Êt níc theo híng c«ng nghiÖp ho¸ - hiÖn ®¹i ho¸.
+Trong kinh doanh kh«ng tr¸nh khái nh÷ngbiªn c« xÊu xÈy ra ngoµi
mong ®¬icña chñ së h÷ukhinh doanh vµ ®Çu t dã lµ sù mÊt m¸t thiÖt h¹i vÒ
tµi s¶n,lµm cho môc tiªu d¹t dîc bÞ suy gi¶m
+rñi ro trong khinh doanh ng©n hµng lµ nh÷ng biÕn cè nh÷ng bÊt tr¨c
xÈy ra ngoµi mong dîi lµm thiÖt h¹i tæn thÊt vÒ tµi s¶n cña ng©n hµng vµ
môc tiªu cña ng©n hµng
+ Ruíi ro âäüng :
Laì nhæîng ruíi ro do nhæîng nhán täú âäüng cuía nãön kinh
tãú ,dán säú , quaï trçnh taïi saín xuáút xaî häüi , váún âãö kyí
thuáût cäng nghãû , nàng suáút lao âäüng xaï häüi , nhu cáöu thë
hiãúu cuía cäng chuïng .Thäng thæåìng ruíi ro âäüng xáøy ra phaûm
vi räüng vaì naíy sinh mäüt caïch báút thæåìng .
+ Ruíi ro tènh :
Laì caïc loaûi ruíi ro thæåìng xáøy ra âãöu âàûng åí phaûm vi
heûp , taûo ra sæû huyí hoaûi vãö màût váût cháút âäúi våïi taìi
saín vaì con ngæåìi
+ Ruíi ro thuáön tuyï :
Laì ruíi ro âi liãön våïi sæû máút maït huyí hoaûi vãö màût
váût cháút hay coï thãø phoìng ngæìa hay chäúng âåí bàòng caïc
váût cháút kyí thuáût hay baío hiãøm
+ Ruíi ro suy tênh :
Gàõng liãön våïi caï quyãút âënh sai láöm cuía ngæåìi laînh
âaûo.
2.C¸c h×nh thc rñi ro tÝn dông trong khinh doanh cña ng©n
hµng
2.1 rñi ro tin dông
Lµ rñi ro g¨n liÌn víi ho¹t ®éng khinh doanh cña ng©n hang,cho vay
bao giê còng g¨n liÒn víi rñi rovµ mÊt m¸t xÈy r¶ñi ro tin dông kh«ng giíi h¹n
ëi ho¹t ®éng cho vay mµ cßn bao ngåm nhiÒu ho¹t déng kh¸c nh ho¹t déng
b¶o l·nh ,cam kÕt ,thÕ chÊp,tµi trî th¬ng m¹i...
+Rui ro tÝndông lµ rñi ro kh«ng thu ®îc nî,khi ®Õn h¹n ®©y lµ rñi ro
l¬n nhÊt vµ khã xö lý nhÊt cña ng©n hµng
2.2 Rñi ro l·I suÊt:
Laîi suáút laì cäng cuû quan troüng trong cå chãú laîi suáút
âãø Ngán haìng hoaût âäüng coï hiãûu quaí trong caïc táöng låïp
dán cæ , doanh nghiãûp , täø chæïc kinh tãú .
Trong cå chãú thë træåìng laîi suáút cuía Ngán haìng thæång
maûi âæåüc hçnh thaình trãn cå såí laîi suáút thë træåìng , vç
thãú luän luän biãún âäüng . Ruíi ro naìy bàõt nguäön tæì quan hãû
taìi saín coï vaì taìi saín nåü .Cå cáúu taìi saín coï , taìi saín
nåü mæïc âäü máút cán âäúi cuía noï seî quyãút âënh tçnh thãú ruíi
ro laîi suáút cuía mäüt Ngán haìng . Âiãøn hçnh laì nãúu Ngán
haìng duìng taìi saín nåü ngàõn haûn hoàûc våïi laîi suáút biãún
âäøi âãø âáöu tæ vaìo taìi saín coï daìi haûn hån våïi laîi suáút
biãún âäøi âãø âáöu tæ vaìo taìi saín coï daìi haûn hån váùn giæî
nguyãn .Nhæîng thiãût haûi do laîi suáút gáy ra laìm chi phê
nguäön väún (taìi saín nåü) , cao hån thu nháûp sæí duûng väún

(taìi saín coï )luïc âoï kinh doanh bë läù väún .Ngoaìi ra, do sæû
giaím suït gêa trë cuía âäöng tiãön trong thåìi haûn chi vay dáùn
tåïi tçnh traûng :Tuy laîi suáút cho vay khäng thay âäøi nhæng
laîi suáút thæûc tãú giaím suït . Väún vaì laîi Ngán haìng thu vãö
coï giaï trë thæûc tãú khäng bàòng väún boí ra ban âáöu .(laûm
phaït)
2.3 Rñi ro tû gi¸:
Kinh doanh ngoaûi häúi laì mäüt lénh væûc hoaût âäüng kinh
doanh ráút quan troüng cuía Ngán haìng thæång maûi , phaûm truì
naìy liãn quan chàût cheí våïi tyí giaï häúi âoaïi
Tyí giaï häúi âoaïi laì sæû so saïnh giaï caí cuía mäüt âäöng
tiãön quy âäøi ra mäüt âäöng tiãön khaïc giæîa caïc næåïc .Vç
váûy, trong nãön kinh tãú thë træåìng tyí gêa cuîng luän biãún
âäüng , viãûc Ngán haìng nàõm giæî caïc chæïng khoaïn , caïc
khoaín vay nåü ngoaûi tãû hoàûc tiãön màût ngoaûi tãû seí bë ruíi
ro do tyí giaï thay âäøi .
2.4 Rñi ro mÊt kh¶ n¨ng thanh to¸n:
Thanh khoaín laì Ngán haìng sæí duûng ngán quyî , khaí nàng
hoaïn chuyãøn vaì khaí nàng huy âäüng cuía caïc nguäön väún tæì
bãn ngoaìi âãø âaïp æïng nhu cáöu chi traí tiãön gåíi cuía khaïch
haìng vaì chi tiãu cuía Ngán haìng , nguäön låïn khaí nàng thanh
khoaín tät vaì ngæåüc laûi . Nhu cáöu chi traí tiãön gåíi laì cáúp
thiãút nháút vaì sau âoï âãún väún vay vaì chi tiãu cuía Ngán
haìng .
Ruíi ro máút khaí nàng thanh toaïn riãng cuía Ngán haìng vaì
liãn quan âãún quaí trçnh hoaût âäüng kinh doanh cuía Ngán haìng .
Ruíi ro naìy laì mäüt trong nhæîng ruíi ro låïn cuía Ngán haìng
khäng læåìng træåïc âæåüc . khi ruíi ro naìy xáøy ra tæïc laì väún
tæû coï cuía Ngán haìng máút khaí nàng buì âàõp caïc khoaín máút
maït , thiãût haûi .
Moüi ruíi roï coï thãø xáøy ra ,âáy laì mäüt trong nhæîng
ruíi ro coï thãø xáøy ra vç thæåìng xáøy ra hàòng ngaìy trong mäùi
láön giao dëch våïi khaïch haìng , chênh vç váûy sæû quyãút toaïn
sau mäüt ngaìy maì moüi Ngán haìng thæåìng laìm våïi hoaût däüng
kinh doanh riãng cuía Ngán haìng .
2.5 Rñi ro thiÕu vèn kh¶ dông:
Lµ rñi ro khi khach hµng cã nhu cÇu vay vèn hîp lýkh«ng qu¸ møc cho
phÐp.nhng ng©n hµng kh«ng cho vay ®¬c do thiÕu vèn,rñi ro nµy lµm cho
ng©n hµng mÊt thu nhËp vµ mÊt kh¸ch hµng
2.6 .Ruíi ro do khäng thu häöi âæåüc caïc khoaín cho vay :
Loaûi ruíi ro naìy so våïi caïc loaûi ruíi ro haìng hoaï (H -
T ) khaïc vç åí âáy laì tiãön maì khaïch haìng phaíi chuyãøn hoaï
cäng âoaûn (T - H - T ) måïi coï khaí nàng hoaìn traí cho Ngán
haìng . Coï nhiãöu hçnh thæïc cho vay khaïc nhau nãn mæïc âäü ruíi
ro cuîng khaïc nhau .Chàóng haûng ruíi ro âäúi våïi cho vay ngàõn
haûn thæåìng do cháút læåüng kiãøm tra tênh toaïn âáöu tæ khäng
chàût cheí so våïi cho vay trung daìi haûn vç åí hai khoaín naìy
viãûc tháøm âënh mäüt caïch kyî læåîng nhæng viãûc thu häöi caïc
khoín nåü láu cho nãn xaïc suáút xáøy ra ruíi ro cao nhiãöu khi
máút caí väún láùn laîi .
Nguyãn nhán chuí yãúu laì tæì phêa khaïch haìng do trong quaï
trçnh hoaût âäüng kinh doanh khäng âaûc hiãûu quaí cho nãn khäng
thanh toaïn âuïng haûn caïc khoaín nåü cho Ngán haìng
2..7 .Ruíi ro vãö nguäön väún :
+ Bë æï âoüng väún
Ruíi ra naìy xaíy ra laì do nguäön väún huy âäüng cuía Ngán
haìng bë æï âoüng khäng thãø cho vay âæåüc hoàûc khäng thãø

chuyãøn san taìi saín coï thãø sinh laîi .Vaì âiãöu naìy gáy nãn
ruíi ro låïn cho Ngán haìng , båíi vç Ngán haìng thæång maûi laì
âån vë kinh doanh tiãön theo phæång chám "âi vay âãø bäø sung " do
doï nguäön väún chuí yãúu âãø Ngán haìng hoaût âäüng chênh laì
nguäön väún huy âäüng maì Ngán haìng coï âæåüc vaì Ngán haìng kinh
doanh coï laîi laì khi hoaût däüng di vay , caïc chi phê khaïc
liãn quan vaì âaím baío coï laîi .Nhæng nãú vç mäüt lyï do naìo
âoï väún Ngán haìng khäng cho vay ra âæåüc hàûc khäng sæí duûng
âæåüc hãút , coï nghéa laì täön âoüng mäüt säú tiãön dæû træí quaï
mæïc khäng tênh laîi . Trong khi âoï , nhæîng khoaín tiãön maì
Ngán haìng âi vay khi âãún haûn traí laîi säú tiãön âoï , chi phê
nghiãûp vuû , chi phê quaín lyï cho säú tiãön naìy gáy nãn sæû
thua läùãøtong kinh doanh . Nãúu tçnh traûng naìy keïo daìi Ngán
haìng khäng khàc phuûc âæåüc coï thãø seí phaíi âoïng cæîa .
Nguyãn nhán chuí yãúu cuía tçnh traûng naìy coï thãø do cå cáúu
laîi xæït khäng phuì håüp , do tçnh hçnh kinh tãú , xaî häüi khäng
äøn âënh , do Ngán haìng máút khaïch haìng boíi sæû tên nhiãûm
cuía khaïch haìng khäng cao . Vç váûy Ngán haìng phaíi khàõc phuûc
tçnh traûng naìy âãø hoaût âäüng bçnh thæåìng tråí laûi .
+ Thiãúu väún :
Loaûi naìy xáøy ra khi Ngán haìng khäng âaïp æïng âæåüc nhu
caìu thanh toaïn cho khaïch haìng .Ruíi ro naìy xuáút phaït tæì
chæïc nàng chuyãøn toaïn caïc kyì haûn sæí duûng väún vaì nguäön
väún cuía Ngán haìng . Thäng thæåìng caïc kyì haûn sæí duûng väún
daìi hån nguäön väún cuía Ngán haìng coï thãø gàûp phaíi hai tçnh
huäúng khoï khàn:
(1)Ngán haìng khäng thãø âaïp æïng caïc cam kãút ngàõn haûn cuía
mçnh, coï nguäön väún kyì haûn ngaìy caìng ngàõn laûi , trong
khi sæí duûng väún váùn theo kyì haûn khäng âäøi .
(2)Coï thãø do Ngán haìng âäüt ngäüt maït loìng tën hay vç lyï do
naìo âoï , cuìng mäüt luïc coï haìng loaût khaïch haìng äö aût
âãún ruït tiãön laìm cho Ngán haìng khäng thãø cuìng mäüt luïc
coï âuí tieìn màût âãø thanh toaïn . Trong træåìng håüp naìy
Ngán haìng seî bë ruíi ro do bë máút tiãön laîi vaì caïc chi
phê khaïc coï liãn quan.
3. Nguyªn nh©n g©y ra rñi ro tin dông:
a.Nh÷ng nh©n tè bªn ngoµi ng©n hµng:
+ Nh÷ng nh©n tè kh¸ch quan:
®ay lµ nguyªn nh©n xÈy ra ngoµi tÇm khiÓm so¸t cña ng©n hµngvµ
kh¸ch hµng nã kh«ng ph¶I lçi do ng©n hµng hay kh¸ch hµngtuy nhien mäi
tæn th©t mµ ng©n hµng ng¸nh chÞubao gåm nh÷ng néi dung sau:
+.Ruíi ro laûm phaït:
Laì sæû giaím giaï cuía âäöng tiãön trong næåïc laìm cho mæïc
sinh låüi cuía âäöng väún khäng âuí buì âàõp sæû máút giaï cuía
âäöng tiãön trong mäüt thåìi gian nháút âënh vaì ruíi ro xáøy ra
do doanh nghiãûp bë máút dáön väún khäng thãø baío toaìn saín
xuáút kinh doanh.
+ Ruíi ro do thiãúu thäng tin
+do chinh s¸ch cña chÝnh phñ kh«ng æn ®inh lµm ¶nh hëng ®Õn
ho¹t ®éng khinh doanh cña ng©n hµng
+m«I trêng ph¸p lý kh«ng ®Çy ®ñ vµ thùc hiÖn kh«ng nghiªm tóc g©y
khã kh¨n cho m«I trêng ho¹t ®éng cña ng©n hµng hay lµm chËm qu¸ tr×nh
xö lý thu håi nî cña ng©n hµng
+ do biÕn ®éng vÒ kinh tÕ chÝnh trÞ biÓu t×nh lµm ¶nh hëng ®Õn
nÒn kinh tÕ

+ do ®iÒu kiÖn tù nhiªn thiªn tai ,lò lôt, déng ®Êt , h¹n h¸n…
+do cac biÕn ®éng vÒ kinh tÕ l¹m ph¸t,suy tho¸I biÕn ®éng lín vÒ gi¸
c¶ cña çc mÆt hµng g©y khã kh¨n cho kh¾ch hµng vµ ng©n hµng
b. nh÷ng nh©n tè chñ quan
+ng©n hµng cÊp tÝn dông cho cac tæ chc ç nh©n nh»m môc ®Ých
®Ó kiÕm lêi ,do ®ã nh÷ng nguyªn nh©n g©y ra rñi ro rÊt ®a d¹ng
+ ®èi víi kh¸ch hµng
- do kh¸ch hµng thiÕu n¨ng lùc ph¸p lÝ nh mÊt trÝ
- do kh¸ch hµng sö dông vèn sai môc ®Ých dÉn ®Õn mÊt vèn
- do thu nhËp kh«ng æn ®Þnh trong qu¸ tr×nh vay vèn kh«ng
may bÞ mÊt viÖc lµm thu nhËp gi¶m sót, tai n¹n lao ®éng
dÉn ®Õn khã kh¨n cho ng©n hµng thu nî
- kh¸ch hµng ï l× kh«ng tr¶ nî…
+ do doanh nghiÖp mÊt kh¶ n¨ng ph¸p lÝ .trong qu¸ tr×nh sxkd
doanh nghiÖp ®· cè t×nh vi ph¹m ph¸p luËt
- do bÞ thu håi giÊy phÐp khinh doanh hay ngng ho¹t ®éng
sxkd nªn kh«ng dñ c¬ së ®Ó tr¶ nî cho ng©n hµng
- do tai s¶n thÕ chÊp bÞ mÊt gi¸ nªn ng©n hµng kh«ng thu håi
dñ nî
c nh÷ng nh©n tè bªn trong ng©n hµng:
+.Ruíi ro do thiãúu kiãún thæïc vaì kyí nàng quaín trë
kinh doanh:
Muäún coï kãút quaí täút âoìi hoíi phaíi coï kiãún thæïc vaì
kyí nàng quaín trë kinh doanh , nhung khäng phaíi moüi doanh
nghiãûp âãöu coï kyî nàng âoï vaì táúc yãúu laì dáùn âãún ruíi
ro .Nhæîng kiãún thæïc vãö kyî nàng cuîng nhæ quaîn trë kinh doanh
laì :am hiãøu vãö kinh tãú , phaïp luáût , luáût khin doanh , chuí
træång cuía Chênh phuí , tçnh hçnh biãún âäüng cuía thë træåìng ,
kyí thuáût âiãöu haình doanh nghiãûp , quaín trë nhán viãn , khaí
nàng giao tiãúp , tiãúp thë..Tæì nhæîng hiãøíu biãút âoï maì doanh
nghëãp âæa ra chiãún læåüc kinh doanh cuía mçnh .
+do çn bé tÝn dông thiÕu n¨ng lc
+thÈm ®Þnh sai - cho vay sai muc dich...
+kh«ng theo s¸t çc kho¶ng cho vay vµ çc kho¶nh vay cña kh¸ch
hµng

PhÇn II
PH¢N TÝCH RñI RO TÝN DôNG NGAÉN h¹n
ë chi nh¸nh NHNo «ng Ých khiªm
I/ §iÒu kiÖn kinh tÕ - tù nhiªn - x· héi trªn ®Þa bµn, qu¸ tr×nh h×nh thµnh
vµ ph¸t triÓn cña chi nh¸nh NHNo&PTNT ¤ng Ých Khiªm §µ N½NG :
1/ §iÒu kiÖn kinh tÕ - tù nhiªn - x· héi trªn ®Þa bµn :
§µ n½ng n»m ë vÞ trÝ trung t©m c¶ níc, vïng kinh tÕ träng ®iÓm cña
khu vùc miÒn trung, lµ ®Þa bµn quan träng vÒ chiÕn lîc kinh tÕ, v¨n ho¸ vµ
giao lu quèc tÕ, héi tô nhiÒu ®iÒu kiÖn vÒ c¬ së h¹ tÇng, nÒn kinh tÕ - x·
héi trong nh÷ng n¨m gÇn ®©y ph¸t triÓn t¬ng ®èi vµ t¨ng trëng kh¸ .
Sau khi trë thµnh chÝnh thøc ®¬n vÞ trùc thuéc Trung ¬ng, thµnh
phè §µ n½ng ®· tiÕn hµnh quy ho¹ch tæng thÓ ph¸t triÓn KT-XH, x¸c ®Þnh
c¬ cÊu kinh tÕ theo híng “c«ng nghiÖp, th¬ng m¹i, du lÞch, dÞch vô, thuû
s¶n, n«ng, l©m nghiÖp ”. Tèc ®é t¨ng trëng GDP b×nh qu©n tõ n¨m 1997-
2003 ®¹t 11,09%. Trong ®ã khu vùc I t¨ng 2,85%, khu vùc II t¨ng 14,29%,
khu vùc III t¨ng 8,28%. VÒ c«ng nghiÖp ®· vît qua giai ®o¹n khã kh¨n trong
thêi kú qu¸ ®é chuyÓn sang kinh tÕ thÞ trêng cã sù t¨ng trëng kh¸ b×nh
qu©n n¨m lµ : 19,85%, trong c¬ cÊu GDP ngµnh c«ng nghiÖp, x©y dùng
t¨ng tû träng tõ 35,31% n¨m 1997 lªn 42,89% n¨m 2003. VÒ l·nh vùc n«ng
l©m thuû s¶n mÆc dï thêi tiÕt çc n¨m qua diÔn biÕn kh¸ phøc t¹p, h¹n h¸n,
lò lôt lín, song thµnh phè chó träng ®Çu t chèng thiªn tai, t¹o ®iÒu kiÖn
n«ng d©n vay vèn x©y dùng m« h×nh kinh tÕ vên, kinh tÕ trang tr¹i,
chuyÓn ®æi c¬ cÊu c©y trång ,vËt nu«i c¶i t¹o vên t¹p, rau mµu, do ®ã
b×nh qu©n s¶n lîng quy thãc ®¹t 66.000 tÊn. §Õn nay toµn thµnh phè cã 20
trang tr¹i n«ng l©m nghiÖp. LÜnh vùc h¶i s¶n ®îc ®Çu t theo ch¬ng tr×nh
®¸nh b¾t khai th¸c xa bê, ®ang ph¸t huy t¸c dông. ViÖc nu«i trång thuû s¶n,
nhÊt lµ nu«i t«m , bíc ®Çu kÕt qu¶ ®¹t kh¸. Cuèi n¨m 2003 tæng sè tµu
thuyÒn cña thµnh phè lµ 2.200 chiÕc , s¶n lîng n¨m 2001: 25.000 tÊn, n¨m
2002: 25.587 tÊn, n¨m 2003: 34.480 tÊn .VÒ çc ngµnh du lÞch, dÞch vô
t¨ng trëng kh¸ m¹nh b×nh qu©n hµng n¨m t¨ng 7,31% , çc lo¹i h×nh du lÞch
phong phó vµ ®a d¹ng më réng khu du lÞch Bµ nµ , du lÞch sinh th¸i S¬n
Trµ . . .
. ViÖc tæ chøc kh«i phôc l¹i çc lµng nghÒ , ngµnh nghÒ truyÒn
thèng theo ®iÒu kiÖn tù nhiªn cña tõng vïng , ®Þa ph¬ng , gi¶i quyÕt bít
n¹n lao ®éng thÊt nghiÖp, song viÖc t×m kiÕm thÞ trêng cßn h¹n chÕ , quy
m« s¶n xuÊt nhá, kh«ng ®ñ n¨ng lùc c¹nh tranh trªn thÞ trêng, thÕ m¹nh vÒ
chÕ biÕn thuû s¶n cã ph¸t triÓn kh¸ song m¸y mãc thiÕt bÞ cßn th« s¬ , thÞ
trêng kh«ng æn ®Þnh. §©y lµ nh÷ng h¹n chÕ ¶nh hëng ®Õn t×nh h×nh ph¸t
triÓn ®i lªn cña kinh tÕ khu vùc trong nh÷ng n¨m qua.
2/ Qu¸ tr×nh h×nh thµnh vµ ph¸t triÓn cña chi nh¸nh NHNo&PTNT
¤ng Ých Khiªm TP §µ n½ng :

Ng©n hµng No&PTNT Chi nh¸nh ¤ng Ých Khiªm trùc thuéc
NHNo&PTNT Thµnh phè §µ N½ng, ®îc thµnh lËp vµo n¨m 2000. Lóc ®ã
NHNo&PTNT Chi nh¸nh ¤ng Ých Khiªm gÆp rÊt nhiÒu khã kh¨n, quy m«
ho¹t ®éng cßn nhá bÐ, n¨ng lùc tµi chÝnh cßn yÕu, çc c¬ cÊu lín cha ®îc
v÷ng ch¾c, cha hîp lý, c«ng nghÖ cßn yÕu, n¨ng lùc tr×nh ®é vµ ho¹t ®éng
kinh doanh theo c¬ chÕ thÞ trêng cßn bÊt cËp. Chi nh¸nh míi thµnh lËp nªn
cßn xa l¹ ®èi víi çc doanh nghiÖp trªn ®Þa bµn, nªn lµm Chi nh¸nh cµng
khã kh¨n h¬n trong ho¹t ®éng kinh doanh.
Tr¶i qua n¨m th¸ng vËt lén trong c¬ chÕ thÞ trêng, vît qua bao khã
kh¨n chång chÊt, thùc hiÖn chñ tr¬ng ®æi míi cña NHNo&PTNT Thµnh phè
§µ N½ng, ho¹t ®éng cña Chi nh¸nh ¤ng Ých Khiªm tõng bíc thay ®æi theo
híng tÝch cùc b»ng çch thùc hiÖn nhiÒu gi¶i ph¸p, víi çc chñ tr¬ng phï hîp,
Chi nh¸nh ®· tÝch cùc huy ®éng çc nguån vèn nhµn rçi trong d©n c còng
nh çc thµnh phÇn kinh tÕ, chuyÓn dÞch c¬ cÊu vèn theo híng c«ng
nghiÖp ho¸ - hiÖn ®¹i ho¸ cña ®Þa ph¬ng, gãp phÇn æn ®Þnh tiÒn tÖ,
kiÒm chÕ l¹m ph¸t. §¹t ®îc ®iÒu ®ã lµ nhê Chi nh¸nh quan t©m ®óng møc,
ph¸t ®éng vµ duy tr× thêng xuyªn çc phong trµo thi ®ua vµ khen thëng kÞp
thêi, gãp phÇn quan trong thùc hiÖn th¾ng lîi çc nhiÖm vô kinh doanh cña
Chi nh¸nh. Tuy nhiªn Chi nh¸nh cßn gÆp nhiÒu khã kh¨n vÒ tµi chÝnh nhng
vÉn ®øng v÷ng trªn thÞ trêng vµ ngµy cµng lín m¹nh thªm, thu hót ®îc
nhiÒu kh¸ch hµng ®Õn víi Chi nh¸nh ¤ng Ých Khiªm.
2.1. §Æc ®iÓm kinh doanh, chøc n¨ng, nhiÖm vô cña NHNo&PTNT ¤ng
Ých Khiªm - §µ N½ng :
2.1.1. §Æc ®iÓm kinh doanh :
Chi nh¸nh NHNo ¤ng Ých Khiªm lµ ng©n hµng ho¹t ®éng kinh doanh
chñ yÕu lµ tiÒn tÖ vµ dÞch vô. Do ®ã ph¶i ®¶m b¶o an toµn tuyÖt ®èi t¹o
uy tÝn cho kh¸ch hµng. XuÊt ph¸t tõ ®Æc ®iÓm trªn ®ßi hái çn bé qu¶n lý
ph¶i cã tr×nh ®é chuyªn m«n cao, cã kinh nghiÖm trªn th¬ng trêng ®Ó tõ
®ã cã chiÕn lîc thu hót ®îc nhiÒu kh¸ch hµng ®Õn víi Chi nh¸nh. Nªn trong
hai n¨m qua, chi nh¸nh ®· cã nh÷ng kÕt qu¶ bíc ®Çu ®¸ng khÝch lÖ, tuy
kh«ng Ýt khã kh¨n nhng Chi nh¸nh vÉn t×m çch th¸o gì, tù ®øng v÷ng ®Ó
v¬n lªn trong th¬ng trêng vµ ®¶m b¶o ®êi s«ng cho çn bé c«ng nh©n viªn.
2.1.2. Chøc n¨ng nhi m vệ ụ chñ yÕu:
a/ Huy ®éng vèn :
+ NHNo&PTNT chi nh¸nh ¤ng Ých Khiªm cã chøc n¨ng huy ®éng vèn
dµi h¹n, trung h¹n, ng¾n han b»ng ®ång ViÖt Nam vµ ngo¹i tÖ tõ mäi nguån
vèn trong níc, ngoµi níc díi çc h×nh thøc .
+ NhËn tiÒn göi tiÕt kiÖm, tiÒn göi kh«ng kú h¹n, cã kú h¹n, tiÒn göi
thanh to¸n cña tÊt c¶ çc tæ chøc vµ d©n c.
+ Ph¸t hµnh çc lo¹i chøng chØ tiÒn göi, tÝn phiÕu, kú phiÕu, tr¸i
phiÕu ng©n hµng thùc hiÖn çc h×nh thøc huy ®éng vèn.
b/ TiÕp nhËn vèn tµi trî :
uû th¸c ®Çu t theo ChÝnh phñ, ng©n s¸ch Nhµ níc vµ çc tæ chøc
quèc tÕ, quèc gia vµ çc ç nh©n kh¸c cho çc ch¬ng tr×nh ph¸t triÓn kinh
tÕ- v¨n ho¸ - x· héi.
c/ Vay vèn :

Vay vèn cña NHNo TW, çc tæ chøc tµi chÝnh, tÝn dông trong vµ
ngoµi níc, çc tæ chøc, ç nh©n bªn ngoµi kh¸c.
d/ Cho vay dµi h¹n, trung h¹n ®Çu t ph¸t triÓn vµ cho vay ng¾n h¹n
b»ng ®ång ViÖt nam vµ ngo¹i tÖ ®èi víi çc doanh nghiÖp, çc tæ chøc kinh
tÕ, cho vay ng¾n h¹n, trung h¹n dµi h¹n b»ng ®ång ViÖt nam ®èi víi çc ç
nh©n vµ hé gia ®×nh thuéc mäi thµnh phÇn kinh tÕ.
§ång tµi trî çc dù ¸n ®Çu t vµ ph¸t triÓn.
ChiÕc khÊu çc lo¹i giÊy tê trÞ gi¸ ®îc b»ng tiÒn.
e/ Thùc hiÖn çc nghiÖp vô cho thuª tµi chÝnh.
f/ Thùc hiÖn çc nghiÖp vô kinh doanh tiÒn tÖ, tÝn dông.
g/ §Çu t díi çc h×nh thøc mua cæ phÇn, hïn vèn, liªn doanh, mua tµi
s¶n vµ çc h×nh thøc ®Çu t kh¸c cña çc doanh nghiÖp, çc tæ chøc tµi
chÝnh, tÝn dông kh¸c.
h/ Thùc hiÖn çc nghiÖp vô cÇm cè ®éng s¶n.
j/ Kinh doanh vµng b¹c, kim khÝ quý, ®¸ quý.
i/ Lµm dÞch vô, thanh to¸n gi÷a çc kh¸ch hµng
k/ Kinh doanh chøng kho¸n vµ lµm m«i giíi, ®¹i lý phÇn hµnh chøng
kho¸n cho kh¸ch hµng.
l/ Thùc hiÖn kinh doanh, m«i giíi, ®¹i lý dÞch vô b¶o hiÓm cho kh¸ch
hµng.
m/ CÊt gi÷, b¶o qu¶n vµ qu¶n lý çc chøng kho¸n, giÊy tê cã gi¸ trÞ
b»ng tiÒn vµ çc tµi s¶n quý kh¸c cho kh¸ch hµng.
n/ Thùc hiÖn çc dÞch vô t vÊn vÒ tiÒn tÖ, ®¹i lý ng©n hµng.
Kinh doanh nh÷ng ngµnh nghÒ ngoµi nh÷ng ngµnh nghÒ ®· ®îc
®¨ng ký, khi ®îc c¬ quan Nhµ níc cã thÈm quyÒn cho phÐp.
2.2 C¬ cÊu tæ chøc vµ chøc n¨ng nhiÖm vô tõng bé phËn :
Theo ®Ò ¸n c¬ cÊu l¹i hÖ thèng Ng©n hµng No&PTNT ViÖt nam, Chi
nh¸nh Ng©n hµng No&PTNT ¤ng Ých Khiªm ®îc ph©n cÊp lµ chi nh¸nh cÊp
2 lo¹i 5 lµ mét trong 5 Ng©n hµng trùc thuéc Ng©n hµng NHNo&PTNT
Thµnh phè §µ N½ng. C¬ cÊu tæ chøc theo s¬ ®å sau:
Gi¸m §èc
ddDDD§
Phã Gi¸m ®èc
Tæ
tÝn dông
Tæ
KÕ to¸n- Ng©n
quü

Quan hÖ chøc n¨ng
Quan hÖ
trùc tuyÕn
Ban Gi¸m ®èc cã 02 thµnh viªn, trong ®ã Gi¸m ®èc phô tr¸ch chung ,
trùc tiÕp chØ ®¹o bé phËn tÝn dông; 01 Phã Gi¸m ®èc phô tr¸ch kÕ to¸n-
ng©n quü.
Tæ tÝn dông cã tæ trëng vµ çc CBTD trùc tiÕp, cã nhiÖm vô tæ
chøc t×m kiÕm kh¸ch hµng, thÈm ®Þnh cho vay kiªm c«ng t¸c kÕ ho¹ch
th«ng tin b¸o ço.
Tæ kÕ to¸n-ng©n quü cã tæ trëng tæ kÕ to¸n vµ çc kÕ to¸n viªn cã
nhiÖm vô h¹ch to¸n çc nghiÖp vô ph¸t sinh trong c«ng t¸c huy ®éng vèn vµ
cho vay , thu chi tiÒn mÆt vµ lµm dÞch vô chuyÓn tiÒn qua m¹ng.
§iÒu hµnh ho¹t ®éng cña NHNo&PTNT lµ Ban L·nh ®¹o. §øng ®Çu
Ban L·nh ®¹o lµ Gi¸m ®èc, gióp viÖc Gi¸m ®èc cã Phã Gi¸m ®èc vµ çc Tæ
trëng.
a- Gi¸m ®èc :
-Gi¸m ®èc NHNo&PTNT lµ ngêi trùc tiÕp ®iÒu hµnh vµ chÞu tr¸ch
nhiÖm tríc Tæng Gi¸m ®èc NHNo&PTNT ViÖt Nam, tríc ph¸p luËt vÒ mäi
ho¹t ®éng cña Chi nh¸nh.
Gi¸m ®èc chi nh¸nh lµ ngêi phô tr¸ch chung, trùc tiÐp phô tr¸ch :
- C«ng t¸c tæ tÝn dông
- Chñ tÞch héi ®ång tÝn dông chi nh¸nh
- Chñ tÞch héi ®ång thi ®ua, khen thëng chi nh¸nh
- Chñ tÞch héi ®ång n©ng l¬ng chi nh¸nh
b- Phã gi¸m ®èc chi nh¸nh: lµ ngêi gióp viÖc cho Gi¸m ®èc , trùc tiÕp
phô tr¸ch :
- Tæ kÕ to¸n , kho quü
- Bé phËn hµnh chÝnh
- Tæ ®¸nh gi¸ tµi s¶n thÕ chÊp , cÇm cè
Ngoµi ra, Phã Gi¸m ®èc ®îc uû quyÒn thay mÆt cho Gi¸m ®èc gi¶i quyÕt
moi vÊn ®Ò khi Gi¸m ®èc ®i v¾ng vµ chÞu tr¸ch nhiÖm vÒ quyÕt ®Þnh
cña m×nh .
c- Tæ tÝn dông : lµm çc nhiÖm vô sau
- LËp kÕ ho¹ch kinh doanh cho chi nh¸nh
- Ph©n phèi vèn kÞp thêi , ®iÒu hoµ vèn kÞp thêi
- Tæ chøc kiÓm tra nghiÖp vô , thÈm ®Þnh çc dù ¸n vay vèn tríc
khi tr×nh Gi¸m ®èc duyÖt cho vay, híng dÉn vµ theo dâi t×nh h×nh sö dông
vèn cña kh¸ch hµng, thêng xuyªn ®«n ®èc kh¸ch hµng tr¶ nî .
- LËp b¸o ço tæng hîp t×nh kinh doanh tÝn dông ng©n hµng

- TiÕp thÞ thÞ trêng, thu thËp th«ng tin ®Ò xuÊt ph¬ng ¸n kinh
doanh .
d d- Tæ kÕ to¸n - kho quü :
- Thùc hiÖn chÕ ®é h¹ch to¸n kÕ to¸n, thèng kª c¸c ho¹t ®éng kinh
doanh theo ph¸p lÖnh kÕ to¸n thèng kª .
- Thùc hiÖn chÕ ®é h¹ch to¸n néi bé , thùc hiÖn chÕ ®é kho¸n tµi
chÝnh ®Õn ngêi lao ®éng
- B¶o vÖ vµ theo dâi c¬ së vËt chÊt, tµi s¶n cña chi nh¸nh
• Nh©n lùc cña chi nh¸nh :
- Tæng c¸n bé c«ng nh©n viªn ®Õn ngµy 31/12/2003 lµ :11 ngêi
- VÒ tr×nh ®é chuyªn m«n ;
+ L·nh ®¹o 2 ngêi ®Òu cã tr×nh ®é ®¹i häc
+ KÕ to¸n, kho quü , hµnh chÝnh cã 6 ngêi, cã 2 ngêi ®¹i häc , 3
ngêi trung cÊp , 1 l¸i xe, 1 v¨n th .
+ TÝn dông cã 3 ngêi ®Òu cã tr×nh ®é ®¹i häc .
II. Kh¸i qu¸t chung vÒ ho¹t ®éng kinh doanh cña ng©n hµng:
1. T×nh h×nh chung vÒ huy déng cña chi nh¸nh trong hai n¨m
2002, 2003:
B¶ng 1: T×nh h×nh huy ®éng vèn qua 2 n¨m 2002-2003
§VT: triÖu ®ång
ChØ tiªu
N¨m 2002 N¨m 2003 Chªnh lÖch
Sè tiÒn TL % Sè tiÒn TL % Sè tiÒn TT %
Tæng nguån vèn 6.472 100 12.366 100 5.894 91,1
- TiÒn gëi TCKT 577 8,92 2.495 20,20 1.918 332,4
- TG kh«ng kú h¹n 577 2.495 1.918 332,4
- TiÒn gëi kho b¹c 0 0 0 0
- TiÒn gëi d©n c 5.895 91,08 9.871 79,80 3.976 67,45
Tr ®ã : TG KKH 70 404 334 477,1
+TGCKH< 12
th¸ng
2.790 4.774 1.984 71,1
+TGCKH> 12
th¸ng
3.035 4.693 1.658 54,63
Nguån kh¸c 0 0 0 0
Qua sè liÖu trªn, ta thÊy nguån vèn huy ®éng n¨m 2002 lµ : 6.472tr ,
n¨m 2003 lµ : 12.366 tr t¨ng so víi n¨m 2002 lµ 5.894tr , tèc ®é t¨ng 191% .

- TiÒn gëi cña çc tæ chøc kinh tÕ n¨m 2002 chiÕm 8,92% , n¨m
2003 chiÕm 20,2% tæng nguån vèn, t¨ng lªn rÊt nhiÒu so víi n¨m tríc, tèc
®é t¨ng 332,4% , t¨ng tuyÖt ®èi 1.918tr, çc tæ chøc chñ yÕu lµ tiÒn gëi
kh«ng kú h¹n nh»m môc ®Ých ®Ó thanh to¸n, chø kh«ng nh»m môc ®Ých
lîi nhuËn, nªn sè d thêng xuyªn biÕn ®éng. Sù t¨ng trëng ®ã còng nãi lªn
mèi quan hÖ NH vµ tæ chøc kinh tÕ trªn ®Þa bµn rÊt tèt , cã nhiÒu ®¬n vÞ
®Õn giao dÞch víi NH mÆc dï chi nh¸nh míi võa thµnh lËp c¬ së vËt chÊt
cha phôc vô ®Çy ®ñ khi kh¸ch hµng ®Õn giao dÞch .
TiÒn gëi nhµn rçi trong d©n c, ®©y lµ lo¹i lµm cho nguån vèn t¨ng
nhanh nhÊt, chiÕm tû träng cao nhÊt n¨m 2002 chiÕm 91,8%, n¨m 2003
chiÕm 79,8% trong tæng nguån vèn cña chi nh¸nh. Nguån vèn nµy t¨ng lªn
®¸ng kÓ: n¨m 2002 chØ míi 5.895 tr , n¨m 2003 t¨ng lªn 9.871 tr víi tèc ®ä
t¨ng 67,45% . §iÒu ®ã chøng tá NH cã mèi quan hÖ rÊt mËt thiÕt víi nh©n
d©n ®Þa ph¬ng nªn tranh thñ ®îc nguån vèn æn ®Þnh .Thùc tÕ trong hai
n¨m qua, nguån cã kú h¹n díi 12 th¸ng vµ trªn 12 th¸ng t¨ng lªn rÊt nhanh,
n¨m 2003 t¨ng so víi n¨m 2002 lµ : 1.984 tr vµ 1.658 tr, víi tèc ®é t¨ng
71,1% vµ 54,13% .Tranh thñ ®îc nguån vèn æn ®Þnh NH cÇn më réng
®Çu t cho vay trung dµi h¹n hé s¶n xuÊt , ®©y lµ ®èi tîng ®ang cÇn vèn ,
mÆc kh¸c gióp cho ngêi d©n t¨ng trëng kinh tÕ tõ ®ã sÏ t¹o ra nguån vèn
thªm cho NH. Ngoµi ra NH cßn më réng huy ®éng b»ng ngo¹i tÖ tõ bªn
ngoµi nhÊt lµ kh¸ch tõ níc ngoµi vÒ thµnh phè trong çc dÞp lÔ , tÕt Nguyªn
®¸n . §Ó ®¹t ®îc nguån vèn t¨ng trëng cao, NH ®· thùc hiÖn ph¬ng ch©m “
kh¸ch hµng lµ thîng ®Õ ” nh tÊt c¶ çc nhµ kinh doanh trong c¬ chÕ thÞ tr-
êng hiÖn nay .
2-T×nh h×nh chung vÒ sö dông vèn kinh doanh
Trong thêi gian qua , chi nh¸nh NHNo&PTNT ¤ng Ých Khiªm ®· thùc
hiÖn quyÕt ®Þnh 06/Q§-H§QT ngµy 18/01/2001cña Héi ®ång qu¶n trÞ
NHNo&PTNT ViÖt Nam “ Quy ®Þnh cho vay ®èi víi kh¸ch hµng ” cïng víi
c«ng v¨n 749/NHNo-06 vÒ viÖc híng dÉn cô thÓ viÖc cho vay vèn thµnh
phÇn kinh tÕ, ç nh©n s¶n xuÊt kinh doanh , dÞch vô trong lÜnh vùc n«ng
-l©m -ng nghiÖp më mang ngµnh nghÒ ,t¹o c«ng ¨n viÖc lµm .Do ®ã ®Çu t
vèn cña chi nh¸nh bíc ®Çu tiÕp cËn víi thÞ trêng nµy, nh»m tho¶ m·n nhu
cÇu vèn cho çc thµnh phÇn kinh tÕ.Cô thÓ ®Çu t vèn tÝn dông cña chi
nh¸nh trong thêi gian qua nh sau :
B¶ng 2 : C¬ cÊu sö dông vèn b×nh qu©n qua 2 n¨m 2002 - 2003
§VT: triÖu ®ång
ChØ tiªu
Sè tiÒn TL % Sè tiÒn TL % Sè tiÒn TT %
1.Doanh sè cho
vay
14.636 100,0 20.687 100 6.051 41,34
Tr ®ã :D/nghiÖp 3.060 20,90 1.928 9,31 -1132 -37,0
-Hé s¶n xuÊt 2.681 18,32 7.523 36,36 4.842 180,6

-Çc T/phÇn
kh¸c
8.895 60,78 11.236 54,33 2.341 26,3
2.Doanh sè thu nî 3.725 100,0 16.116 100 12.391 332,6
Tr ®ã : D/ NghiÖp 257 6,89 3.043 18,88 2.786 1084
-Hé s¶n xuÊt 1.961 52,64 4.654 28,87 2.693 137.3
-Çc T/phÇn kh¸c 1.507 40,47 8.419 52,25 6.912 458,7
3.D nî b×nh qu©n 7.745 100 13.573 100 5.828 75,6
Tr ®ã : D/ NghiÖp 2.043 26,37 1.888 13,91 -155 -7,6
-Hé s¶n xuÊt 536 6,92 2.764 20,36 2.228 415,7
-Çc T/phÇn
kh¸c
5.166 66.71 8.921 65,73 3.755 72,7
Qua b¶ng sè liÖu trªn ta thÊy doanh sè cho vay ë Chi nh¸nh trong
n¨m 2003 t¨ng m¹nh so víi n¨m 2002 víi møc t¨ng 6.051triÖu, tèc ®é t¨ng
41,34%. Trong ®ã tËp trung ë cho vay ®èi tîng kh¸c chñ yÕu lµ cho vay
tiªu dïng Çn bé c«ng nh©n viªn v× Chi nh¸nh ra ®êi sau cha tiÕp cËn ®îc
víi nh÷ng ngêi s¶n xuÊt kinh doanh, çc trung t©m th¬ng m¹i, trung t©m
hµnh chÝnh phÇn lín çc c¬ quan nhµ níc, trêng häc, bÖnh viªn . . . nªn viÖc
ph¸t triÓn cho vay tiªu dïng t¬ng ®èi dÔ dµng; doanh sè cho vay n¨m 2002
chiÕm tû lÖ lµ: 60,78% . Trong n¨m 2003 Chi nh¸nh bíc ®Çu x©m nhËp thÞ
trêng tiÕp cËn ®îc kh¸ch hµng vay vèn ®Ó s¶n xuÊt, kinh doanh nªn chi
nh¸nh h¹n chÕ bít cho vay tiªu dïng v× ®èi tîng nµy thêng lµ nh÷ng mãn vay
nhá lÎ, sè lîng Çn bé tÝn dông t¹i Chi nh¸nh qu¸ Ýt nªn kh«ng thÓ më réng
®èi tîng nµy. Trong khi ®ã cho vay doanh nghiÖp l¹i gi¶m do cha tiÕp cËn
®îc doanh nghiÖp, h¬n n÷a Chi nh¸nh nhá nªn cho vay cßn h¹n chÕ rÊt
nhiÒu.
Cïng víi doanh sè cho vay, doanh sè thu nî cña Ng©n hµng còng t¨ng
lªn râ rÖt, cô thÓ n¨m 2002 lµ: 3.725 triÖu, n¨m 2003 lµ: 16.116 triÖu, t¨ng
lªn 12.391 triÖu ,tèc ®é t¨ng 332,6% . Tû lÖ thu nî gi÷a çc thµnh phÇn t¬ng
øng víi doanh sè cho vay, Ng©n hµng cÇn t¨ng cêng h¬n n÷a m¶ng cho vay
®Ó gi÷ v÷ng vÞ thÕ c¹nh tranh vµ t×m chç ®øng trªn thÞ trêng míi .
§Ó ®¸nh gi¸ t×nh h×nh d nî t¨ng, gi¶m mét çch x¸c thùc h¬n ta tÝnh
chØ tiªu d nî b×nh qu©n cña çc quý trong çc n¨m nh sau :
D nî b×nh qu©n n¨m = (DN Q1 +D NQ2+DN Q3 +DN Q4)/4
§¬n vÞ tÝnh: triÖu ®ång.
-D nî BQ cña DN n¨m 2002 = (1284+2803) /2 = 2.043
-D nî BQ cña HSX n¨m 2002 = (297+590+ 720) /3 = 536
-D nî BQ t/phÇnkh¸c 2002 = (2389+5722+7388) /3 = 5166
-D nî BQ cña DN n¨m 2003 =(1778+1667+2420+1688)/4 = 1888
-D nî BQ cña HSX n¨m 2003 = (1879+4509+1080+3589 /4 = 2764
-D nî BQ t/phÇnkh¸c 2003 = (8469+9225+7786+10205)/4= 8921

Qua sè liÖu trªn chØ tiªu d nî b×nh qu©n n¨m 2003 t¨ng so víi n¨m 2002
lµ : 5.828 triÖu vµ tèc ®é t¨ng 75,3%. §iÒu ®ã chøng tá ng©n hµng còng cè
g¾ng rÊt lín, m¹nh d¹ng ®Çu t,
3. KÕt qu¶ ho¹t ®éng kinh doanh
- MÆc dï chi nh¸nh NHNo &PTNT ¤ng Ých Khiªm ®ãng trªn ®Þa bµn
cã nhiÒu sù c¹nh tranh cña c¸ NHTM kh¸c , song víi tinh thÇn quyÕt t©m vµ
®oµn kÕt , Ban l·nh ®¹o vµ c¸n bé c«ng nh©n viªn NH kh«ng ngõng phÊn
®Êu , chÞu khã ®Ó kinh doanh cã l·i. §Ó ®¸nh gi¸ chÝnh x¸c t×nh h×nh ho¹t
®éng kinh doanh cña NH ta xem xÐt b¶ng sè liÖu sau :
B¶ng 3: KÕt qu¶ kinh doanh tÝn dông
cña Chi nh¸nh NHNo&PTNT ¤ng Ých Khiªm trong 2 n¨m 2002,2003
§VT : triÖu
®ång
ChØ tiªu
Sè
tiÒn
TL % Sè
tiÒn
TL % Sè
tiÒn
TT %
1.Thu nhËp 346 100 1.240 100 894 258,4
-Thu tõ ho¹t ®éng TÝn dông 332 95,95 1.183 95,40 851 256,3
-Thu tõ ho¹t ®éng kh¸c 14 4,05 5
7
4,60 43 307,1
-Thu nhËp bÊt thêng
2 .Chi phÝ 273 100 895 100 622 227,8
- Chi cho huy ®éng vèn 136 49,8 533 59,55 379 291,9
- Chi cho phÝ dÞch vô & kho
quü
10 3,67 19 2,12 9 90,00
- Chi cho H§ kh¸c &chi l¬ng 127 46,5 343 38,33 216 170,0
3.Lîi nhuËn=TN-CP 73 345 272 372,6
HiÖu qu¶ kinh doanh cña NH trong 2 n¨m qua, n¨m 2002 tæng thu
nhËp 346 tr , n¨m 2003 : 1.240 tr t¨ng h¬n so víi n¨m 2002: 894 triÖu , tèc
®é t¨ng trëng 258,4 % , nguån thu cña NH chñ yÕu lµ thu l·i cho vay , ho¹t
®éng tÝn dông ®em l¹i nguån thu chÝnh cho NH .
C«ng t¸c thanh to¸n cã nh÷ng thay ®æi míi ®¸ng kÓ , thùc hiÖn thanh
to¸n tËp trung, chuyÓn tiÒn ®iÖn tö lµm cho viÖc chuyÓn tiÒn kh¸ch hµng
nhanh chãng, c«ng t¸c ®iÒu hµnh vèn m¹ch l¹c , sö dông vèn ®¹t hiÖu qu¶
cao vµ t¹o ®îc uy tÝn vãi kh¸ch hµng .
- Kinh doanh ngo¹i tÖ bíc ®Çu thùc hiÖn thu ngo¹i tÖ cña d©n c , tæ
chøc kinh tÕ ®Ó ®¸p øng ®Çy ®ñ , kÞp thêi nhu cÇu vÒ ngo¹i tÖ cho
kh¸ch hµng .

- Tæng chi n¨m 2003: 895 triÖu t¨ng so víi n¨m 2002 lµ 622 tr , tèc ®é
t¨ng 227,8 % . Trong ®ã chñ yÕu lµ chi cho c«ng t¸c huy ®éng vèn chiÕm tû
träng 59,55 % , chi l¬ng 160 triÖu, çc kho¶n kh¸c cha ph¸t sinh mÊy
- Nh×n chung ho¹t ®éng kinh doanh cña chi nh¸nh ®óng ph¸p luËt ,
®óng chØ ®¹o cña cÊp trªn ; quy m« , s¶n phÈm vµ chÊt lîng ho¹t déng n¨m
sau cao h¬n n¨m tríc theo xu híng æn ®Þnh vµ v÷ng ch¾c , kh¸ch hµng
®Õn víi NH ngµy cµng ®«ng , gi÷ v÷ng vµ ph¸t huy vÞ thÕ NHNo&PTNT
thùc hiÖn nghiªm tóc çc giíi h¹n an toµn kinh doanh tiÒn tÖ tÝn dông .
Hoµn thµnh xuÊt s¾c chØ tiªu kÕ ho¹ch kinh doanh cña NHNo&PTNT cÊp
trªn giao, kinh doanh cã l·i, n¨m sau cao h¬n n¨m tríc , thùc hiÖn ®Çy ®ñ
nghÜa vô ®èi víi ng©n s¸ch Nhµ níc.
III/ ph©n tÝch rñi ro tÝn dông ng¾n h¹n ë chi nh¸nh NHNo&PTNT ¤ng
Ých Khiªm trong hai n¨m qua .
1. T×nh h×nh rñi ro tin dông ng¾n h¹n:
a) ph©n tich rñi ro tÝn dông ng¾n h¹n:
B¶ng 4. T×nh h×nh cho vay nî qu¸ h¹n
theo çc ngµnh nghÒ nh sau:
§VT triÖu ®ång
ChØ tiªu
Sè
TiÒn
TL
%
Sè
tiÒn
TL
%
Sè
tiÒn
TT %
1-Doanh sè cho vay 2.251 100 4.923 100 2.672 118,
7
-Cho vay ch¨n nu«i 280 12,1
3
660 13,4
2
380 135,
7
-Cho vay trång trät 240 10,6
6
560 11,3
7
320 133,
3
-Cho vay chÕ biÕn, ®¸nh b¾t
h¶i s¶n
850 37,7
6
1780 36,1
5
930 109,
4
-Cho vay chÕ biÕn, s¶n xuÊt
hµng tiÓu thñ c«ng nghiÖp
881 39,1
5
1923 38,9
5
1042 118,
3
2-Doanh sè thu nî 1.866 100 4.045 100 2.179 116,
8
- Ch¨n nu«i 245 13,1
2
516 12,7
5
271 110,
6
- Trång trät 169 9,05 426 10,5
2
257 152,
1
- ChÕ biÕn, ®¸nh b¾t h¶i s¶n 719 38,5
3
1468 36,3
1
749 104,
2
- ChÕ biÕn, SX hµng tiÓu thñ
CN
733 39,3
1
1635 40,4
2
902 123,
1

3-D nî b×nh qu©n 280 100 955 100 675 241,
1
- Ch¨n nu«i 28 8,92 135 14,1
7
110 440,
0
- Trång trät 52 18,5
7
155 16,2
3
103 198,
1
- ChÕ biÕn, ®¸nh b¾t h¶i s¶n 95 33,9
2
335 35,0
7
240 252,
6
- ChÕ biÕn, s¶n xuÊt hµng tiÓu
thñ c«ng nghiÖp
108 38,5
9
330 34,5
2
222 205,
5
4-D nî qu¸ h¹n bp 6 100 25 100 19 316,
6
- Ch¨n nu«i 0 0 2 8,00 2
- Trång trät 0 0 4 16,0
0
4
- ChÕ biÕn, ®¸nh b¾t h¶i s¶n 3 50 10 40,0
0
7 233,
3
- ChÕ biÕn, SX hµng tiÓu thñ
CN
3 50 9 36,0
0
6 200,
0
5-tû lÖ nî qu¸ h¹n (4/3) 2,14 2,62 0,48 22,4
3
- Ch¨n nu«i 0 1,48 1.48
- Trång trät 0 2,58 2,58
- ChÕ biÕn ,®¸nh b¾t h¶i s¶n 3,15 2,98 -0,17 -5,39
-SX hµng tiÓu thñ C N 2,77 2,72 -0,05 -1,80
Do ®Þa bµn ho¹t ®éng cña Chi nh¸nh t¬ng ®èi réng nªn cho vay cã
nhiÒu ngµnh nghÒ , tËp trung nhu cÇu vèn lín lµ ngµnh chÕ biÕn h¶i s¶n
vµ tiÓu thñ c«ng nhiÖp, c«ng nghiÖp chÕ biÕn v× Ng©n hµng n»m ë trung
t©m thµnh phè, l¹i gÇn bê biÓn, cßn ngµnh ch¨n nu«i, trång trät tËp trung
vïng ven cã ®Êt réng nh Hoµ Vang, Liªn chiÓu, Ngò Hµnh S¬n. Trªn ®©y lµ
t×nh h×nh ®Çu t vèn ng¾n h¹n cho các nghµnh nghÒ kinh tÕ cña Chi nh¸nh
trong n¨m 2002, 2003.
Nh vËy qua viÖc ph©n tÝch trªn ta thÊy DSCV,DSTN ng¾n h¹n ®èi
víi çc ngµnh t¨ng trëng rÊt m¹nh , DSCV nÆm 2003 t¨ng so víi n¨m 2002
lµ : 2672 triÖu víi tèc ®é t¨ng 118,7 % , DSTN t¨ng 2.179 triÖu , tèc ®é t¨ng
116,8% , lµm cho d nî cuèi n¨m lªn rÊt cao n¨m 2003 so víi 2002 lµ : 878
triÖu víi tèc ®é t¨ng 228,1% cø víi ®µ nµy Ng©n hµng sÏ nhanh chãng th©m
nhËp ®îc thÞ trêng nµy mét çch tèt nhÊt, chiÕm thÞ phÇn kh«ng nhá trong
®Þa bµn ho¹t ®éng, cµng ph¸t triÓn ®Çu t tÝn dông cho çc nghµnh nghÒ
kinh tÕ mét phÇn lµ lµm ph©n t¸n rñi ro ®Çu t tÝn dông cµng lín cµng thu
®îc lîi nhuËn cao v× ®©y lµ ®èi tîng ®Çu t Ýt bÞ rñi ro, ®Çu t vèn Ýt nhng
thu håi l¹i nhanh cã hiÖu qu¶ cao, vèn quay nhiÒu vßng. §iÒu nµy hoµn
toµn phï hîp chñ tr¬ng chÝnh s¸ch nhµ níc, hiÖn nay NHNo&PTNT ViÖt

nam cïng víi §¶ng ta ®ang khuyÕn khÝch ®Çu t vèn cho çc thµnh phÇn
kinh tÕ dÓ ph¸t triÓn kinh tÕ t¨ng thu nhËp cho ngêi d©n, gi¶i quyÕt n¹n
thÊt nghiÖp, gãp phÇn phôc vô sù nghiÖp d©n giµu níc m¹nh, x· héi v¨n
minh.
Riªng chØ tiªu nî qu¸ h¹n x¶y ra lµ do Chi nh¸nh míi thµnh lËp . nªn
n¨m 2003 lµ 25 triÖu t¨ng so víi n¨m 2002 lµ 19 triÖu, tèc ®é t¨ng 316,6 %
riªng chØ tiªu nî qu¸ h¹n cña ngµnh ch¨n nu«I vµ trång trät n¨m 2002 cha cã
nî qu¸ h¹n ph¸t sinh nhng sang n¨m 2003 ngµnh ch¨n nu«I t¨ng 2triÖu ngµnh
trång trät t¨ng 4 triÖu nguyªn nh©n dÉn ®Õn nî qu¸ h¹n cña 2 ngµnh nµy cã
nî qu¸ h¹n t¨ng lµkhÝ hËu cña n¨m 2003 thêng xuiªn h¹n h¸n liªn tôc ®· lµm
cho c©y trång ,vËt nu«I bÞ chªt dÉn ®Õn n«ng d©n kh«ng tr¶ nî cho ng©n
hµng ®óng h¹n dÉn ®Õn nî qu¸ h¹ngia t¨ng riªng ngµnh chÕ biÕn ®¸nh
b¾t h¶I s¶n cã nî qu¸ h¹n cao cô thÓ n¨m 2002lµ3triÖu nhng sang n¨m 2003
t¨ng lªn 10triÖuchiÕm tû tränglµ233,3% nguyªn nh©n cña viÖc t¨ng nî qu¸
h¹n lµ do sù biÕn ®éng vÒ lîng thuû s¶n d¸nh b¾t bÞ gi¶m vµ mét sè mÆt
hµng thuû s¶n xuÊt khÈu sang thÞ trêng mü g¨p trë ngai tõ phÝa mü g©y
khã dÔ cho hµng xuÊt khÈu viÖt nam ngµnh s¶n xuÊt tiÓu thñ c«ng nghiÖp
còng cã chiÒu híng t¨ng nî qu¸ h¹n cô thÓ chªnh lÖc gi÷a çc n¨m lµ6triÖu
chiÕm tû träng 200,0%chØ tiªu nµy t¨ng lµ doçc c¬ së cha cã çc ph¬ng ¸n
s¶n xuÊt tr×nh ®é qu¶n lý cßn yÕu kÐm m¨t hµng s¶n xuÊt cã tÝnh c¹nh
tr¨nh kh«ng cao chinh v× vËy mµ bÞ ø ®äng vèn nªn viÖc tr¶ nî cho ng©n
hµng bÞ chËm trÔ dÉn ®Õn nî qu¸ h¹n cña ng©n hµnh t¨ng tû lÖ nî qu¸
h¹n ë n¨m 2003 lµ 2,62% ®©y lµ tû lÖ kh«ng ph¶i lµ nhá, v× vËy Chi nh¸nh
nªn tõ ph©n tÝch trªn chøng tá çc ®èi tîng kh¸ch hµng nµycã kh¶ n¨ng g©y
ra rñi ro cho ng©n hµng kh¸ cao nªn ng©n hµng cÇn c¶nh gi¸c ®èi tîng nµy
vµ häc hái kinh nghiÖm cña çc Ng©n hµng ®i tríc ®Ó mét phÇn nµo ®ã
h¹n chÕ ®îc rñi ro nî qu¸ h¹n ë nh÷ng n¨m kÕ tiÕp v× trong kinh doanh tiÒn
tÖ, kh«ng ai lêng hÕt ®îc sù viÖc x¶y ra, kh«ng ai ch¾c r»ng cho vay lµ
kh«ng cã nî qu¸ h¹n mµ chØ lµm sao gi÷ cho tû lÖ nî qu¸ h¹n ë møc thÊp
nhÊt cã thÓ chÊp nhËn ®îc, cã nh vËy míi ®a Chi nh¸nh m¹nh lªn trong m«i
trêng ®ang c¹nh tranh g©y g¾t nh hiÖn nay .
Tãm l¹i:doanh sè cho vay vµ d nî b×nh qu©n çc ®èi tîng nµy t¨ng lªn
theo chiÒu híng tèt ®èi víi tõng ®èi tîng kh¸ch hµng nhng tr¸I l¹inî qu¸ h¹n
còng cã chiÒu híng gia t¨ng ®©y lµ dÊu hiÖu kh«ng tèt chÝnh v× vËy mµ
ng©n hµng cÇn cã biÖn ph¸p kh¶ thi ®Ó c¶I thiÖn t×nh tr¹ng nµy
b)ph©n tØch rñi ro tÝn dông ng¾n h¹n theo tÝnh chÊt ®¶m b¶o
ViÖc cho vay ng¾n h¹n theo tÝnh chÊt ®¶m b¶o ®Ó thÊy ®îc viÖc
®Çu t tÝn dông vµ ng¨n ngõa rñi ro qua çc n¨m cña Ng©n hµng chñ yÕu
tËp trung vµo ®èi tîng cã tµi s¶n ®¶m b¶o cho mãn vay, v× cã nh vËy th×
ngêi vay míi cã tr¸ch nhiÖm lo qu¶n lý vèn tèt, tr¸nh thÊt tho¸t vèn dÉn ®Õn
t×nh tr¹ng nî qu¸ h¹n, g©y ra nh÷ng ruØ ro lµm ¨n thua lç, hay ®Çu t vèn
kh«ng ®óng môc ®Ých , h¬n n÷a Chi nh¸nh míi nªn kh¸ch chØ míi quan hÖ
cha gäi lµ kh¸ch hµng uy tÝn, nªn ban ®Çu khi ®Õn quan hÖ vay mîn hä
thÕ chÊp tµi s¶n t¹o sù g¾n bã gi÷a kh¸ch hµng víi Ng©n hµng. H¬n n÷a
cã tµi s¶n còng t¹o sù yªn t©m trong c«ng t¸c tÝn dông, mét phÇn h¹n chÕ
®îc rñi ro trong kinh doanh tiÒn tÖ .
B¶ng 5/ T×nh h×nh nî qu¸ h¹n cña çc kho¶ng vay cã b¶o ®¶m vµ tÝn chÊp

§VT triÖu
®ång
ChØ tiªu N¨m 2002 N¨m 2003 Chªnh lÖch
Sè tiÒn TL % Sè tiÒn TL% Sè tiÒn TT %
1-Doanh sè cho vay 2.251 100 4.923 100 2.672 118,7
- Cho vay tÝn chÊp 117 5,20 262 5,32 145 123,9
- CV cã TS ®¶m
b¶o
2134 94,80 4.661 94,68 2.527 118,4
2-Doanh sè thu nî 1.866 100 4.045 100 2.179 116,8
- Thu nî cv tÝn
chÊp
90 4,81 195 4,82 105 116,7
- Thu nî cho vay cã
TS ®¶m b¶o
1776 95,19 3.850 95,18 2.074 116,7
3-D nî 385 100 1.263 100 878 228,1
- D nî tÝn chÊp 27 7,02 94 7,44 67 248,1
- D nî TS ®¶m b¶o 358 92,98 1.169 92,56 811 226,5
4-Nî qu¸ h¹n 6 100 25 100 19 316,6
- D nî tÝn chÊp 4 66,67 20 80,0 6 400,0
- D nî TS ®¶m b¶o 2 33,33 5 20,0 16 150,0
3-Tû lÖ nî qh 1,55 1,98 0,43 27,7
- D nî tÝn chÊp 14,8 21,3 6,5 43,9
- D nî TS ®¶m b¶o 0,56 0,42 -0,14 -25,0
Nh×n vµo b¶ng trªn ta thÊy phÇn lín Ng©n hµng ®Òu cho vay cã tµi
s¶n ®¶m b¶o trong n¨m 2002,2003 doanh sè cho vay cã ®¶m b¶o chiÕm
94,8 % trong tæng doanh sè cho vay víi doanh sè lµ : n¨m 2002; 2251triÖu,
n¨m 2003: 4923 triÖu mÆc dï doanh sè cho vay n¨m 2003 t¨ng lªn 2672
triÖu tèc ®é t¨ng 118,1% nhng tû träng nî cã ®¶m b¶o vÉn chiÕm tû träng
lín. §iÒu nµy chøng tá Ng©n hµng cha d¸m m¹nh d¹ng ®Çu t tÝn chÊp nªn
tû lÖ nµy chØ khiªm tèn chiÕm tõ 5-7% qua çc n¨m h¬n n÷a phÇn lín çc
thµnh phÇn kinh tÕ vay vèn ë Ng©n hµng ®Òu vay víi sè tiÒn lín vît qu¸ quy
®Þnh cho vay tÝn chÊp cña nhµ níc, chØ mét sè Ýt ç nh©n vay vèn tõ 10
triÖu ®Õn díi 50 triÖu, lµ trung t©m th¬ng m¹i, c«ng nghiÖp nªn Çc doanh
nghiÖp ç nh©n ë ®Þa bµn chi nh¸nh phÇn lín ®Òu cã tµi s¶n nªn hä m¹nh
d¹ng thÕ chÊp Ng©n hµng vay vèn ®Çu t ®æi míi c«ng nghÖ , mua m¸y
mãc thiÕt bÞ hiÖn ®¹i ®Ó c¶i tiÕn s¶n phÈm, t¨ng n¨ng xuÊt lao ®éng t¹o ra
s¶n phÈm víi mÉu m· vµ chÊt lîng cao ®ñ søc c¹nh tranh víi hµng ngo¹i
nhËp. Bªn c¹nh ®ã ngµnh ®¸nh b¾t h¶i s¶n thêng ph¶i ®Çu t vèn lín l¹i
mang nhiÒu rñi ro nªn tµu thuyÒn ®Òu mua b¶o hiÓm cho vay cã ®¶m b¶o,
phÇn nµo gióp Ng©n hµng yªn t©m h¬n trong cho vay l·nh vùc nµy.
+Tãm l¹i : cho vay cã tµi s¶n ®¶m kh«ng lµ ®iÒu kiÖn ®Ó ®Çu t tÝn
dông nã chØ gióp cho Ng©n hµng vµ kh¸ch hµng cïng cã tr¸ch nhiÖm trªn

mãn vay cña m×nh vµ thùc hiÖn ®Çy quyÒn lîi vµ nghÜa vô ®«i bªn cïng
cã lîi , nã kh«ng ph¶i lµ c¬ së ®Ó Ng©n hµng dùa vµo ®ã cho vay mµ vÊn
®Ò chÝnh lµ hä vay vèn ®Ó lµm g×, sö dông vèn cã hiÖu qu¶ hay kh«ng,
Ng©n hµng cã thu håi nî ®óng h¹n hay kh«ng, kh¸ch cã cã kh¶ n¨ng tr¶ ®îc
nî vay vµ l·i ®ã míi lµ môc chÝnh cña cho vay
Bªn c¹nh doanh sè cho vay vµ doanh sè thu nî th× chØ tiªu nî qu¸ h¹n
t¨ng n¨m 2002 lµ 6 triÖu sang n¨m 2003 lµ 25 triÖu, chiÕm tû träng 316,6% .
tỷ lệ nî qu¸ h¹n tÝn chÊp cao, n¨m 2002 lµ 14,8 % , n¨m 2003 lµ 21,3 % vît
qu¸ quy ®Þnh cña NHNo&PTNT ViÖt nam. ChÝnh v× vËy mµ ng©n hµng
cÇn t¨ng cêng kiÓm tra h¬n n÷a ®èi tîng nµy, vµ cã biÖn ph¸p kh¶ thi ®Î
kh¨c phôc tr¸nh t×nh tr¹ng sö dông vèn kh«ng ®óng môc ®Ých g©y thÊt
tho¸t vèn, kh¸ch hµng chñ quan, kh«ng cã tr¸ch nhiÖm nªn dÔ dÉn ®Õn
t×nh tr¹ng nî qu¸ h¹n gia t¨ng .nî qu¸ h¹n cña cho vay cã tµi s¶n cã b¶o ®¶m
còng cã t¨ng nhng kh«ng cao l¾m n¨m 2002lµ 2triÖu n¨m 2003 t¨ng 5 triÖu
nhng tû lÖ nî qu¸ h¹nh l¹i cã chiÒu híng gi¶m tõ 0,56% n¨m 2002 suèng cßn
0,42% n¨m 2003 chiÕm tû träng-0,25% ®iÒu nµy cho thÊy ng©n hµng cÇn
®Èy m¹nh ®Çu t h¬n n÷a ®èi víi ®èi tîng nµy v× nã Ýt g©y ra rñi ro cho
ng©n hµng.

c)Ph©n tÝch T×nh h×nh rñi ro tin dông ng¾n h¹n theo quý :
B¶ng 6 :T×nh h×nh cho vay thu nî, nî qu¸ h¹n, tû lÖ nî qu¸ h¹n theo quý
§VT triÖu ®ång
Nh×n vµo sè liÖu b¶ng trªn ta thÊy doanh sè cho vay çc quý t¨ng
dÇn, quý IV chiÕm tû träng cao nhÊt n¨m 2002 lµ 40,94% n¨m 2003lµ
38,42%, tèc ®é t¨ng trëng rÊt m¹nh nhÊt lµ trong quý II n¨m 2003 so víi quý
II n¨m 2002 t¨ng 487,6%, DSCV chñ yÕu tËp trung vµo nh÷ng th¸ng cuèi
n¨m, thêi tiÕt gÇn vµo mïa xu©n thÝch hîp víi c©y trång còng nh thuËn lîi
cho viÖc khai th¸c thuû s¶n, nªn kÐo theo çc ngµnh phôc vô nã còng t¨ng
lªn rÊt nhanh, s¶n phÈm cña ngµnh chÕ biÕn nh»m phôc vô cho çc ngµnh
ChØ tiªu N¨m 2002 N¨m 2003 Chªnh lÖch
Sè tiÒn TL % Sè tiÒn TL% Sè tiÒn TT %
1-Doanh sè cho vay 2.251 100 4.923 100 2.672 118,7
Quý I 674 29,94 744 15,11 70 10,38
Quý II 696 30,92 1050 21,33 400 57,47
Quý III 650 28,87 1330 27,02 680 104,6
Quý IV 905 40,21 1799 36,54 894 98,78
2-Doanh sè thu nî 1.866 100 4.045 100 2.179 116,8
Quý I 524 12,95 524
Quý II 486 26,04 723 17,87 237 487,6
Quý III 616 33,02 1244 30,76 628 101,9
Quý IV 764 40,94 1554 38,42 790 103,4
3-D nî b×nh qu©n 280 955 675 241,2
Quý I 605 605
Quý II 210 932 722 343,8
Quý III 244 1018 774 317,2
Quý IV 385 1263 878 228,1
4-Nî qu¸ h¹n 6 100 25 100 19 316,6
Quý I 20 20
Quý II 5 24 19 380,0
Quý III 7 27 20 285,7
Quý IV 6 28 22 366,7
3-Tû lÖ nî qh 2,14 2,62 0,48 22,43
Quý I 3,3 3,3
Quý II 2,38 2,57 0,19 7,98
Quý III 2,86 2,65 -0,21 -7,34
Quý IV 1,55 2,22 0,67 43,22

trång trät, ch¨n nu«i, ®¸nh b¾t h¶i s¶n, tiªu dïng vµo nh÷ng ngµy gÇn tÕt
còng t¨ng lªn rÊt m¹nh nhÊt lµ mÆt hµng d©n dông. Do ®ã doanh sè cho
vay cuèi quý IV n¨m 2002 lµ 1799 triÖu t¨ng so víi cïng kú n¨m tríc lµ : 894
triÖu, tèc ®é t¨ng 98,78 % .
T¬ng øng víi doanh sè cho vay doanh sè thu nî còng t¨ng t¬ng øng
theo çc quý v× cho vay ng¾n h¹n thêng 12 th¸ng nªn gi÷a çc quý cã tû
träng thu nî t¬ng øng nh doanh sè cho vay dÉn ®Õn quý IV hµng n¨m d nî
cao h¬n çc quý tríc .
Nî qu¸ h¹n gi÷a çc quý chªnh lÖch nhau lµ19 triÖu t¬ng øng
lµ316,6%, v× thu ®ùîc mãn nî qu¸ h¹n nµy, mãn kh¸c ph¸t sinh, Ng©n hµng
cè g¾ng gi÷ kh«ng cho nî qu¸ h¹n ph¸t sinh khi d nî t¨ng lªn, lµm sao cho tØ
lÖ nî qu¸ h¹n kh«ng t¨ng.
Trong n¨m 2003 t¨ng so víi 2002 nhng chØ t¨ng 0,48%, tèc ®é t¨ng
22,43% .Chøng tá Chi nh¸nh cã cè g¾ng kh«ng cho chØ tiªu nµy t¨ng lµm
¶nh hëng ®Õn hiÖu qu¶ kinh doanh cña Ng©n hµng.
2/ Ph©n tÝchT×nh h×nh nî qu¸ h¹n cña çc thµnh phÇn kinh tÕ t¹i ng©n
hµng theo nguyªn nh©n:
ViÖc ph©n tÝch ®¸nh t×nh nî qu¸ h¹n lµ vÊn ®Ò cÇn thiÕt trong kinh
doanh tiÒn tÖ cña Ng©n hµng. V× cã ph©n tÝch th× míi t×m ra nî qu¸ h¹n
do nguyªn nh©n nµo, t×m ra nh÷ng khuyÕt ®iÓm ®Ó kh¾c phôc nh÷ng rñi
ro cã thÓ lêng tríc ®ùîc mµ tr¸nh, ph¸t huy nh÷ng u ®iÓm lµm cho d nî
Ng©n hµng ngµy cµng tèt h¬n vµ Ýt nî qu¸ h¹n. Sau ®©y lµ b¶ng ph©n
tÝch t×nh nî qu¸ h¹n theo nguyªn nh©n cña çc nghµnh kinh tÕ t¹i Ng©n
hµng trong 2 n¨m 2002,2003 :
B¶ng 7: T×nh h×nh nî qu¸ h¹n cña çc
thµnh phÇn kinh tÕ theo nguyªn nh©n sau:
§VT triÖu ®ång.
ChØ tiªu
Nguyªn nh©n
chñ quan
Nguyªn nh©n
kh¸ch quan
Nguyªn
nh©n
Kh¸c
2002 2003 2002 2003 2002 2003
4-D nî qu¸ h¹n bp 1 5 5 20
- Ch¨n nu«i 0 0 2
- Trång trät 0 0 4
-ChÕ biÕn, ®¸nh b¾t h¶i
s¶n
3 10
-ChÕ biÕn,s¶n xuÊt
hµng tiÓu thñ c«ng
nghiÖp
1 5 2 4
Qua b¶ng trªn ta thÊy t×nh h×nh nî qu¸ h¹n x¶y ra chñ yÕu lµ do
nguyªn kh¸ch quan, khi ®Çu t cho vay çc thµnh phÇn kinh tÕ nhu cÇu vèn
cña hä lµ ng¾n h¹n lµ chñ yÕu trong n¨m 2002,2003 thêi tiÕt kh«ng mÊy

thuËn lîi nªn vËt nu«i, c©y trång bÞ ¶nh hëng bëi khÝ hËu kh¾c nghiÖt cña
miÒn Trung nªn c¸c thµnh phÇn kinh tÕ kh«ng tr¸nh khái bÞ thÊt tho¸t vèn
do vËt bÞ chÕt, c©y trång kh«ng ph¸t triÓn, bªn c¹nh ®ã ngµnh bÞ thiÖt h¹i
nhiÒu nhÊt lµ chÕ biÕn thuû s¶n v× s¶n phÈm cña hä chñ yÕu xuÊt khÈu
ra níc ngoµi, nhng võa qua thÞ trêng bÞ biÕn ®éng nªn kh«ng xuÊt ®îc s¶n
phÈm, kh«ng b¸n ®îc, lµm cho hä kh«ng thu håi vèn kÞp thêi nªn kh«ng tr¶
®îc nî Ng©n hµng ®óng h¹n.
N¨m 2002 nî qu¸ h¹n do nguyªn nh©n kh¸ch quan lµ : 5 triÖu, n¨m
2003: 20 triÖu, t¨ng so víi n¨m 2002 lµ 15 triÖu .
Bªn c¹nh ®ã nî qu¸ h¹n do nguyªn nh©n chñ quan vÉn cã ph¸t sinh do
kh¸ch hµng kh«ng cã kÕ ho¹ch chuÈn s¸t trong kinh doanh nªn hÕt chu kú
kinh doanh mµ vÉn kh«ng thu håi l¹i vèn ®Ó tr¶ cho Ng©n hµng, mÆc kh¸c
vèn cßn nî cha thu ®îc n¬i ngêi mua hµng, hµng s¶n xuÊt bÞ ø ®äng kh«ng
tiªu thô kÞp .

PhÇn III
Mét sè kiÕn nghÞ nh»m ng¨n ngõa vµ h¹n chÕ rñi ro trong
lÜnh vùc ®Çu t tÝn dông cña
chi nh¸nh nhno&ptnt «ng Ých khiªm
I/ Môc tiªu ph¸t triÓn kinh tÕ -x· héi trªn ®Þa bµn Thµnh phè ®µ n½ng
trong thêi gian ®Õn :
1.Môc tiªu chñ yÕu trong nh÷ng n¨m tíi
Chi nh¸nh Ng©n hµng No&PTNT ¤ng Ých Khiªm n»m trung t©m th-
¬ng m¹i thµnh phè §µ n½ng lµ mét thµnh phè trung t©m cña §Êt níc, cã vÞ
trÝ chiÕn lîc rÊt quan träng, n»m trong khu vùc träng ®iÓm cña miÒn
Trung, cã bê biÓn dµi rÊt thuËn lîi cho ph¸t triÓn h¶i s¶n, cã tiÒm n¨ng ph¸t
çc ngµnh trång trät ch¨n nu«i, çc ngµnh tiÓu thñ c«ng nghiÖp, ngµnh c«ng
nghiÖp, th¬ng m¹i vµ dÞch vô t¬ng ®èi ph¸t triÓn. Do ®ã ®Ó thóc ®Èy
thµnh phè ph¸t triÓn m¹nh h¬n, nhanh h¬n tr¸nh nguy c¬ bÞ tôt hËu so víi
çc thµnh phè kh¸c. §¹i héi §¶ng bé Thµnh phè §µ n½ng lÇn thø 18 ®· x¸c
®Þnh ®Ò ra môc tiªu chñ yÕu sau :
TËp trung mäi nguån lùc cho t¨ng trëng kinh tÕ víi tèc ®é t¨ng GDP
b×nh qu©n hµng n¨m lµ 16% , phÊn ®Êu ®Õn n¨m 2005 ®¹t møc GDP
b×nh qu©n ®Çu ngêi lµ 900USD.
- Gi¸ trÞ s¶n xuÊt c«ng nghiÖp t¨ng b×nh qu©n tõ 19-20%
- Gi¸ trÞ s¶n xuÊt n«ng-l©m -ng nghiÖp t¨ng b×nh qu©n tõ 5-6%
- Kim ng¹ch xuÊt khÈu t¨ng b×nh qu©n tõ 11% hµng n¨m
-Tû lÖ huy ®éng vèn ng©n s¸ch trong GDP cuèi n¨m 2005 : 22-25%
2 §Þnh híng ph¸t triÓn KT-XH cña Thµnh phè §µ n½ng
XuÊt ph¸t tõ vÞ trÝ, tiÒm n¨ng, lîi thÕ vµ môc tiªu cña thµnh phè Tõ
n¨m 2003-2010 cÇn tËp trung chuyÓn dÞch c¬ cÊu kinh tÕ theo híng C«ng
nghiÖp - dÞch vô - N«ng nghiÖp ®a tû träng C«ng nghiÖp tõ 40 lªn 45 %,
dÞch vô tõ 51,7 xuèng 49,3%, N«ng nghiÖp tõ 7,6% xuèng 5% voµ cuèi
n¨m 2005
* VÒ c«ng nghiÖp : tËp trung ph¸t triÓn çc ngµnh mòi nhän nh:
+C«ng nghiÖp chÕ biÕn n«ng -l©m -thuû h¶i s¶n gåm ®«ng l¹nh ,
chÕ biÕn ®å hép ,rau qu¶ , gç ,m©y tre ... chÊt lîng cao ®Ó xuÊt khÈu vµ
tiªu dïng trong níc tr¸nh nhËp khÈu hµng ngo¹i .
+ C«ng nghiÖp s¶n xuÊt hµng tiªu dïng nh: hµng nhùa , níc gi¶i kh¸t ,
may mÆc ,giµy da ...
+ Ph¸t triÓn çc hé s¶n xuÊt chuyªn s¶n xuÊt ®å thñ c«ng mü nghÖ,
®å gèm , dÖt v¶i ,dÖt chiÕu YÕn Nª ...
* VÒ N«ng -L©m thuû s¶n: tiÕp tôc ®Çu t ph¸t triÓn kinh tÕ n«ng
th«n, khuyÕn khÝch ph¸t tÕ hîp t¸c x·, kinh tÕ trang tr¹i , çc vïng chuyªn
canh c©y l¬ng thùc , thùc phÈm ,
ChuyÓn m¹nh s¶n xuÊt n«ng nghiÖp sang s¶n xuÊt hµng ho¸ theo h-
íng n©ng cao gi¸ trÞ vËt nu«i c©y trång trªn 1 ®¬n vÞ diÖn tÝch .
Ph¸t triÓn nu«i trång thuû s¶n nh : nu«i t«m hïm , t«m cµng xanh , ç
cam , ç mó vµ t«m gièng. §Èy nhanh tèc ®é ph¸t triÓn nghÒ ç cho ng d©n

víi ®Çu t ®ãng míi tµu thuyÒn c«ng suÊt lín, trang thiÕt bÞ ®ång bé vµ
c«ng nghÖ hiÖn ®¹i .
II/ Nh÷ng thuËn lîi vµ khã kh¨n cña chi nh¸nh trong ®Çu t tÝn dông
1/ Nh÷ng thuËn lîi
HiÖn nay trªn thµnh phè cßn rÊt nhiÒu n¬i cÇn vèn ®Ó ®Çu tHiÖn nay trªn thµnh phè cßn rÊt nhiÒu n¬i cÇn vèn ®Ó ®Çu t s¶ns¶n
xuÊt nhxuÊt nhng tÝn dông cßn bá ngâ nhng tÝn dông cßn bá ngâ nh ®Çu t®Çu t vèn cho çc hé s¶n xuÊt hµngvèn cho çc hé s¶n xuÊt hµng
tiÓu thñ c«ng nghiÖp nhÑ nhtiÓu thñ c«ng nghiÖp nhÑ nh : dÖt, may, lµm ®å gèm, s¶n xuÊt vËt liÖu: dÖt, may, lµm ®å gèm, s¶n xuÊt vËt liÖu
x©y dùng nhx©y dùng nh g¹ch ngãi, çc hé lµm hµng gia c«ng d©n dông gß gµn, lµmg¹ch ngãi, çc hé lµm hµng gia c«ng d©n dông gß gµn, lµm
khung s¾t, cöa s¾t cung cÊp cho x©y dùng, lµm çc mÆt hµng nhkhung s¾t, cöa s¾t cung cÊp cho x©y dùng, lµm çc mÆt hµng nh m©y trem©y tre
xuÊt khÈu cã gi¸ trÞ cao ...xuÊt khÈu cã gi¸ trÞ cao ...
TÊt c¶ çc ®èi tîng trªn t¹o cho tÝn dông mét thÞ trêng cho vay rÊt lín
vµ cã nhiÒu kh¶ n¨ng mang l¹i hiÖu qu¶ cao ,rÊt Ýt x¶y ra rñi ro v× chÝnh
nh÷ng ®èi tîng nµy lµ nh÷ng ngêi cã nhiÒu kinh nghiÖm l©u n¨m trong
nghÒ l©u nay hä kh«ng cã vèn ®Ó ®Çu t vµo c«ng nghÖ míi, mua m¸y
thiÕt bÞ ®Ó trang bÞ cho s¶n xuÊt, s¶n phÈm hä lµm ra cha c¹nh tranh ®îc
víi hµng ngo¹i nhËp , hä cha am hiÓu vÒ sù vay vèn ng©n hµng , chØ tËp
trung quanh vèn tù cã hay vay n¹ng l·i bªn ngoµi víi gi¸ c¾t cæ hä lµm ra s¶n
phÈm gi¸ thµnh cao nªn s¶n phÈm kh«ng b¸n ®îc dÉn ®Õn thua lç nªn hä
kh«ng m¹nh d¹ng ®Çu t. §©y lµ c¬ héi rÊt tèt mµ Ýt ai quan t©m nÕu NH ta
thùc sù khai th¸c tiÒm n¨ng nµy nã sÏ ®em l¹i hiÖu qu¶ rÊt lín.,víi c«ng søc
bá ra hä biÕt qu¶n lý tèt ®ång vèn lµm sao cho ®ång vèn ®©u t lµ cã l·i
,s¶n phÈm lµm ra ®¹t chÊt lîng c¹nh tranh ®îc thÞ trêng th× lóc ®ã NH thu
håi vèn mét çch dÔ dµng , viÖc t¨ng trëng tÝn dông lµ ®iÒu thuËn . MÆc
kh¸c, ®Ó gióp cho hé s¶n xuÊt tho¸t khái c¶nh vay n¹n l·i , lµm nhiÒu hëng
kh«ng bao nhiªu , ngêi s¶n xuÊt yªn t©m lµm ¨n khi nµo cÇn vèn ®Çu t më
réng s¶n xuÊt , ®æi míi c«ng nghÖ cã NH ®¸p øng vèn kÞp thêi .,vay vèn
ng©n hµng rÊt dÔ dµng ®èi víi hä, xem nh©n viªn NH lµ ngêi b¹n ®ång
hµnh víi ngêi s¶n xuÊt .
§Ó hiÓu râ chÝnh s¸ch chñ tr¬ng cña nhµ níc , thñ tôc , còng nh çc
®iÒu kiÖn vay vèn , Vô ng©n s¸ch ,v¨n phßng quèc héi , thêi b¸o ng©n hµng
, b¸o §µ N½ng vµ ng©n hµng NHNo & PTNT VN ®· phèi hîp tæ chøc cuéc
thi “T×m hiÓu vÒ chÝnh s¸ch cho vay s¶n xuÊt , kinh doanh ” .môc ®Ých
kh¼ng ®Þnh quyÕt t©m cña §¼ng , cña chÝnh phñ ph¸t triÓn kinh tÕ , t¹o
mäi ®iÒu kiÖn cho kinh tÕ ph¸t triÓn
ThÊy râ sù quan t©m cña quèc héi tíi ph¸t triÓn kinh tÕ , quyÕt t©m
th¸o gì nh÷ng víng m¾c ®Ó çc hé s¶n xuÊt v¬n lªn lµm giµu. §©y lµ ®iÒu
kiÖn rÊt thuËn lîi cho NH t¨ng trëng d nî còng nh nguån vèn NH ®· ®¬n gi¶n
ho¸ mäi thñ tôc , phong çch giao dÞch , ®ång thêi ®a ra chÝnh s¸ch l·i suÊt
tho¶ thuËn ,chñ ®éng h¬n trong viÖc cho vay vµ ®i vay t¹o mäi ®iÒu kiÖn
thuËn lîi nhÊt ®Ó ngêi s¶n xuÊt tiÕp cËn NH mét çch dÔ dµng vay vèn ,
hay gëi tiÒn vµo NH .
Ngoµi ra víi ®éi ngò nh©n viªn n¨ng ®éng , lu«n gÇn gòi kh¸ch hµng ,
víi lßng nhiÖt t×nh yªu nghÒ, yªu c«ng viÖc, kh«ng ng¹i khã, t¹o y tÝn cho
NH còng lµ ®iÒu kiÖn thuËn lîi cho t¨ng trëng tÝn dông ®èi víi ®èi tîng cho
vay.
Cïng víi thuËn lîi trªn qu¸ tr×nh ho¹t ®éng cña NH cßn gÆp nhiÒu khã
kh¨n cÇn ph¶i gi¶i quyÕt .
2/ Nh÷ng khã kh¨n

HiÖn nay trªn ®Þa bµn chi nh¸nh häat ®éng cã rÊt nhiÒu NH ®ang
ho¹t ®éng , cã sù c¹nh tranh g©y g¾t , thi nhau h¹ l·i suÊt tiÒn vay, n©ng l·i
suÊt tiÒn gëi , l·i suÊt tiÒn gëi hiÖn nay lªn ®Õn 7% th¸ng, nhng l·i suÊt tiÒn
vay vÉn ë tõ 0,8 ®Õn 0,9 %. §Çu vµo cao, ®Çu ra thÊp NH khã cã l·i , nhng
nÕu t¨ng l·i suÊt th× thµnh phÇn kinh tÕ vay vèn l¹i khã kh¨n h¬n , v× phÇn
lín lµ doanh nghiÖp vµ d©n nghÌo lµm kinh tÕ , nhµ níc lu«n ®éng viªn cho
vay víi l·i suÊt u ®·i ,nhng nguån vèn rÎ th× cã h¹n .
.ViÖc híng dÉn v¨n b¶n cña NHNo TW cßn chËm , nªn nhiÒu lóc chi
nh¸nh cßn lóng tóng trong viÖc ¸p dông , còng nh t vÊn cho kh¸ch hµng .
Bªn c¹nh ®ã tr×nh ®é cµng bé tÝn dông cßn cha dµy d¹n kinh
nghiÖm , khi thÈm ®Þnh cho vay chØ dùa vµo tµi s¶n lµm thÕ chÊp lµ
chÝnh , c«ng t¸c kiÓm tra sö dông vèn vay cña NH cßn cha chÆc chÏ , lµm
cho ngêi s¶n xuÊt vay vèn ®Ó s¶n xuÊt th× ®Çu t vµo ®èi tîng kh¸c , sö
dông vèn sai môc ®Ých lµm ¶nh hëng ®Õn hiÖu qu¶ tÝn dông.
Th«ng tin vÒ kh¸ch hµng cha nhiÒu, cha thùc sù x©m nhËp vµo thÞ
trêng , vÊn ®Ò tiÕp cËn t×m kiÕm kh¸ch hµng cßn rÊt Ýt chung quy chØ
cho vay kinh doanh vµ tiªu dïng phôc vô ®êi sèng, nhÊt lµ hiÖn nay ®ang
lªn c¬n sèt vÒ nhµ ,®Êt nhu cÇu vay vèn ®èi tîng nµy rÊt lín phÇn lín lµ
mãn vay cã tµi s¶n ®¶m b¶o. NH ®Çu t vèn cho ®èi tîng nµy kh«ng ph¶i lµ
Ýt ,nã chiÕm tû träng rÊt cao .
III/ Nh÷ng kiÕn nghÞ vµ gi¶i ph¸p nh»m n©ng cao hiÖu qu¶ tÝn dông vµ
çc gi¶i ph¸p nh»m h¹n chÕ rñi ro tÝn dông ë chi nh¸nh
S¶n xuÊt hµng ho¸ lµ nguyªn nh©n ra ®êi cña tÝn dông . Bëi v× , ë
®©u cã s¶n xuÊt hµng ho¸ th× ë ®ã cã sù ho¹t ®éng tÝn dông , s¶n xuÊt
hµng ho¸ cµng ph¸t triÓn th× ho¹t ®éng tÝn dông cµng ph¸t triÓn. Nh vËy
chóng ta sÏ thÊy sù t¸c ®éng qua l¹i cña nÒn s¶n xuÊt hµng ho¸ víi ho¹ ®éng
tÝn dông , ®Æc biÖt trong ho¹t ®éng cña nÒn kinh tÕ võa cã sù ®æi míi
theo c¬ chÕ thÞ trêng cã sù qu¶n lý cña nhµ níc theo ®Þnh híng XHCN th×
quan ®iÓm më réng tÝn dông cña NH g¾n liÒn víi môc tiªu ph¸t triÓn kinh
tÕ ®Þa ph¬ng, ®ã lµ ®iÒu kiÖn ®¶m b¶o cho sù tån t¹i vµ ph¸t triÓn cña
NH
1 . Hoµn thiÖn quy tr×nh tÝn dông ®Ó ®¶m b¶o an toµn vèn
1.1 Thùc hiÖn c«ng t¸c ®iÒu tra, nghiªn cøu :
§iÒu tra, nghiªn cøu thµnh phÇn d©n c sèng trªn ®Þa bµn ho¹t ®éng
s¶n xuÊt kinh çc lÜnh vùc nh n«ng nghiÖp, nu«i trång chÕ biÕn , thuû h¶i
s¶n, tiÓu thñ c«ng nghiÖp, kinh tÕ trang tr¹i, çc lo¹i h×nh dÞch vô, kinh
doanh . . . cã nhu cÇu vèn cho s¶n xuÊt kinh doanh, ®Ó tõ ®ã cã híng ®Çu
t ®óng híng vµ cã hiÖu qu¶.
1.2 Më réng ®èi tîng kh¸ch hµng vay vèn :
Gi÷ kh¸ch hµng lín, kh¸ch hµng truyÒn thèng vµ khai th¸c t×m kiÕm
kh¸ch hµng míi. Thùc hiÖn çc biÖn ph¸p ®Ó duy tr× kh¸ch hµng cò nh : u
®·i vÒ l·i suÊt, n©ng cao çc dÞch vô tiÖn Ých, c¶i tiÕn trang thiÕt bÞ phôc
vô . . . më réng c«ng t¸c tiÕp thÞ ®Ó thu hót thªm kh¸ch hµng míi. Lu«n coi
träng c«ng t¸c t¨ng cêng chÊt lîng tÝn dông, më réng tÝn dông theo híng an
toµn, hiÖu qu¶ ®ång thêi cã tÝnh ®Õn viÖc ®Þnh híng ®Çu t cña Thµnh
phè nh»m xo¸ hé ®ãi, gi¶m hé nghÌo trªn ®Þa bµn.

1.3 §a d¹ng ho¸ çc h×nh thøc ®Çu t :
§a d¹ng ho¸ çc h×nh thøc ®Çu t lµ mét trong çc gi¶i ph¸p quan träng
nh ®Çu t ng¾n h¹n, ®Çu t trung h¹n, ®Çu t dµi h¹n phï hîp víi nhu cÇu vµ
kh¶ n¨ng ho¹t ®éng s¶n xuÊt kinh doanh cña tõng hé. Thùc hiÖn tèt c«ng t¸c
t vÊn cho kh¸ch hµng . Ph©n phèi vµ bè trÝ çn bé tÝn dông tõng ®Þa bµn
®Ó thuËn lîi trong c«ng t¸c thÈm ®Þnh, cho vay, còng nh t vÊn kh¸ch hµng.
Mçi çn bé tÝn dông ph¶i cã tr¸ch nhiÖm víi viÖc cho vay do m×nh qu¶n lý.
Thêng xuyªn xuèng c¬ së, nhÊt lµ çc c¬ quan cÊp chÝnh quyÒn x·, phêng
®Ó biÕt ®îc çc chñ tr¬ng cña Phêng, cña QuËn trong viÖc x¸c ®Þnh lÜnh
vùc ®Çu t, c¬ cÊu ®Çu t, çc hé cÇn ®Çu t; ®ång thêi th«ng qua ®ã, çn bé
tÝn dông ph©n lo¹i ®îc kh¸ch hµng mµ ®Çu t cã träng ®iÓm, ®óng ®Þnh h-
íng.
1.4 BiÖn ph¸p nh»m ®Èy m¹nh ph¬ng thøc c¹nh tranh vµ tiÕp thÞ kh¸ch
hµng :
Ngoµi çc dÞch vô tiÖn Ých ®¸p øng nhu cÇu cña kh¸ch hµng, Ng©n
hµng cÇn tiÕn tíi tæ chøc ph¸t tiÒn vay t¹i nhµ sau khi ®· hoµn chØnh bé hå
s¬ cho vay vµ ®îc duyÖt vay vèn. Thêng xuyªn c¶i tiÕn cung çch giao
dÞch, thùc hiÖn v¨n minh trong giao dÞch. Quan t©m ch¨m sãc kh¸ch hµng,
nh»m t¹o mèi thiÖn c¶m gi÷a ng©n hµng víi kh¸ch hµng. N¾m b¾t vµ ®iÒu
chØnh mét çch linh ho¹t trong viÖc ¸p dông l·i suÊt cho vay. Tæ chøc lÊy ý
kiÕn vµ giao lu cã quµ tÆng gi÷a kh¸ch hµng vµ çn bé c«ng nh©n viªn ®Ó
t¹o mèi quan hÖ bÒn ch¾c.
2/ BiÖn ph¸p h¹n chÕ rñi ro tÝn dông:
2.1 H¹n chÕ rñi ro vµ xö lû rñi ro:
Nî qu¸ h¹n lµ vÊn ®Ò bøc xóc ®èi víi mçi ng©n hµng, nã lµ nh©n tè
¶nh hëng ®Õn hiÖu qu¶ kinh doanh. V× vËy, ng©n hµng cÇn t×m mäi biÖn
ph¸p ®Ó gi¶m nî qu¸ h¹n hoÆc kh«ng cho gia t¨ng nî qu¸ h¹n. Muèn thùc
hiÖn ®îc ta cÇn sö dông çc biÖn ph¸p sau :
2.1.1 X©y dùng vµ ®¶m b¶o thùc hiÖn ®óng nguyªn t¾c tÝn dông,
®¶m b¶o an toµn vèn vay
VÒ môc ®Ých sö dông vèn vay, kÕ ho¹ch hoµn tr¶ nî : Khi xem xÐt
thÈm ®Þnh cho vay, çn bé tÝn dông ph¶i thùc hiªn c«ng t¸c kiÓm tra tríc
khi cho vay nh: môc ®Ých xin vay cña tõng tæ chøc kinh tÕ cã hîp lý kh«ng,
hiÖu qu¶ kinh tÕ nh thÕ nµo, nÒn t¶ng gia ®×nh. Trong khi cho vay kiÓm
tra bé hå s¬ cã ®ñ tÝnh ph¸p lý kh«ng vµ çc yÕu tè cÇn thiÕt cã liªn quan
®Õn viÖc SXKD , Sau khi cho vay ph¶i thêng xuyªn kiÓm tra, gi¸m s¸t t×nh
h×nh sö dông vèn vay, ph¸t hiÖn kÞp thêi nh÷ng tiÒm Èn rñi ro cã thÓ x¶y
ra, nh»m ®¶m b¶o an toµn vèn
KÕ ho¹ch tr¶ nî : Sau khi gi¶i quyÕt cho vay, çn bé tÝn dông cÇn cã
tr¸ch nhiÖm theo dâi mãn vay, nh¾c nhë kh¸ch hµng tr¶ nî gèc vµ l·i ®óng
h¹n. Tuú theo chu kú SXKD mµ çn bé tÝn dông ph©n kú h¹n nî sao cho hîp
lý, phï hîp víi kh¶ n¨ng tr¶ nî cña kh¸ch hµng.
VÒ ®¶m b¶o tiÒn vay : §¶m b¶o tiÒn vay lµ thiÕt lËp nh÷ng c¬ së
ph¸p lý ®Ó cã thªm nguån thu nî thø hai cña ng©n hµng ngoµi nguån thu nî
thø nhÊt. Trong c¬ chÕ thÞ trêng, mäi ho¹t ®éng s¶n xuÊt kinh doanh ®Òu
cã tiÒm Èn rñi ro. §Ó h¹n chÕ rñi ro x¶y ra, ng©n hµng ph¶i gi÷ mét tµi s¶n

®¶m b¶o nh»m ®èi phã víi mäi tæn thÊt mçi khi s¶n xuÊt kinh doanh thua
lç, kh«ng cã kh¶ n¨ng tr¶ nî ng©n hµng.
2.1.2 Thµnh lËp tæ xö lý "nî cã vÊn ®Ò " :
T×nh tr¹ng “ Nî cã vÊn ®Ò ” lµ ph¸t sinh kh«ng thÓ tr¸nh khái ®èi víi
ho¹t ®éng tÝn dông cña NH. L©u nay khi gi¶i quyÕt vÊn ®Ò thu nî ®Òu cho
çn bé tÝn dông phô tr¸ch mãn vay cña m×nh. §iÒu nµy chØ phï hîp víi çc
mãn vay nhá cã kh¶ n¨ng thu håi ®îc, trong thùc tÕ khi cho vay çn bé tÝn
dông thêng cã mèi quan hÖ g¾n bã víi ngêi ®i vay, do ®ã thiÕu sù kiªn
quyÕt khi gi¶i quyÕt çc mãn nî cã vÊn ®Ò. V× vËy viÖc h×nh thµnh mét
tæ xö lý “ nî cã vÊn ®Ò ” lµ cÇn thiÕt. Tæ ®ã bao gåm nh÷ng ngêi cã tr×nh
®é chuyªn m«n nghiÖp vô cao, võa th«ng hiÓu ph¸p luËt, võa nh¹y bÐn linh
ho¹t, cã kinh nghiÖm l©u n¨m trong cho vay ®Ó thu thËp th«ng tin vµ xö lý
çc mãn nî mang tÝnh chÊt phøc t¹p mµ çn bé tÝn dông kh«ng xö lý ®îc.
2.2 BiÖn ph¸p n©ng cao tr×nh ®é nghiÖp vô cho çn bé tÝn dông Ng©n
hµng :
Khi thùc hiÖn nhiÖm vô cña m×nh, çn bé tÝn dông ph¶i hoµn thµnh
hai môc tiªu c¬ b¶n lµ : Phôc vô çc nhu cÇu cña kh¸ch hµng mét çch nhiÖt
t×nh ®¶m b¶o sù c«ng b»ng, ®ång thêi ®¶m b¶o çc kho¶n cho vay cã hiÖu
qu¶. Ngoµi ra çn bé tÝn dông cã tr¸ch nhiÖm kiÓm so¸t çc mãn vay hiÖn
cã, liªn tôc ®¸nh gi¸ triÓn väng çc kho¶n cho vay ®Ó x¸c ®Þnh çc vÊn ®Ò
khã kh¨n ph¸t sinh cµng sím cµng tèt. Sù thµnh c«ng cña mçi kho¶n cho vay
trùc tiÕp phô thuéc vµo kh¶ n¨ng, tÝnh chñ ®éng vµ sù cèng hiÕn cña çn
bé tÝn dông. V× vËy, trong giai ®o¹n hiÖn nay còng nh giai ®o¹n sau nµy
khi héi nhËp, çn bé tÝn dông ph¶i thêng xuyªn häc tËp n©ng cao tr×nh ®é
nghiÖp vô trong tÊt c¶ çc lÜnh vùc, ph¶i cã chuyªn m«n giái, cã kiÕn thøc
c¬ b¶n vÒ t©m lý häc, nh¹y c¶m ®èi víi th¸i ®é cña ngêi ®i vay, kh«ng
ngõng t×m tßi häc hái vµ tÝch luü kinh nghiÖm, ngoµi ra çn bé tÝn dông
ph¶i biÕt vµ cã kh¶ n¨ng th¬ng lîng víi kh¸ch hµng.
Mét çn bé tÝn dông ®îc coi lµ cã tr×nh ®é chuyªn m«n giái khi cã çc
kü n¨ng nghiÖp vô réng, thÓ hiÖn ë sù hiÓu biÕt toµn diÖn toµn diÖn çc
quy t¾c c«ng viÖc, luËt vµ kinh nghiÖm kinh doanh, n¾m ®îc çc kiÕn thøc
vÒ qu¶n trÞ kinh doanh, kÕ to¸n, tµi chÝnh, ph©n tÝch, thÈm ®Þnh ®Ó cã
thÓ ®a ra çc kÕt luËn ®óng ®¾n tõ çc sè liÖu thèng kª vµ th«ng tin kh¸c .
ChÊt lîng tÝn dông quan träng h¬n viÖc më réng tÝn dông, ta h¸y nhí
mét c©u ng¹n ng÷ cæ : “ BÊt kú mét th»ng ngèc nµo còng cã thÓ cho vay
tiÒn, nhng ®Ó thu håi ®îc nî th× cÇn mét çi ®Çu th«ng minh ”.
2.3. Khai th¸c th«ng tin nh»m phßng ngõa rñi ro :
§Ó gi¶m thiÓu rñi ro vµ n©ng cao hiÖu qu¶ trong ho¹t ®éng tÝn
dông, ng©n hµng cÇn ph¶i khai th¸c triÖt ®Ó çc th«ng tin phßng ngõa rñi
ro tõ nhiÒu th«ng tin kh¸c nhau nh th«ng tin phßng ngõa rñi ro cña Ng©n
hµng nhµ níc, th«ng tin kh¸ch hµng tÝch luü tõ nhiÒu n¨m tríc, th«ng tin tõ
çc c¬ quan chÝnh quyÒn, ®oµn thÓ n¬i hé s¶n xuÊt ®ã sinh sèng hoÆc
çc th«ng tin tõ nh÷ng ngêi sèng gÇn kh¸ch hµng vay vèn.
2.4 TrÝch lËp quü dù phßng rñi ro:
Ngoµi nh÷ng kho¶n nh÷nh nguån tr¶ tõ kh¸ch hµng ,ng©n hµng cÇn
thiÕt trÝch lËp quü dù phßng rñi ro ®Ó ®¶m b¶o h¬n sù an toµn trong ho¹t

®éng tÝn dông,tr¸nh trêng hîp cho ng©n hµng khi sö lý çc kho¶n rñi ro .víi
møc trÝch lËp quü dù phßng t¹o sù chñ ®éng h¬n trong qu¸ tr×nh sö lý çc
kho¶n vay vµ mc trÝch lËp nay ¸p dông cô thÓ theo quy ®Þnh cña ng©n
hµng cÊp trªn (së giao dÞch III NHNO& PTNT VN)
Nhãm I:
Đèi víi kho¶ng vay cã b¶o ®¶mb»ng tµi s¶n®· qu¸ h¹n tr¶ nî díi 181
ngµy nh÷ng kho¶n cho vay kh«ng cã b¶o ®¶m b»ng tµi s¶n ®· qu¸ h¹n tr¶ nî
díi 91 ngµyngan hµng trÝch tû lÖ quü dù phßng 20%
Nhãm II:
Nh÷ng kho¶n vay cã b¶o ®¶mb»ng tµi s¶n®· qu¸ h¹n tr¶ tõ 181 ngµy
®Õn díi 361 ngµynh÷ng kho¶n cho vay kh«ng cã b¶o ®¶m b»ng tµi s¶n d·
qu¸ h¹n tr¶ tõ 91 ngµy ®Õn 181 ngµy th× tû lÖ trÝch lËp quü dù phßng
lµ50%
Nhãm III:
Nh÷ng kho¶n vay cã b¶o ®¶m b»ng tµi s¶n ®· qu¸ h¹n tr¶ nî tõ
360ngµy trë lªn nh÷ng kho¶n cho vay kh«ng cã b¶o ®¶mb»ng tµi s¶n qu¸
h¹n tõ 181 ngµy trë lªn ¸p dông víi møc trÝch lËp lµ 100%
2.5 Quỹ dự trữ :
Ngán haìng trêch láûp caïc quyî dæû træî theo quy âënh cuía
NHNN tyí lãû trêch láûp cuía caïc quyî naìy do häü âäöng quaín
trë quyãút âënh nhæ sau
- Quyî dæû træî bäø sung väún âiãöu lãû : 5% låüi nhuáûn
sau thuãú
- Quyî dæû phoìng taìi chênh: 10% trãn låüi
nhuáûn sau thuãú
Caïc quyî dæû træî cuía Ngán haìng
Caïc quyí cuía Ngán haìng âæåüc trêch láûp theo Quyãút âënh
cuía Häüi âäöng quaín trë , càn cæï trãn låüi nhuáûn coìn laûi
sau khi trêch 2 quyí trãn bao gäöm .
Quyî khen thæåíng :5%
Quyî phuïc låüi :10%
Quyî dæû phoìng vaì tråü cáúp máút viãûc :5%
2.6 .B¶o hiÓm tÝn dông:
Trong qu¸ tr×nh kinh doanh çc doanh nghiÖp thêng xuyªn bÞ t¸c
®éng bëi c¬ chÕ c¹nh tranh gay g¨t cña thÞ trêng còng nh çc thiªn tai b©t
ngê kh«ng thÓ lêng tr¬c ®¬c g©y tæn that cho doanh nghiÖp vµ ng©n
hµng v× ng©n hµng còng lµ mét doanh nghiÖp kinh doanh trªn lÜnh vc
tiÒn tÖnªn rñi ro rÊt lín do ®ã ®Ó t¹o l¨p nguån bï ®¾p nh÷ng tæn thÊtkhi
gÆp ph¶I rñi ro bÊt ngê nh»m kh¾c phôc kÞp thêi t¹o sù æn ®Þnh trong
kinh doanh cña ng©n hµng ®ång thêi t¹o chñ ®éng trong cho vay dap øng
nhu cÇu cña doanh ngiÖpvµ n©ng cao chÊt lîng cho ng©n hµng
2..7 Phán taïn ruíi ro:
Nàõm giæî nhiãöu taìi saín coï ruíi ro thay vç chè táûp
trung nàõm giæî mäüt hay mäüt säú loaûi taìi saín coï ruíi ro

nháút âënh . Viãûc phán taïn ruíi ro tên duûng cho nhiãöu ngæåìi
vay , cho pheïp caïc täø chæïc tên duûng vaì caïc nhaì âáöu tæ
giaîm ruíi ro tên duûng âäúi våïi toaìn bäü taìi saín coï .
Táûp håüp nhiãöu loaûi cho vay trong mäüt taìi saín cho pheïp TCTD
giaím sæû thay âäøi vãö thu nháûp cuía chuïng . Thu nháûp tæì caïc
khoaín cho vay thaình cäng seí buì âàõp pháön läø tæì khoaín vay
bë våî nåü . do âoï laìm giaîm khaî nàng TCTD âoï seî bë thiãût
haûi
3/ Nh÷ng kiÕn nghÞ vµ ®Ò xuÊt :
3.1 §èi víi ®Þa ph¬ng :
+ Quy ho¹ch çc vïng ph¸t triÓn kinh tÕ, u tiªn ®Çu t cho çc hé s¶n
xuÊt kinh doanh, çc ngµnh nghÒ, trang tr¹i dóng ®Þnh híng cña ®Þa ph-
¬ng ®i ®«i víi chÝnh s¸ch hæ trî ®Çu t kû thuËt, tæ chøc qu¶n lý s¶n xuÊt
vµ tiªu thô s¶n phÈm.
+ ChØ ®¹o çc Së, Ban ngµnh, Héi, ®oµn thÓ phèi hîp chÆt chÏ víi
NHNo ®Ó triÓn khai tèt ch¬ng tr×nh tÝn dông phôc vô ph¸t triÓn n«ng vµ
n«ng th«n theo quyÕt ®Þnh 67 vµ çc ch¬ng tr×nh kh¸c cña ChÝnh phñ.
+ §Þa ph¬ng ph¶i cã chÝnh s¸ch hæ trî thªm nguån vèn cho vay trªn
®Þa bµn ®Ó u tiªn çc s¶n phÈm hµng ho¸ truyÒn thèng, lµng nghÒ vµ çc
ngµnh nghÒ cã s¶n phÈm xuÊt khÈu.
+ ChØ ®¹o çc QuËn huyÖn hæ trî, gióp ®ì Chi nh¸nh gi¶i quyÕt
nh÷ng khã kh¨n, víng m¾c trong qu¸ tr×nh ®a ®ång vèn ng©n hµng ®Çu t
cho ph¸t triÓn kinh tÕ - x· héi t¹i ®Þa ph¬ng, còng nh viÖc xö lý thu håi nî
qu¸ h¹n.
+ Sím hoµn tÊt çc thñ tôc cÊp giÊy chøng nhËn quyÒn sö dông ®Êt
cho çc hé s¶n xuÊt, çc hé trang tr¹i, ®Ó ng©n hµng cã c¬ së ®Çu t tÝn
dông.
+Ng©n hµng nhµ níc Thµnh phè lµm tèt h¬n n÷a vai trß cña m×nh
trong mèi quan hÖ víi ®Þa ph¬ng, çc ngµnh h÷u quan, hæ trî t¹o ®iÒu
kiÖn cho çc NHTM ho¹t ®éng phôc vô tèt cho nhiÖm vô ph¸t triÓn kinh tÕ -
x· héi ®Þa ph¬ng.
+N©ng cao h¬n n÷a vai trß, vÞ trÝ cña NHNN trong viÖc qu¶n lý nhµ
níc ®èi víi ho¹t ®éng ng©n hµng nh l·i suÊt cho vay, l·i suÊt huy ®éng vèn,
cho vay ®¶m b¶o c¹nh tranh lµnh m¹nh trong hÖ thèng çc ng©n hµng.
3.2 §èi víi NHNo&PTNT ViÖt Nam :
+ Cho phÐp çc Chi nh¸nh ¸p dông linh ho¹t c«ng cô l·i suÊt vÒ huy
®éng lÉn cho vay.
+ Cã c¬ chÕ hæ trî tµi chÝnh ®èi víi chi nh¸nh cho vay theo ch¬ng
tr×nh chØ ®Þnh cña ChÝnh Phñ.
+ CÇn hæ trî cho çc Chi nh¸nh nguån vèn cã gi¸ rÏ, u tiªn sö dông çc
nguån vèn cña çc dù ¸n ADB, WB, AFD ®Ó gióp cho çc chi nh¸nh cã
nguån vèn trung, dµi h¹n ®Çu t cho hé s¶n xuÊt.
+ Sím øng dông çc c«ng nghÖ hiÖn ®¹i nh»m t¹o nh÷ng tiÖn Ých
thuËn lîi phôc vô tèt cho kh¸ch hµng.

+ Thµnh lËp trung t©m nghiªn cøu th«ng tin kinh tÕ cña NHNo&PTNT
ViÖt Nam ®Ó hæ trî th«ng tin kÞp thêi cho çc ®Þa ph¬ng nh»m h¹n chÕ
rñi ro trong toµn hÖ thèng.
+ TiÕp tôc ®µo t¹o vµ ®µo t¹o l¹i çn bé ng©n hµng, nhÊt lµ çn bé tÝn
dông híng dÉn thÈm ®Þnh dù ¸n ®Çu t theo chuyªn ®Ò n«ng, l©m, thuû
h¶i s¶n; ph©n tÝch tµi chÝnh, kÕ to¸n, luËt, kiÕn thøc vÒ qu¶n trÞ kinh
doanh . . .
KÕt LuËn
ViÖc më réng ®Çu t cho vay, ph¶i ®i ®«i víi viÖc n©ng cao chÊt lîng
tÝn dông, h¹n chÕ rñi ro ®Õn møc thÊp nhÊt trong ho¹t ®éng tÝn dông,
®¶m b¶o kinh doanh cã hiÖu qu¶ cña mét chi nh¸nh ng©n hµng lµ cùc kú
quan träng, bëi v× trong thùc tiÔn nh÷ng n¨m tríc ®©y ®· cã nhiÒu ng©n
hµng th¬ng m¹i kinh doanh thua lç, g©y thÊt tho¸t tµi s¶n cña Nhµ níc hµng
tû ®ång, çn bé ng©n hµng bÞ tï téi lµm ¶nh hëng ®Õn uy tÝn cña ng©n
hµng ViÖt Nam trªn trêng quèc tÕ .
Trªn c¬ së vÒ ho¹t ®éng ng©n hµng trong nÒn kinh tÕ thÞ trêng,
chuyªn ®Ò tèt nghiÖp ®· nghiªn cøu rui ro tin dung t¹i ngắn hạn Ng©n hµng
n«ng nghiÖp vµ ph¸t triÓn n«ng th«n - Chi nh¸nh ¤ng Ých Khiªm. Chuyªn
®Ò ®· ®¸nh gi¸ mét çch toµn diÖn thùc tr¹ng rui ro tÝn dông cña Chi nh¸nh
trong thêi 2 n¨m 2002 - 2003. Qua ph©n tÝch nh÷ng thuËn lîi, khã kh¨n m«i
trêng kinh tÕ - x· héi cña ®Þa ph¬ng vµ cña Chi nh¸nh, kÓ c¶ kh¸ch hµng
cã quan hÖ tÝn dông víi Chi nh¸nh. Tõ ®ã ®· nªu lªn nh÷ng kÕt qu¶ ®¹t ®îc,
nh÷ng tån t¹i vµ h¹n chÕ trong ho¹t ®éng tÝn dông ®Çu t cña ng©n hµng.
§«ng thêi ®· ®a ra çc gi¶i ph¸p nh»m thùc hiÖn tèt viec quan ly rui ro tÝn
dông gãp phÇn tÝch cùc vµo viÖc ph¸t triÓn vµ t¨ng trëng kinh tÕ ®Þa ph-
¬ng.

Víi nh÷ng kiÕn thøc ®· häc, kÕt hîp víi t×nh h×nh thùc tÕ t¹i Chi
nh¸nh, Em ®· hoµn thµnh chuyªn ®Ò tèt nghiÖp cña m×nh víi ®Ò tµi “Ph©n
tÝch rñi ro tÝn dông ng¨n h¹n t¹i Chi nh¸nh NHNo&PTNT ¤ng Ých Khiªm §a
N½ng”. §Ò tµi ®· tr×nh bµy mét çch c¬ b¶n t×nh h×nh nñi ro t¹i ng©n hµng.
Bªn c¹nh ®ã, do h¹n chÕ vÒ thêi gian thùc tËp, nªn chuyªn ®Ò kh«ng
tr¸nh khái nh÷ng thiÕu sãt nhÊt ®Þnh, rÊt mong nhËn ®îc sù híng dÉn tËn
t×nh cña ThÇy, C«, çc anh chÞ c«ng t¸c t¹i ng©n hµng ®Ó em hoµn thiÖn
tèt h¬n n÷a kÕt qu¶ thùc tËp tèt nghiÖp nµy.
Em xin ch©n thµnh c¶m ¬n ThÇy, C« híng dÉn, Ban L·nh ®¹o cïng
çc anh, chÞ trong ng©n hµng ®· tËn t×nh gióp ®ì trong suèt thêi gian thùc
tËp vµ hoµn thµnh chuyªn ®Ò nµy.

BOÄ GIAÙO DUÏC &ÑAØO TAÏO
TRƯỜNG ĐẠI HỌC DUY TÂN
KHOA TÀI CHÍNH-NGÂN HÀNG NGÀNH TÀI CHÍNH –TÍN DỤNG
CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP
ĐỀ TÀI:
PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG NGAÉN HẠN
TẠI NHNo & PTNT
CHI NHÁNH ÔNG ÍCH KHIÊM –ĐÀ NẴNG
Giáo viên hướng dẫn : NGUYEÃN THÒ THU HAÈNG
Sinh viên thực hiện : TRẦN ĐỨC HOÀN
Lớp : 20TC
ĐÀ NẴNG, tháng 5 năm 2004

TµI LIÖU THAM KH¶OTµI LIÖU THAM KH¶O
1. Các quyết định 18/01/2001 cho vay đối với khách hàng - Công văn
749/NHNo-06 cho vay vốn các thành phần kinh tế
2. Lý thuyết tài chính tiền tệ :Lê Công Toàn năm 2002.
3. Tạp chí ngân hàng số 7,8,10 năm 2000
4. Tạp chí ngân hàng chuyên đề năm 2001, 2002
5. Nghiệp vụ ngân hàng thương mại –Lê Văn Tế
6. Luật ngân hàng -tổ chức tín dụng
7. Quản trị Tài chính Quốc tế. Th.S. Nguyễn Thanh, năm 2000.

NhËn xÐt cña gi¸o viªn ph¶n biÖn

NhËn xÐt cña gi¸o viªn híng dÉn

L¥I Më §ÇUL¥I Më §ÇU
Trong ®iÒu kiÖn kinh tÕ thÞ trTrong ®iÒu kiÖn kinh tÕ thÞ trêng nhêng nh hiÖn nay ,ng©n hµnghiÖn nay ,ng©n hµng
còng nhcòng nh bÊt cø lÜnh vùc kinh doanh nµo ®iÒu cÇn thiÕt ®Ó cã vènbÊt cø lÜnh vùc kinh doanh nµo ®iÒu cÇn thiÕt ®Ó cã vèn
®Ó ho¹t ®éng kinh doanh ,nh®Ó ho¹t ®éng kinh doanh ,nhng ng©n hµng thng ng©n hµng th¬ng m¹i kinh doanh¬ng m¹i kinh doanh
kh«ng ph¶I b»ng vèn tù cã cña m×nh mµ chö yÕu lµ vèn cña ngkh«ng ph¶I b»ng vèn tù cã cña m×nh mµ chö yÕu lµ vèn cña ngêi gêi gëiëi
b»ng c¾ch lµm trung giantin dông .lµm m«I giíi cho nh÷ng ngb»ng c¾ch lµm trung giantin dông .lµm m«I giíi cho nh÷ng ngêi cÇnêi cÇn
vay tiÒn vµ nh÷ng ngvay tiÒn vµ nh÷ng ngêi cã vèn cho vay th«ng qua ®ã thu ®êi cã vèn cho vay th«ng qua ®ã thu ®îc lîiîc lîi
nhuËn.nhuËn.
§¨c ®iÓm kinh doanh cña ng©n hµng th§¨c ®iÓm kinh doanh cña ng©n hµng th¬ng m¹i lµ cã mét ho¹t¬ng m¹i lµ cã mét ho¹t
®éng kinh doanh ®Æc biÖt vµ chñ yÕu lµ tÝn dông .do ®ã kinh doanh®éng kinh doanh ®Æc biÖt vµ chñ yÕu lµ tÝn dông .do ®ã kinh doanh
cã hiÖu qu¶ th× ph¶I n¨m b¾t ®cã hiÖu qu¶ th× ph¶I n¨m b¾t ®îc nh÷ng rñi ro ,vµ h¹n chÕ rñi ro mÆtîc nh÷ng rñi ro ,vµ h¹n chÕ rñi ro mÆt
khac rñi ro trong kinh doanh tin dông cao h¬n cac lÜnh vùc kinh doanhkhac rñi ro trong kinh doanh tin dông cao h¬n cac lÜnh vùc kinh doanh
kh¸c nªn ®Ó kinh doanh cã hiÖu qu¶ cao cña ng©n hµng tronh lÜnhkh¸c nªn ®Ó kinh doanh cã hiÖu qu¶ cao cña ng©n hµng tronh lÜnh
vùc cho vay th× ph¶I h¹n chÕ rñi ro ,v× ho¹t ®éng nµy chiÕm rñi rovùc cho vay th× ph¶I h¹n chÕ rñi ro ,v× ho¹t ®éng nµy chiÕm rñi ro
cao nhÊt ,chÝnh v× vËy cÇn ph¶I qu¶n lý çc kho¶ng cho vay métcao nhÊt ,chÝnh v× vËy cÇn ph¶I qu¶n lý çc kho¶ng cho vay mét
c¾ch thich hîp ®Ó cã thÓ ng¨n ngõa vµ gi¶m tèi thiÓu rñi roc¾ch thich hîp ®Ó cã thÓ ng¨n ngõa vµ gi¶m tèi thiÓu rñi ro
Ng©n hµng «ng ich kiªm Lµ mét chi nh¸nh míi thµnh lËp lNg©n hµng «ng ich kiªm Lµ mét chi nh¸nh míi thµnh lËp lîngîng
kh¾ch hµng cßn Ýt,cäng víi sù c¹nh trang gay g¾t cña çc ng©n hµngkh¾ch hµng cßn Ýt,cäng víi sù c¹nh trang gay g¾t cña çc ng©n hµng
trªn ®Þa bµn thµnh phè tuy nhiªn chi nh¸nh ong Ých kiªm võa cãtrªn ®Þa bµn thµnh phè tuy nhiªn chi nh¸nh ong Ých kiªm võa cã
thuËn lîi vÒ ®Þa lý võa cã thuËn lîi c¶u ®¶ng vµ nhµ nthuËn lîi vÒ ®Þa lý võa cã thuËn lîi c¶u ®¶ng vµ nhµ níc còng nhíc còng nh
ng©n hµng cÊp trªn ®· cã v¨n b¶n ph¸p lÝ quy ®Þnh râ rµng to¹ hµnhng©n hµng cÊp trªn ®· cã v¨n b¶n ph¸p lÝ quy ®Þnh râ rµng to¹ hµnh
lang ph¸p lÝ vµ tÝnh tù chñ cho c¬ së chØ ®o¹ ho¹t ®éng kinhlang ph¸p lÝ vµ tÝnh tù chñ cho c¬ së chØ ®o¹ ho¹t ®éng kinh
doanh®doanh®îc chÆt chÏ kÞp thêi h¬n ®Æt hiÖu qu¶ cao trong ho¹t ®ängîc chÆt chÏ kÞp thêi h¬n ®Æt hiÖu qu¶ cao trong ho¹t ®äng
kinh doanh ®øng v÷ng trªn thÞ trkinh doanh ®øng v÷ng trªn thÞ trêngêng
Qua thoÌi gian t×m hiÓu t¹i ng©n hµng n«ng nghiÖp vµ ph¸t triÓnQua thoÌi gian t×m hiÓu t¹i ng©n hµng n«ng nghiÖp vµ ph¸t triÓn
n«ng th«nchi nh¸nh «ng Ých khiªm d· ®n«ng th«nchi nh¸nh «ng Ých khiªm d· ®¬c sù h¬c sù híng dÉn tËn t×nh cñaíng dÉn tËn t×nh cña
c« gi¸oc« gi¸o Nguyeãn thò thu haèngNguyeãn thò thu haèng vµ çc anh chÞ trong ng©n hµng .cïngvµ çc anh chÞ trong ng©n hµng .cïng
víi môc tiªu ho¹t ®éng cña ng©n hµng «ng ich khiªm víi ý nghÜa ®ãvíi môc tiªu ho¹t ®éng cña ng©n hµng «ng ich khiªm víi ý nghÜa ®ã
nªn em ®· chän ®Ò tµi "nªn em ®· chän ®Ò tµi "Ph©n tÝch rñi ro tÝn dông ng¨n h¹n"Ph©n tÝch rñi ro tÝn dông ng¨n h¹n" t¹i chit¹i chi
nh¸nh NHNN&PTNT CHI NH¸NH ¤NG ÝCH KHI£M - §µ N½NG ®Ónh¸nh NHNN&PTNT CHI NH¸NH ¤NG ÝCH KHI£M - §µ N½NG ®Ó
hiÓu thªm vÒ tÝn dông vµ gãp phÇn nhá ®Ó n©ng cao hiÖu qu¶ kinhhiÓu thªm vÒ tÝn dông vµ gãp phÇn nhá ®Ó n©ng cao hiÖu qu¶ kinh
koanh vµ h¹n chÕ rñi ro tÝn dôngkoanh vµ h¹n chÕ rñi ro tÝn dông
ÑEÀ TAØI GOÀM BA PHAÀN:ÑEÀ TAØI GOÀM BA PHAÀN:
PhÇn 1 : Mét sè vÊn ®ÒPhÇn 1 : Mét sè vÊn ®Ò cô baûncô baûn vÒ tÝn dông ng©n hµng vµ rñivÒ tÝn dông ng©n hµng vµ rñi
ro tÝn dông trong ho¹t ®éng kinh doanh ng©n hµngro tÝn dông trong ho¹t ®éng kinh doanh ng©n hµng
PhÇn 2 : Ph©n tÝch rñi ro tÝn dôngPhÇn 2 : Ph©n tÝch rñi ro tÝn dông ngaénngaén h¹n t¹i NHNN&PTNTh¹n t¹i NHNN&PTNT
chi nh¸nh «ng Ých khiªmchi nh¸nh «ng Ých khiªm
PhÇn 3 : Mét sè kiÕn nghÞ nh»m ng¨n ngõa vµ h¹n chÕ rñi roPhÇn 3 : Mét sè kiÕn nghÞ nh»m ng¨n ngõa vµ h¹n chÕ rñi ro
trong lÜnh vùc ®Çu ttrong lÜnh vùc ®Çu t tin dông cña NHNN&PTNT chitin dông cña NHNN&PTNT chi
nh¸nh «ng Ých khiªmnh¸nh «ng Ých khiªm

Mot so kien nghi nham ngan ngua va han che rui ro trong linh vuc dau tu tin dung

Mot so kien nghi nham ngan ngua va han che rui ro trong linh vuc dau tu tin dung

Recomendados

Recomendados

Mais conteúdo relacionado

Mais procurados

Mais procurados (16)

Destaque

Destaque (10)

Semelhante a Mot so kien nghi nham ngan ngua va han che rui ro trong linh vuc dau tu tin dung

Semelhante a Mot so kien nghi nham ngan ngua va han che rui ro trong linh vuc dau tu tin dung (16)

Mais de Hạnh Ngọc

Mais de Hạnh Ngọc (20)

Mot so kien nghi nham ngan ngua va han che rui ro trong linh vuc dau tu tin dung