كيفية حساب المصروفات اليومية للشركات وتطبيقتها على برنامج حسابات الخزينة والبنوك
تمثل المصروفات اليومية للشركات معظم الحركات المالية لها ، فلا يخلو يوم من عشرات بل مئات الحركات اليومية المتعلقة بالمصروفات سواء كانت هذه المصروفات (نقدية – بشيك) وسواء كان الصرف على (عهدة نقدية - موردين - دائنون - مرتبات – تكاليف التشغيل – مصروفات عمومية وإدارية – مصروفات بنكية .... ألخ) ولما يمثله حركة المصروفات اليومية للشركات من أهمية بالغة كان لابد من الاستعانة بالتكنولوجيا الحديثة فى ادارة النقدية للشركات لان النظام يدوى (سجلات ودفاتر مالية) لا يتناسب مع حجم التكنولوجيا الحديثة والتقدم الحادث فى كافة المجالات ففي حالة وجود أكثر من فرع للشركة لما عرف المحاسب الموجود بالمركز الرئيسي هل تم سداد مستحقات مورد معين من عدمه فقد يكون تم سدادها من خزينة الفرع وكذلك الأجور والمرتبات إذا أراد محاسب المركز الرئيسى معرفة هل تم سداد راتب موظف معين لابد له من مراجعة الفرع قبل صرف مرتب الموظف، قس على ذلك كافة المصروفات، وبالتالى لا يمكن اعتماد اى مصروفات قبل إجراء مطابقة بين المركز الرئيسى والفروع للتأكد من عدم تكرار المصروف حتى لا تصبح كارثة تؤدي لتفاقم خسائر الشركات، فى ظل هذا النظام الورقى الذى يعتمد على المطابقة الورقية والذي يتسم بالبطء الشديد وعدم الدقة والمصداقية لانة عرضة للأخطاء البشرية كما أنه يفتقد لعوامل الأمان المالي والمحاسبي من دقة المعلومات المالية و قابلية المصروفات للتكرار او الخطأ كان لابد من الاستعانة ببرامج محاسبية متخصصة بإدارة حسابات الخزينة والبنوك .