Préparation de Budget et Suivi du Système d’Information La délégation de la République de Serbie donnera une vue d’ensemble des changements qui sont en train d’être introduits dans le processus budgétaire dans la République de Serbie, en particulier le changement important d’un budget linéaire à l’établissement d’un budget par programmes. Les présentateurs comprennent: Mr. Ivan Maričić, Trésorier, République de Serbie Mr. Milorad Ivšan, Conseiller Supérieur, Chef de Division, République de Serbie Ms. Danka Božić, Conseillère Junior dans le Département de Gestion de la Dette Publique, République de Serbie

1. 1. La pr é paration de pr é visions budg é taires et l’ é tablissement de plafonds pour les b é n é ficiaires du budget 2 . Le recueil des plans financiers des b é n é ficiaires du budget 3 . La Pr é paration de l’Esquisse de Loi sur le Budget Le Système d’Information pour la Pr é paration et le Suivi de Budget (BPMIS) permet : Il repr é sent e l’un des modules du FMIS de la R é publi que de Serbi e R é publi que de Serbi e Ministè re des Finance s TRÉS O R ERIE BPMIS

2. 128 b énéficiaires directs du budget (DBBs) BPMIS facilit e la communication direct e entre tous les b énéficiaires du budget et le Département de Préparation de Budget durant tout le processus de prévisions budgétaires Système d’Information Int égré de Gestion Financière (FMIS) R é publi que de Serbie Minist ère des Finance s TRÉS ORERIE BPMIS Ministèr e des Finance s Tr é s orerie

3. Architecture du mat ériel du Systèm e BPMIS Grappe de Serveurs de Base de Donn ées BPMIS Serveur de Programmes du Web SW1 , SW2, ... Cisco 6513 FMIS Serveur Internet G ateway Clients En Ligne (Navigateur Web) Clients En Ligne (navigateur Web) Clients Hors Ligne (formes Windows) WAN M oF, DBBs et IBBs ( b énéficiaires indirect s du budget ) DBBs et IBBs R é publi que de Serbi e Ministè re des Finance s TRÉ SORERIE BPMIS

6. Faire des Pr évisions Budgétaires Indicateurs Macro é conomi que Niveau de R éférence ( budgets pr é c é dents ) Indicators Extrant (pr é vision du nouveau budget) Évaluation des r ésultats R é publi que de Serbie Ministè re des Finance s TRÉ SORERIE BPMIS

7. Produ ire des Indicateurs Complexes Lorsqu’on d éveloppe des règles pour la pr é paration des pr évisions budgétaires, il est possible de d é fin ir des indicateurs extrêmement s о phisti qu é s , en combinant des indicateurs de base macro é conomiques ( inflation , PIB , croissance d’extrants ...) et des formules math é matiques c omplex es . I l est possible de d éfinir une règle sp é cial e à être appliqu ée pour chaque composante du budget . Il est par cons équent possible de d éfinir des règles séparées pour les listes de paie, des règles s éparées pour les investissements, les subventions, etc. R é publi que de Serbie Ministè re des Finance s TRÉ SORERIE BPMIS

8. Sc é nario pessimiste Sc é nario mod é r é Sc é nario optimiste Version 1 Version 2 Version 3 Faire Plusieurs Pr évisions dans le Même Budget Utilisant la même base de calculs, il est possible de produire plusieurs sc é narios en s é lectionnant les indicateurs appropri é s, cr é ant ainsi plusieurs pr é visions budg é taires . R é publi que de Serbi e Ministè re des Finance s TRÉ SORERIE BPMIS Niveau de R é f é rence ( budgets pr é c é dents )

9. Lorsqu’on fait des pr é visions, il est aussi possible d’opter pour des budgets pluri-annuels , pr é voyant un budget s é par é pour chaqu e ann é e . Faire des Pr é visions Budg é taires Pluri-Annuelles R é publi que de Serbi e Ministè re des Finance s TRÉ SORERIE BPMIS

10. Extrant (pr é vision du nouveau budget) Plafonds pour les DBB A pres la s é lection de la pr é vision budg é taire appropri é e , les plafonds pour les b é n é ficiaires du budget sont é tablis selon les règles d é termin é es durant la pr é paration de la pr é vision s é lectionn é e . Achèvement des Pr é visions Budg é taires R é publi que de Serbi e Ministè re des Finance s TRÉ SORERIE BPMIS

12. Pr é paration des plans Financiers des B é n é ficia i res Serveur pour le Web & le Programme du PBMIS 128 DBBs Phase 2 Les b énéficiaires du Budget d é velop pent leurs plans financiers à travers l e programme WEB qui exige seulement un navigateur Internet et une connection Internet fiable , qui r é duit à un minimum les coûts d’ex é cution du système des b é n é ficiaires . Un Service d’Assistance de la Tr é sorerie est fourni aux b é n é ficiaires durant tout le processus de pr é visions budg é taires R é publi que de Serbi e Ministè re des FInance s TRÉ SORERIE BPMIS WAN

13. Pr é paration et Collect e des Plans Financiers des B é n é ficia ires R é publi que de Serbi e Ministè re des Finance s TRÉ SORERIE BPMIS Envoi de donn é es aux DBB Collect e de donn é es des DBB MINIST ÈRE DES FINANCE S Saisie de donn é es Envoi de Donn é es au DBB IBB Établissement de plafonds pour les IBB Envoi de donn é es pour tous les IBB Collect e de donn é es de tous les IBB S oumission des d onn é es au MoF Saisie de donn é es DBB Cr é ation de donn é es pour tous les IBB

14. Pr é paration des Plans Financiers des B é n é ficia ires Lorsqu’ils mettent les plans financiers dans le système, chaque b é n é ficia ire a accès aux donn é es du budget courant pour ce b é n é ficia ire sp é cifi que (budget et production ) , a ussi bien que les donn é es des budgets pr é cédents . Avec l’analyse des donn é es historiques, les b é n é ficia ires peuvent plus facilement planifier les d é penses pour l’ann é e suivante. R é publi que de Serbi e Ministè re des Finance s TRÉ SORERIE BPMIS Previous budgets