El documento presenta un informe sobre los logros, objetivos y propósitos alcanzados por FOPEDIUC entre 2008-2013. Se resumen los principales puntos como: 1) Cumplir con el pago de jubilaciones y pensiones pese a restricciones; 2) Mantener la rentabilidad de las inversiones por encima del mercado; 3) Defender con éxito el régimen especial de jubilaciones de las universidades. El informe concluye que a través de logros, compromiso y confianza se cumplieron los objetivos de FOPEDIUC

1. 1
Presentación Informe de Logros, Objetivos y
Propósitos de FOPEDIUC en el período 2008-2013
Prof. José Ángel Ferreira Prof. Guillermo Wolf
Noviembre 201411

2. Junta Directiva
Prof. José Ángel Ferreira García
Prof. Rosaura Castrillo de Baasch Prof. Nilda Ochoa de Rigual
Secretaria Vocal Principal
Profesora Titular Jubilado FACES-UC Profesor Titular Activo FACE-UC
Vicerrector Administrativo de la Universidad de Carabobo
Administrador Comercial, Contador Público, Magister en Gerencia
Presidente del Fondo de Jubilaciones y Pensiones UC
Coordinador Nacional de Fondos Universitarios de Jubilaciones y Pensiones
Miembro de la Subcomisión del CNU del Régimen Especial los Fondos de Jubilaciones y Pensiones
Ex Decano de FaCES-UC y Ex Director de la Escuela de Administración y Contaduría Pública UC
Profesor Titular Activo de FACES-UC
Prof. José Ruiz Caldera Prof. Iván Uzcátegui
Vocal Principal Tesorero Suplente
Profesor Titular Jubilado FACES-UC (La Morita) Profesor Titular Jubilado – Ingeniería
Tesorero
Contador Público, Socio-Fundador de la Firma de Consultoría y Auditoría Wolf & Asociados.
Ex presidente del Consejo de Vigilancia de IPAPEDI
Comisario Principal de la Asociación Civil Egreamigos,
Comisario de la Cámara de Comercio de Valencia, de la Cruz Roja Venezolana Seccional Carabobo
Asesor Financiero del Centro Policlínico La Viña C.A., Kromi Market, Grupo Lucchese, IEQ Los Mangos
Miembro Fundador del Colegio de Contadores Públicos del Estado Carabobo
Profesor Titular Jubilado FACES-UC
Prof. Guillermo Wolf Michailowski
2

3. 1. Acta original constitutiva 1985 (29 años).
2. Modificaciones estatutarias de los años 2001 y 2006.
3. Cuestionamiento de la Contraloría General de la
República en la auditoria del 2006 (Asociación Civil).
4. Ley Orgánica del Sistema de Seguridad Social (LOSSS),
año 2002.
5. Modificación de lapsos de la LOSSS, año 2007
6. Aplicación de la LOSSS a partir de la decisión del
Consejo Nacional de Universidades (CNU) 2008.
7. Criterios distintos por parte del MPPEU en el lapso
2009-2013.
8. Criterio de la Superintendencia de Seguridad Social
(2013).
9. Criterio contradictorio de la CGR en auditoria del 2013.
Antecedentes
3

4. 1. Objeto
2. Propósito
3. Logro
4. Compromiso
5. Confianza
José Ángel Ferreira
4
Guillermo Wolf
Gestión Administrativa-Financiera
2008-2013
Presentada por:

5. El artículo 10 de los estatutos vigentes de
FOPEDIUC, expresa lo siguiente:
Artículo 10: La Asamblea Ordinaria de
FOPEDIUC deberá ser convocada por su
Presidente durante el primer trimestre de cada
año civil, con la finalidad de informarla sobre la
actuación de la Junta Directiva en el logro de
los objetivos de FOPEDIUC….
Logro de los Objetivos 2008-2013
5

6. Artículo 3. El objeto de FOPEDIUC es la guarda, custodia,
administración e inversión de un Fondo Financiero constituido por:
a) Los aportes del Estado venezolano, por sí o por conducto del Presupuesto de la
Universidad de Carabobo.
b) Los aportes mensuales de los afiliados a FOPEDIUC, en los términos y bajo las
condiciones previstas en la Ley.
c) Los frutos, rentas e intereses y cualquier otro producto de las operaciones que
realice.
d) Cualesquiera otros ingresos.
e) Los demás bienes que adquiera por cualquier título.
Su propósito es contribuir con el pago total o parcial de las
jubilaciones y pensiones de los miembros del personal docente
y de investigación de la Universidad, en los términos previstos
en el artículo siguiente, conforme a la Ley.
Objeto y Propósito
6

7. La forma y el monto como se cancela la contribución anual a la UC, está
especificada en el siguiente artículo del estatuto vigente.
Para lograr incrementar los aportes a capital que hacen los profesores
activos, la Junta Directiva deberá hacer inversiones tal y como lo indica
el artículo 11.
Artículo 4: La contribución de FOPEDIUC a la Universidad de Carabobo prevista en el
artículo anterior, se hará con base en la estimación de la rentabilidad mínima anual, calculada
de acuerdo a las proyecciones del ejercicio económico durante los primeros seis (6) meses del
año, y se realizará con un porcentaje de dicha estimación, que sin comprometer la operatividad
de FOPEDIUC, disponga su Junta Directiva…
Artículo 11: El Fondo Financiero podrá ser utilizado por la Junta Directiva de FOPEDIUC
para hacer inversiones en los mercados financieros e inmobiliarios y otros instrumentos
financieros, tomando en cuenta una adecuada rentabilidad, seguridad y fines sociales
previstos en el artículo 86 de la Constitución de la República Bolivariana de Venezuela, sin
comprometer la liquidez necesaria para el cumplimiento de las obligaciones del Fondo. Todo
otro objetivo que se pretenda dar a tales inversiones se considerará contrario a los intereses
de los afiliados y constituirá un incumplimiento grave de las obligaciones de la Junta
Directiva…
Contribución e Inversiones
7

8. 8
LOSSS: Régimen de Transición: Artículos 115 al 126
Disposiciones Finales Primera y Octava (Régimen Especial Preexistente)
Régimen Especial de Jubilaciones y Pensiones
de las Universidades
Art. 102 LU / Art. 94 Const. 1961 / Pautas CNU 1976 / Actas Convenios 1979-1980 y 1985 / EUP 1984
Art. 86, 89 y 109 CRBV

9. Restricciones en el Período 2008-2013
2008: Resolución CNU N° 082 (62% AC).
2009: Devolución de aportes docentes jubilados periodo
2003-2008 por Bs. 16.975.132,58.
2010:Devolución de aportes patronales a la Universidad.
Bs. 5.968.056,14.
2010: Decisión unilateral del Ministro Ramírez por la
creación de un fideicomiso para los aportes
patronales. (19% AC)
2011: Cierre del Mercado Financiero (Bolsa de Valores y
Mercado Permuta)
2012: Cese de ofertas de bonos en dólares por parte de la
República.
Relativas al objeto y propósito
9

10. * Basado sólo en lo dejado de percibir. 10
formaban parte del capital
Aportes dejados de percibir que
Ejemplo de Restricción:

11. Pese a las restricciones…
11
El objeto fue cumplido
(1) Activo Productivo: se compone en Inversiones Títulos Valores e Inversiones en Préstamos.
(2) Rendimiento Económico: es la rentabilidad de las inversiones utilizadas para generar los resultados económicos
así como el retorno del patrimonio invertido.
(Expresado en bolívares)

12. Cartera de Inversiones
Al 30/10/2014
12
(Expresado en bolívares)
*$. 4.062.042,38
*
Pese a las restricciones…
El Objeto fue cumplido

13. Estos retornos se han dado pese a las pocas opciones en el mercado financiero y la suspensión desde junio de 2010
de los aportes patronales correspondientes a los profesores activos. Aún así, las universidades a través de los fondos
han realizado inversiones con criterios de solvencia, liquidez y seguridad que han logrado aumentos razonables de
capital superior a cualquier fideicomiso (8 a 10% mercado nacional).
El Objeto fue cumplido
13
(Expresado en bolívares)
Pese a las restricciones…

14. El Propósito fue cumplido
14
(en miles de bolívares)
Pese a las restricciones…

15. El Propósito fue cumplido
15
(Expresado en bolívares)
(Expresado en porcentaje de nómina)
Pese a las restricciones…

16. Logro
1. Manuales de gestión:
1.1 Manual de Organización.
1.2 Manual de Normas y Procedimientos.
1.3 Manual de Funciones.
2. Funcionamiento sin interrupción.
3. Equilibrio financiero en la cartera de
inversiones (%)
16

17. Logro
4. Inversiones rentables, seguras y con fines sociales.
4.1 Inversiones en Préstamos:
4.1.1 1994 otorgados.
4.1.2 Reinicio 2010.
4.1.3 Nuevos tipos (Corto y mediano plazo)
4.1.4 Solidarios.
4.2 Inversiones en Moneda Extranjera
4.2.1 Oportunidad antes del fin del mercado de
valores y la ausencia de ofertas por DP
4.2.2 Rendimiento fuera del país a través de
UBS Financial Services.
4.2.3 Expresado en Bs. 6,30 reserva del futuro.
4.2.4 Recuperación de capital. Mercado de Cap. 17

18. Logro
4.3 Inversiones en Inmuebles
4.3.1 Torre Principal (1994)
4.3.2 Trigaleña Plaza (2012)
4.3.3 Avalúos (2013)
5. Devolución de capital e intereses a los docentes
jubilados y a la UC, en base a la disposición CNU
2008. (2009-2010)
6. Políticas de alquileres en UT con ajustes en número
de UT en base a la inflación.
7. Políticas para adquisición de bienes inmobiliarios
orientadas por el decreto con rango, valor y fuerza
de Ley Orgánica de Bienes Públicos y a las
observaciones de la CGR del 2008. 18

19. Compromiso
1. 187 reuniones de junta directiva y 12 reuniones
nacionales. Sesiones de trabajo con valor agregado
para nuestro régimen.
2. Adecuación de la visión y misión de la institución
como de los valores que la soportan.
3. Desarrollo de una estrategia coherente desde el año
2009 en defensa del régimen especial de las
universidades nacionales.
4. Liderazgo nacional en la defensa del digno régimen
preexistente de las universidades nacionales.
5. Reconocimiento de la OPSU y el CNU como
interlocutores validos del régimen preexistente de las
universidades nacionales.
19

20. Compromiso
6. Reconocimiento de la Superintendencia de Seguridad
Social con respecto al régimen preexistente y los
derechos adquiridos y los derechos en formación.
7. Coordinación nacional de argumentos jurídicos y
estratégicos para responder la pretensión de la CGR
de adscribirnos al Estatuto de la Función Pública a los
regímenes especiales pertenecientes a AVERU.
8. Respaldo de FAPUV (Declaración de Mérida) y del
NVADM en el objetivo de preservar el régimen y
salvaguardarlo para generaciones futuras.
9. Gestiones ante el CU para lograr la figura jurídica
pertinente que soporte el régimen contributivo,
universal y solidario.
20

21. Confianza
1. Estados financieros auditados anualmente y revisados
por la Junta Fiscalizadora.
2. Auditorías de la CGR en los años 2008 y 2013 con
resultados aceptables a nivel de control interno
gestión financiera. Asumiendo recomendaciones
donde ha sido pertinente.
3. Supervisión con resultados positivos de la
Superintendencia de Seguridad Social.
4. Publicación permanente en la página web de la UC y a
través de portales de presentación como ninguna otra
institución en el país. Presentación anual de informe
al CU.
21

22. Confianza
5. Campaña nacional dirigida al Presidente, Vice
presidente, Vicepresidente de Acción Social, Defensoría
del Pueblo y cinco ministros del MPPEU, planteando con
solvencia los argumentos en defensa del régimen.
6. Respaldo de AVERU, NVAdm. y FAPUV en la lucha
emprendida en defensa del régimen.
7. Reconocimiento en la I Convención Colectiva Única en su
artículo 58 de las condiciones preexistentes del régimen
de jubilaciones.
8. Índices positivos de relación activo productivo sobre
patrimonio, liquidez y solidez patrimonial ascendentes
en los últimos años.
9. Coherencia institucional en defensa del régimen
enfrentando la equivocada tesis de desmantelamiento
del fondo. 22

23. 23
El OBJETO y PROPÓSITO fueron cumplidos
utilizando como recursos: LOGRO,
COMPROMISO y CONFIANZA.
En el 2015 nos preparamos para fortalecer y renovar
los elementos e interacciones que soportan nuestro
sistema a nivel local y nacional. Fortaleceremos la
figura jurídica, renovaremos la junta directiva,
manteniendo la rentabilidad, seguridad y la
solidaridad con nuestros profesores de nuestras
inversiones.
Seguiremos luchando por preservar el activo social
más importante de los universitarios venezolanos:

24. 24
Régimen de Jubilaciones y Pensiones
de las Universidades Nacionales
Régimen Especial Preexistente de
Jubilaciones y Pensiones
Régimen Digno
de Jubilaciones y Pensiones
Nuestro capital… nuestro futuro

25. Gestión
Financiera-Contable
2008 - 2013
Licdo. Guillermo Wolf
25

26. Situación Financiera
(En Bolívares Nominales)
Activo
26

27. Año 2013 Año 2012 Año 2011 Año 2010 Año 2009 Año 2008
Situación Financiera(Bolívares Nominales)
Activo
27
0
5,000
10,000
15,000
20,000
25,000
30,000
35,000
40,000
45,000
Efectivo en Caja
y Bancos
Colocaciones
Bancarias (Corto
Plazo)
Total Activo
Circulante
Cuentas por
Cobrar:
Inversión en
Préstamos
Inversión en
Inmuebles
Inversión en
Titulos Valores
Activo Fijo-Neto Otros Activos

28. (En Bolívares Nominales)
Pasivo y Patrimonio
(*) Ley Orgánica del Sistema de Seguridad Social (Personal Jubilado)
Situación Financiera
28

29. Año 2013 Año 2012 Año 2011 Año 2010 Año 2009 Año 2008
Situación Financiera(En Bolívares Nominales)
Patrimonio
29
0
20,000
40,000
60,000
80,000
100,000
120,000
Aportes Recibidos Resultado Acumulado Contribución a la Universidad

30. Estado de Resultados Comparativos
(En Miles de Bolívares Nominales)
(*) Ley Orgánica del Sistema de Seguridad Social (Personal Jubilado) 30

31. Participación de los Intereses
Nota: Representa la participación de los ingresos por inversión en préstamos sobre
los ingresos totales.
de Préstamos Profesores sobre los
Ingresos Totales
31

32. Cartera de Inversiones
32
(en miles de bolívares)

33. Relación Programa de Préstamos
Nota: Este indicador muestra la alta participación del patrimonio sobre la cartera de
inversiones, en este caso sobre la inversiones préstamos a profesores.
33
sobre Patrimonio
(Expresado en bolívares)

34. Rendimiento Patrimonio
Rendimiento Patrimonio: Representa que FOPEDIUC ha utilizado como fuente de
financiamiento de la estructura financiera las ganancias netas operativas más los
aportes institucionales y personales. En los últimos años se evidencia un crecimiento
significativo del patrimonio. 34
(Expresado en bolívares)

35. Liquidez Monetaria
Liquidez Monetaria: Es la capacidad inmediata del efectivo y de sus equivalentes
para cubrir el pasivo corriente. 35
(Expresado en bolívares)

36. 36
(en miles de bolívares)
Año 2013 Año 2012 Año 2011 Año 2010 Año 2009 Año 2008
Liquidez Monetaria
0
5,000,000
10,000,000
15,000,000
20,000,000
25,000,000
30,000,000
35,000,000
40,000,000
DISPONIBILIDAD EN EFECTIVO Y SUS EQUIV. PASIVO TOTAL

37. Relación Activo Productivo
sobre Patrimonio
Activo Productivo: Este indicador representa la cobertura del activo productivo o
cartera de inversiones con el patrimonio. 37
(Expresado en bolívares)

38. Solidez Patrimonial
Nota: Este indicador representa que los aportes tanto institucionales como
personales, junto a los resultados de los ejercicios, se encuentran en niveles altos,
los cuales demuestran que el endeudamiento esta prácticamente cercano a cero.
38
(Expresado en bolívares)
%