2. Tesorería en la empresa.
Es el área financiera, generalmente a
corto plazo, que se encarga de
gestionar el fondo de maniobra o capital
de trabajo, el cual es la resta entre el
capital dirigido a costear su actividad y
las exigencias que esto conlleva.
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3. El capital de trabajo.
Es el recurso económico
destinado al funcionamiento
inicial y permanente del
negocio, que cubre el
desfase natural entre el flujo
de ingresos y egresos.
Entre los activos circulantes y
los pasivos circulantes.
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4. La optimización.
Trata de tomar una decisión para
maximizar (ganancias, velocidad,
eficiencia, etc.) o minimizar un
criterio determinado (costos,
tiempo, riesgo, error, etc.)..
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5. La Inversión (financiera).
Se basa en la colocación de los
recursos en títulos, valores y
demás documentos financieros, a
cargo de otros entes, con el
objeto de aumentar los
excedentes disponibles por medio
de la percepción de rendimientos,
intereses, dividendos, variaciones
de mercado u otros conceptos.
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6. El financiamiento.
Es el conjunto de recursos
monetarios que nos permiten llevar a
cabo una actividad económica, con la
característica de que generalmente
se trata de sumas tomadas a
préstamo que complementan los
recursos propios.
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7. Tesorería
Administración
Control del
del capital de
Dinero
trabajo
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8. Control del
Dinero
Conciliación Arqueo de
Bancaria Caja
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9. Administración
del Capital de
trabajo
Financiamiento Inversión
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11. Control del Dinero.
Efectivo en caja principal: la empresa como
estructura económica, es receptora de ingresos que
generan su actividad productiva, cancelaciones de
cuentas por cobrar, ventas al contado y otros ingresos.
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12. Control del Dinero.
Fondos Fijos: comúnmente llamado caja chica, es
una cantidad de dinero de curso legal determinado
por la empresa para atender pagos menores de
carácter general.
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13. Control del Dinero.
Efectivo en bancos: son los depósitos a la
vista de sumas de dinero en cuenta corriente
y/o ahorros.
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14. Administración del capital de trabajo.
Inversión:
Bienes de Capital.
Financieras.
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15. Inversión
Bienes de Capital: Se les define como las mercancías
o medios de la producción ya producidos, y se pueden
clasificar en: materias primas, maquinaria y equipo o
bienes de inversión.
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16. Inversión Financiera:
Los recursos se colocan en títulos, valores y demás
documentos financieros, a cargo de otros entes, con
el objeto de aumentar los excedentes disponibles por
medio de la percepción de rendimientos, intereses,
dividendos, variaciones de mercado u otros
conceptos.
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17. Corto Plazo
Financiamiento:
Largo Plazo
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18. Financiamiento a corto plazo:
Crédito Comercial.
Es el uso que se le hace a las cuentas por pagar de la
empresa, del pasivo a corto plazo acumulado, como los
impuestos a pagar, las cuentas por cobrar y del
financiamiento de inventario como fuentes de recursos.
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19. Financiamiento a corto plazo:
Crédito Bancario.
Es un tipo de financiamiento a corto plazo que las
empresas obtienen por medio de los bancos con los
cuales establecen relaciones funcionales.
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20. Financiamiento a corto plazo:
Pagaré:
Es un instrumento negociable el cual es una
"promesa" incondicional por escrito, dirigida de una
persona a otra, firmada por el formulante del pagaré,
comprometiéndose a pagar a su presentación, o en
una fecha fija o tiempo futuro determinable, cierta
cantidad de dinero en unión de sus intereses a una
tasa especificada a la orden y al portador.
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21. Financiamiento a corto plazo:
Línea de Crédito.
La Línea de Crédito significa dinero siempre
disponible en el banco, durante un período
convenido de antemano.
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22. Financiamiento a corto plazo:
Papeles Comerciales
Es una Fuente de Financiamiento a Corto Plazo que
consiste en los pagarés no garantizados de grandes
e importantes empresas que adquieren los bancos,
las compañías de seguros, los fondos de pensiones
y algunas empresas industriales que desean invertir
acorto plazo sus recursos temporales excedentes.
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23. Financiamiento a corto plazo:
Financiamiento por medio de los Inventarios.
Es aquel en el cual se usa el inventario como
garantía de un préstamo en que se confiere al
acreedor el derecho de tomar posesión garantía
en caso de que la empresa deje de cumplir .
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24. Financiamiento a largo plazo:
Hipoteca.
Es un traslado condicionado de propiedad que es
otorgado por el prestatario (deudor) al prestamista
(acreedor) a fin de garantiza el pago del préstamo.
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25. Financiamiento a largo plazo:
Acciones.
Las acciones representan la participación patrimonial
o de capital de un accionista dentro de la organización
a la que pertenece.
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26. Financiamiento a largo plazo:
Bonos:
Es un instrumento escrito en la forma de una
promesa incondicional, certificada, en la cual el
prestatario promete pagar una suma especificada en
una fecha determinada, en unión a los intereses a
una tasa determinada y en fechas determinadas.
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