3. RECUPERACION DE IN
Meses Administraciones Saldo Acumulado
29244
Enero 23895.24 53139.24
Febrero 23895.24 77034.48
Marzo 17366.48 94400.96
Abril 17366.48 111767.44
Mayo 18566.48 130333.92
Junio 18566.48 148900.4
Julio 18566.48 167466.88
Agosto 167466.88
Septiembre 17466.88
Octubre 0
Noviembre
Diciembre
Enero
Febrero
Marzo
4. ACION DE INVERSION
Interes Pago Capital Pago Interes Pago Total
6.0% 0 265.6962
6.0% 0 385.1724
6.0% 0 472.0048
6.0% 0 558.8372
6.0% 0 651.6696
6.0% 0 744.502
6.0% 0 837.3344 167466.88
6.0% 150000 837.3344 150837.3344 924.6688
6.0% 17466.88 87.3344 17554.2144
0.0% 0 0 0
6. CEDULA DE COSTOS DE PRODUCCIÓN MENSUAL
INVERSION INICIAL
CONCEPTO CANTIDAD TOTAL MES 1 MES 2 MES 3 Mes 4
Escritorios 3 $2,670.00
Sillas 3 $1,110.00
Cable UTP 10 Metros $30.00
Conctores RJ45 10 $35.00
Conexiones de 3 Entradas PC 6 $180.00
Impresora Multifuncional 1 $2,999.00
Computadoras de Escritorio 3 $22,200.00
TOTAL $29,224.00
COSTOS FIJOS
SUELDOS Y SALARIOS
CONCEPTOS HORAS A TRABAJAR COSTO POR HORA SUELDO POR DIA SUELDO MENSUAL
PROGRAMADOR 4 50 200 800
DISEÑADORES (2) 8 50 400 1600
TOTAL 2400
DEPRECIACION DE EQUIPO
CONCEPTO CANTIDAD PRECIO TOTAL DEPRECIACION % TOTAL DEPRECIACION
PC de Escritorio 3 $7,400.00 $22,200.00 30 $6,660.00
Impresoras 1 $2,999.00 $2,999.00 30 $899.70
TOTAL
COSTOS VARIABLES
7. CONCEPTO COSTO COSTO MENSUAL
8 SOFT-KITS 1500 12000
LUZ 600 300
AGUA 8.5 8.5
TOTAL 12308.5
GASTOS ADMINISTRATIVOS
CONCEPTO COSTO COSTO MENSUAL
PAPELERIA 12 24
BIATICOS 24 864
TELEFONO 350 350
INTERNET 390 390
RENTA 100 400
TOTAL $2,028.00
GASTOS DE VENTA
CONCEPTO COSTO COSTO MENSUAL
PUBLICIDAD 300 1200
TOTAL 1200
TOTAL DE GASTOS $18,566.48
COSTO FINAL DEL EQUIPO SUBTOTAL $2,320.81
TOTAL $4,640.00
8. NSUAL
COSTOS PARA TEMPORADA AGOSTO
COSTOS FIJOS
SUELDOS Y SALARIOS
SUELDO MENSUAL CONCEPTOS HORAS A TRABAJAR COSTO POR HORA SUELDO POR DIA
800 PROGRAMADOR 6 50 300
1600 DISEÑADORES (2) 12 50 600
2400 TOTAL
DEPRECIACION DE EQUIPO
DEPRECIACION MENSUAL CONCEPTO CANTIDAD PRECIO TOTAL DEPRECIACION %
$555.00 PC de Escritorio 3 $7,400.00 $22,200.00 30
$74.98 Impresoras 1 $2,999.00 $2,999.00 30
$629.98
COSTOS VARIABLES
9. COSTO MENSUAL CONCEPTO COSTO
12000 130 SOFT-KITS 1500
300 LUZ 600
8.5 AGUA 8.5
12308.5 TOTAL
GASTOS ADMINISTRATIVOS
COSTO MENSUAL CONCEPTO COSTO
24 PAPELERIA 12
864 BIATICOS 24
350 TELEFONO 350
390 INTERNET 390
400 RENTA 100
$2,028.00 TOTAL
GASTOS DE VENTA
COSTO MENSUAL CONCEPTO COSTO
1200 PUBLICIDAD 500
1200 TOTAL
$18,566.48
$2,320.81
$4,640.00
10. A AGOSTO-SEPTIEMBRE
IJOS
ALARIOS
SUELDO POR DIA SUELDO MENSUAL
300 1200
600 2400
TOTAL 3600
DE EQUIPO
TOTAL DEPRECIACION DEPRECIACION MENSUAL
$6,660.00 $555.00
$899.70 $74.98
TOTAL $629.98 $199,838.48
RIABLES
11. O COSTO MENSUAL
195000
600
8.5
L 195608.5
ISTRATIVOS
O COSTO MENSUAL
200
2000
350
390
400
L $3,340.00
VENTA
O COSTO MENSUAL
5000
L 5000
$208,178.48
12. METODO DE DEFICIT MAXIMO ACUMULADO
CONCEPTO ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO
Inv. Incial 0 4 8 8
Producción mes 8 8 8 130
Vtas. 4 4 8 138
Inv. Fin. 4 8 8 0
Vtas. $4640 18560 18560 37120 640320
Ingresos 18560 18560 37120 640320
Cto. Prod. 15338.48 15338.48 15338.48 15338.48 15338.48 199838.48
Cto. Admon. 2028 2028 2028 2028 2028 3340
Cto. Vta. 1200 1200 1200 5000
Egresos 17366.48 17366.48 18566.48 18566.48 18566.48 208178.48
Flujo caja mes -17366.48 -17366.48 -6.48 -6.48 18553.52 432141.52
Flujo caja Acum. -17366.48 -34732.96 -34739.44 -34745.92 -16192.4 415949.12
Precio del 4640
Producto $
INFLACIONES
INFLACION
2005 2006 2007 2008 2009 TOTAL ANUAL
INFLACIONES 3.33% 4.05% 3.76% 6.53% 3.57% 4.25% 5.25%
Precio Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Producto $ 4640 4884 5140 5410 5693
13. AÑO 2
METODO DE DEFICIT MAXIMO ACUMULADO
CONCEPTO ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO
Inv. Incial 2 2 2 2 2 2 2 2
Producción mes 8 8 8 8 8 8 8 130
Vtas. 8 8 8 8 8 8 8 132
Inv. Fin. 2 2 2 2 2 2 2 0
Vtas. $4884 39068.0576 39068.0576 39068.0576 39068.0576 39068.0576 39068.0576 39068.0576 644622.9504
Ingresos 39068.0576 39068.0576 39068.0576 39068.0576 39068.058 39068.0576 39068.06 644622.9504
Cto. Prod. 16143.44343 16143.44343 16143.44343 16143.44343 16143.44343 16143.44343 16143.44343 210326.0034
Cto. Admon. 2134.42944 2134.42944 2134.42944 2134.42944 2134.42944 2134.42944 2134.42944 3515.2832
Cto. Vta. 1262.976 1262.976 1262.976 1262.976 1262.976 1262.976 1262.976 5262.4
Egresos 19540.84887 19540.84887 19540.84887 19540.84887 19540.849 19540.8489 19540.85 219103.6866
Flujo caja mes 19527.20873 19527.20873 19527.20873 19527.20873 19527.20873 19527.20873 19527.20873 425519.2638
Flujo caja Acum. 876878.4087 896405.6175 915932.8262 935460.0349 954987.24 974514.452 994041.7 1419560.925
AÑO 3
METODO DE DEFICIT MAXIMO ACUMULADO
CONCEPTO ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO
Inv. Incial 2 2 2 2 2 2 2 2
Producción mes 8 8 8 8 8 8 8 130
Vtas. 8 8 8 8 8 8 8 132
Inv. Fin. 2 2 2 2 2 2 2 0
Vtas. $5140 41118.34926 41118.34926 41118.34926 41118.34926 41118.34926 41118.34926 41118.34926 678452.7628
Ingresos 41118.34926 41118.34926 41118.34926 41118.34926 41118.349 41118.3493 41118.35 678452.7628
242. VENTAS 1
COSTOS 1
Año 1
VENTAS 1419840
COSTOS 562488.8
Total 857351.2
DETERMINACION DE LA TRF AÑOS
CONCEPTOS 0 1
Inversión Inicial 29224
Saldo 857351.2
Capital de Trabajo
Inicial 82576.4
Aumento o Diminución
del C.T.
Recuperación del C.T.
FLUJO -29224 774774.8
TRF 27%
VAN $2,984,141.68
TREMA 0.2
VAN DESCUENTO DE
INVERSIÓN $2,954,917.68
ANALISIS DE SENCIBILIDAD
2954917.68 .85
1.10 2954917.68
1.05 2954917.68
1.00 2954917.68