hola soy goku

1. Gestión de Sistemas Gubernamentales SIAF 2015
1
PRACTICA CLASIFICADORES DE GASTOS E INGRESOS
Determinar los correspondientes clasificadores de gastos e ingresos para los siguientes
conceptos:
Conceptos Genérica Especificadel
Gasto
Ejecución por Contrata obra de Construcción deSistema de Agua Potable
Planillasdela obra de Construcción de Sistema de Riego.
Cemento de la obra de Construcción de Sistema de Riego.
Alquiler de maquinaria dela obra deConstrucción de Sistema de Riego.
Servicio de Telefonía Fija
Toner para Impresoras
Expedición de Partidas
Combustible
Remuneración del AlcaldeDistrital
Regalías Mineras
Alimentos para Vaso de Leche
Régimen laboral Decreto Legislativo 728
Régimen laboral Decreto Legislativo 1057
Decreto Ley 20530
PRACTICA DE CADENA ESTRUCTURA PROGRAMATICAS Y PRESUPUESTO
Identificarloscódigosde laEstructurade CadenaProgramáticacorrespondientesalos
siguientesproyectos, actividades oconceptos siguientes:
Detalle Catego
ría
Producto/P
royecto/Act
ividad
Obra/Acció
n de
Inversión
Función/División/Fu
ncional Grupo
Funcional
PIM Ejecutado
Gestión Administrativa CorteSuperior
de Justicia deLima
Asesoría Jurídica UNAP
Programa Vaso Leche MPP
Programa Articulado Nutricional MPP
Ampliación y Mejora de los Servicios
Acad. FIE- UNAP
Mejoramiento de los Ss Acad. Formación
Basica Infor y Virtual UNAP
Drenaje Pluvial deJuliaca
Mejoramiento y Equip de Laboratorios
de la EEPP Biomédicas UNAP
Ampliación y Mejoramiento del Sistema
de Circulación Peatonal y Vehicular en
C.U. de la UNAP
Bienes y Servicios en R.O. para Gestión
Administrativa en la sede Central del GR
PUno
Bienes para Dotación de material
fungiblepara aulas primaria en la UGEL
PUNO.

2. Gestión de Sistemas Gubernamentales SIAF 2015
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PRACTICA PROGRAMACION DE COMPROMISOS ANUAL PCA
En el aplicativo demo SIAF_VP15 con acceso directo en el escritorio SIAFSP realizar las
siguientesoperaciones.
CASO: SOLICITUD DE INCREMENTOS Y/O DISMINUCIONES - AMPLIACIONPCA
1. Solicitar la solicitud de incremento PCA en la fuente de financiamiento de Canon y
Sobrecanon – Saldo de Balance, genérica de gastos 2.3 Bienes y Servicios por S/
3’402,411.00 (ResoluciónNº0888-2015 de fecha01/01/2015)
2. Solicitar la solicitud de incremento PCA en la fuente de financiamiento de RDR – Saldo
de Balance, genérica de gastos 2.6. Adquisición de Activos no Financieros por S/
1’482,0580.00 (ResoluciónNº0889-2015 de fecha01/01/2015).
Nota: Para la aprobación abrirel Visual Foxpro y aplicarlos siguiente comandos:
Luego de observarla aprobación realizarun refresca en utilitarios
CASO: REBAJA DE PCA
1) Se tiene saldo de PCA en el Rubro de Financiamiento Canon y Sobrecanon, genérica
de Gastos 2.6. Adquisición de Activos no Financieros por S/ 2’333,833 habiéndose
evaluado la programación se determina realizar la rebaja en el mencionado rubro por
S/ 600,000.00.
2) De igual manera se observa saldo de PCA en el Rubro de Financiamiento Recursos
Directamente Recaudados, genérica de gastos 2.3. Bienes y Servicios por S/.
8’296,581.97 habiéndose evaluado la programación se determina realizar la rebaja en
el mencionadorubroporS/ 500,000.00.
CASO: SOLICITUD DE INCREMENTOS Y/O DISMINUCIONES - MODIFICACIONPCA
1) EL PresupuestoInstitucionalModificadoPIMenel Rubro de Financiamiento Recursos
Directamente Recaudados se tiene unPIMsinPCA por S/. 1’396,000.00 enla Genérica
de Gastos 2.1. Personal yObligacionesSociales,se pide financiar 600,000 a la
mencionadagenéricade gastos conlarebajaefectuada.
2) EL PresupuestoInstitucionalModificadoPIMenel Rubro de FinanciamientoRecursos
Directamente Recaudadostiene unPIMsinPCA por S/. 1,396’000.00 enla Genérica

3. Gestión de Sistemas Gubernamentales SIAF 2015
3
de Gastos 2.1. Personal yObligacionesSociales,se pide financiar 500,000 a la
mencionadagenéricade gastos.
CASO: DISTRIBUCION DE LA PCA
RealizarlaDistribuciónde PCA de losmontosnomodificados:
1) Realizarladistribuciónde laPCA de losincrementossolicitadosde PCA de Canony
Sobre canon por el importe total S/3’402,411.00.
2) Realizarladistribuciónde laPCA de losincrementossolicitadosde PCA de Recursos
Directamente Recaudadosporel importe total S/ 1’482,0580.00.
(Notatrasmitiry aprobarcon zorrito aprueba distribución x ues)
CASO: PRIORIZACIONDE LA PCA
Antesde priorizaroperarenel visual fox
loscomandosde la ventanay corregir
montosque se indicaran:
1) Realizarlapriorización enel
Rubro de Financiamiento Canon
y Sobrecanongenéricade Gastos 2.3. BienesyServicios entodassusespecíficasde
gastos.
2) RealizarlapriorizaciónenlaFuente de FinanciamientoRecursosDirectamente
RecaudadosyGenéricade Gastos 2.6 ActivosNoFinancierosentodassusespecíficas
de gastos.
3) Realizarla rebajade priorizaciónenel Rubrode Financiamiento CanonySobrecanon,
genéricade Gastos 2.6. Adquisiciónde ActivosnoFinancierosportodaslasespecificas
del gastos,total S/ 2’137,081.00.
En el demoSIAF6000 realizarlaspriorizaciones
4) RealizarlapriorizaciónparaCAS en la fuente de financiamientoOTROS IMPUESTOS
MUNICIPALES08 Genéricade Gastos 2.3 BienesyServicios.
5) Realizarlarebajade los clasificadoresposiblesenlafuente de financiamientode
FONCOMUN 07 en lagenéricade gastos2.3 BienesyServicios.
(Notatrasmitiry aprobarcon zorrito aprueba priorización)
Observarconsulta priorización porgenérica
Observarconsulta PIM, PCA,PRIORIZACION.
PRACTICA CERTIFICACION
En el aplicativodemoSIAF_VP15 conacceso directoenel escritorioSIAFSPrealizarlas
siguientesoperaciones.
CASO: REPORTE DE CERTIFICACIONESY COMPROMISO ANUAL
La Unidad Prueba instalada tiene avances de su ejecución del presupuesto 2015, por lo que a
fin de conocer el estado de Certificaciones de Crédito Presupuestario y Compromisos Anuales

4. Gestión de Sistemas Gubernamentales SIAF 2015
4
se pide reportar el Formato PCA – Certificaciones y Compromisos Anual (en formato EXCEL) y
determinarlosnúmerosde certificadoysaldoporcomprometerde:
DETALLE N° Certificado Saldo por
Comprometer
Anualmente
Pensionistascon Recursos Ordinarios
Remuneraciones delPersonalcon Recursos Ordinarios
CAS con Recursos Ordinarios
CAS con RDR
Servicios Telefonía Fija con Recursos Ordinarios
Servicios de Internet con Recursos Ordinarios
Servicios de Agua Potable con Recursos Ordinarios
Servicios de Agua Potable con RDR
Servicios de Energía Eléctrica con Recursos Ordinarios
Servicios de Energía Eléctrica con RDR
Viáticos con Recursos Ordinarios
Viáticos con Recursos Directamente Recaudados
CASO: PRESUPUESTO MONTO CERTIFICADO Y SALDO POR COMPROMISOANUAL
Determinar el monto presupuestado, el Nº Certificados, monto certificado y saldo certificado,
saldo por comprometer de la meta 0009 Mejoramiento de los Servicios Académicos enla Form
Básica InformativaVirtual.
Determinar el monto presupuestado, Nº Certificados, monto certificado y saldo por
comprometer de la meta 0015 Ampliación y Mejoramiento del servicio de Formación
Académica Fac. Ingeniería Económica.
Determinar el monto presupuestado, el Nº Certificados, monto certificado y saldo por
comprometerde lameta0013 Construccióndel ComplejoDeportivoUniversitario.
Determinar el monto presupuestado, el Nº Certificados, monto certificado y saldo por
comprometer de la meta 0019 Creación del Servicio de Megalaboratorio de Diagnóstico Clínico
UniverSaludHumanapara laFac de Medicina..
CASO: REBAJA DE CERTIFICADOS Y COMPROMISO ANUAL
Realizarlarebajade los siguientescertificados
Certificado Nº 002 y ,003 por los saldos existentes en la especificas del servicio energía
eléctrica
Certificado Nº 004 y 005 por los saldos existentes en la especificas del servicio de agua y
desagüe
CertificadoNº0075 por lossaldosexistentesenlaespecificasdel serviciode telefoníamóvil
Nota: Aprobar con zorrito de carpeta xml/receive aprueba compromiso anual y aprueba certificado

5. Gestión de Sistemas Gubernamentales SIAF 2015
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CASO: SERVICIOS BASICOS - CERTIFICADO Y COMPROMISOANUALR.O. (MODULOADMINISTRATIVO)
En el menú Registro/ Certificación y compromiso anual realizar el Certificado y Compromiso
Anual para el año 2015 de los servicios Básicos de Servicio de Energía Eléctrica con
Memorándum N° 161 de fecha 01/04/2015, Rubro Recursos Ordinarios por S/. 325,225.62
Especificade gastos232211 yen todassus metas.
En el mismo menú luego que esté aprobado el certificado realizar el compromiso anual, tipo
de operación N: Adquisición de Bienes y Servicios, Documento Resumen de Servicios
Anualizado002 fecha01/04/2015 por el mismoimporte del certificado,RUC 20405479592.
COMPROMISODEVENGADO GIRADO Y PAGADO
Para el Registro del compromiso devengado y girado
utilizarlasiguienteinformación:
Tipo Operación: N, Modalidad de Compra: OM Fase
Contractual : P, Orden de Servicio: 4001 fecha
02/04/2015, Recibo 27-0000040, C/P 42001, TP = E,
TR = 0 y TC 11 Año 2003, Bco. 001 Cta. 001 para
Recursos Ordinarios el giro es con Transferencia
electrónicaaCCI.
CASO: SERVICIOS BASICOS - CERTIFICADO Y COMPROMISOANUAL RDR
En el menú Registro/ Certificación y compromiso anual realizar el Certificado y Compromiso
Anual para el año 2015 de los servicios Básicos de Servicio de Agua y Desague con
Memorándum N° 162 de fecha 01/04/2015, Rubro Recursos Ordinarios por S/. 30,030.31
Especificade gastos232212 yen todassus metas.
En el mismo menú luego que esté aprobado el certificado realizar el compromiso anual, tipo
de operación N: Adquisición de Bienes y Servicios, Documento Resumen de Servicios
Anualizado004 fecha01/04/2015 por el mismoimporte del certificado,RUC 20163947693
COMPROMISODEVENGADO GIRADO Y PAGADO
Para el Registro del compromiso devengado y
giradoutilizarlasiguiente información:
Tipo Operación: N, Modalidad de Compra: OM
Fase Contractual : P, Orden de Servicio: 4002 fecha
02/04/2015, Recibo 1-0000014, C/P 42002, TP = E,
TR = 7 y TC 11 Año 2012, Bco. 001 Cta. 020 para
Recursos Directamente Recaudados el giro es con
Transferencia electrónica a CCI. (Ver mantenimiento
CCI, Reporte Tesorería/Transferencia CCI
Reportes: 1) Formato A 2) Tesorería/Calendario de Pago, 3) Generar el Comprobante de Pago. 4) Consultas por
proveedor
CLASIF META MONTO
2.3. 2 2. 1 1 0020 18,040.86
2.3. 2 2. 1 1 0022 874.41
2.3. 2 2. 1 1 0031 331.95
2.3. 2 2. 1 1 0035 526.38
2.3. 2 2. 1 1 0042 331.95
2.3. 2 2. 1 1 0043 5,205.12
2.3. 2 2. 1 1 0048 1,431.00
2.3. 2 2. 1 1 0054 360.47
Total 27,102.14
CLASIF META MONTO
2.3. 2 2. 1 2 0020 833.33
2.3. 2 2. 1 2 0022 83.33
2.3. 2 2. 1 2 0024 83.33
2.3. 2 2. 1 2 0035 187.50
2.3. 2 2. 1 2 0043 561.16
2.3. 2 2. 1 2 0048 126.30
2.3. 2 2. 1 2 0050 627.56
Total 2,502.51

6. Gestión de Sistemas Gubernamentales SIAF 2015
6
CASO: INGRESOSCON RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS
La Unidad Prueba ha captado Ingresos Recaudados por S/ 1’769,396.17 en el mes de Mayo, de
los siguientes conceptos según clasificador de ingresos ver cuadro; registrar en el Modulo
Administrativo, menú Registro/Registro SIAF, utilizar tipo de operación Y : Ingresos Varios,
considerar el R/I 1004 para la fase determinado y para el recaudado la papeleta depósito
225623645 Año:2011, Banco 001 y Cuenta016, T/R 0. Fecha 28/05/2015.
Reportarel Reporte:
CASO: CENTRALIZACIONA CUENTACUT
Realizar la centralización del importe recaudado en el mes de mayo según R/I 1004 a cuenta
CUT, utilizar Operación YG Operación Gasto Ingreso. En el gasto utilizar código de operación
no presupuestal 244 T/R: 0 Año 2011 Banco 001 y Cta. 016 C/P 42003, Ch/. 34076520-5. En el
Ingreso utilizar código de operación no presupuestal 486, T/R 7 Año 2013 Banco 999 y Cta.
999. RegistroT-6 Concepto515, Fecha29-05-2015
Reportes: Realizar el Comprobante de Pago, el Cheque en reportes Tesorería, en procesos la
hoja de trabajo T-6, reporte SIAF/Formato SIAF/ Formato B y Formato C; Ver Mantenimiento
CuentaBancaria,Reporte Tesorería/LibroBancosyMovimientode CuentasBancarias.
INGRESOS RDR 2013
F.F. CLASIF Total
13 1 2 1 1 Venta De Animales 75.619,00
13 1 2 1 3 Productos De Granja 4.494,11
13 1 2 1 4 Productos Carnicos 24.461,50
13 1 2 199 Otros Bienes Pecuarios 32.705,40
13 1 4 1 3 Venta De Productos Hidrobiologicos 10.944,50
13 1 5 1 1 Venta De Publicaciones (Libros, Boletines, Folletos, Videos Y Otros)36.150,40
13 2 3 1 3 Grados Y Titulos 173.488,40
13 2 3 1 4 Constancias Y Certifi 54.649,20
13 2 3 1 7 Matriculas 11.791,60
13 2 3 199 Otros Derechos Administrativos De Educacion 7.405,60
13 3 1 1 1 Analisis De Suelos 4.205,00
13 3 3 1 1 Enseñanza En Centro Preuniversitario 846.713,35
13 3 3 1 5 Servicios Academicos 77.267,05
13 3 3 199 Otros Servicios De Educacion 100.049,00
13 3 4 1 2 Atencion Dental 12.497,40
13 3 9 1 3 Servicios De Administracion 200.000,00
13 3 9 2 3 Servicios De Investigacion Y Desarrollo 9.090,60
13 3 9 2 5 Servicios De Comedor Y Cafeterias 46.356,00
13 3 9 2 8 Servicios De Publicidad E Impresio 6.287,00
13 3 9 226 Comision Por Servicios 4.089,55
15 5 1 499 Otros Intereses 31.131,51
Total 2 1.769.396,17

7. Gestión de Sistemas Gubernamentales SIAF 2015
7
CASO: ENCARGOINTERNO
Realizar desde el Certificado. La Oficina XYZ de la Unidad Prueba tiene programado dentro de
sus actividades realizar un evento de capacitación y perfeccionamiento de los Sistema de
Información Integral de la entidad del 07 al 27 de mayo, por el monto de S/ 20,000.00 (bienes
10,000 y servicios 10,000) que se debe afectar a la meta 42 Conducción y Orientación Superior
en la Fuente de Financiamiento Recursos Directamente Recaudados. El encargo se autoriza con
Resolución 555-2015 del 05-05-2014 a nombre de Gustavo del Valle y Cortada. El giro se
realizaconC/P 42003, Cheque 34076522-1
Realizarprimeroladevolución de S/1,000.00 luegoeliminarpara registrar rendición R0005

8. Gestión de Sistemas Gubernamentales SIAF 2015
8
de fecha29 de mayodel 2015 segúnel siguientecuadro:
CASO: ENCARGOINTERNO VIATICOS
Realizar desde compromiso mensual hasta pagado de viáticos 04001; con fecha 16/05/2015 se
comisiona al Abog. Armando Ríos Castillo a la ciudad de Lima para realizar trámites judiciales
de la Unidad Prueba pasajes S/. 592.00 y viáticos 03 días S/. 960.00. Afectar a la Fuente
Recursos Ordinarios Meta Presupuestal 0044 Asesoramiento Técnico y Jurídico con tipo
operación A/V relacionar al Certificado CA 000045 en los clasificadores y específicas como se
muestra en cuadro, se gira con C/P 42004 y cheque 34076541-1. A su regreso el comisionado
presenta su rendición: por Pasajes S/ 592.00 y por sus viáticos 900.00, devolviendo S/ 60.00
con recibo de Caja N° C0002. Se pide registrar la devolución efectuar la Papeleta Deposito T6
para el monto no rendido de S/ 60.00 en viáticos por el concepto de reversiones por menores
gastosy registrarla rendición connúmero R0006 de fecha22/05/2015.
Clasificador META Monto Rendición
23199199 0042 10,000.00 8,433.00
231111 0042 67.00
231311 0042 500.00
23271199 0042 10,000.00 6,000.00
232242 0042 1,500.00
232244 0042 2,500.00
10,000.00 9,000.00

9. Gestión de Sistemas Gubernamentales SIAF 2015
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CASO: APERTURA DE CAJA CHICA Y REEMBOLSO DE CAJA CHICA
Realizar desde certificación hasta pagado; la Unidad Prueba apertura Caja Chica con Recursos
Directamente Recaudados (09) para gastos menudos y urgentes de la Oficinas de
Administración. Certificar con memorándum 0164 con fecha 15/05/2015 con los clasificadores
en el cuadro mostrados y en la meta presupuestal 0043 Gestión Administrativa. El manejo de

10. Gestión de Sistemas Gubernamentales SIAF 2015
10
fondo de Caja Chica se autoriza con Resolución 556-2015 a nombre de Julia Fuentes Fuentes.
En Caja Chicase realizan2compromisosanualesparaaperturay reembolsos.
CLASIF CERTIFICADO C= APERTURA RC =REEMBOLSOS 1er Reembolso
23199199 5200.00 400.00 4,800.00 100.00
23271199 7800.00 600.00 7,200.00 300.00
13,000.00 1000.00 12,000.00 400.00
Apertura Caja Chica: Tipo Operación = C, Devengar apertura código 049 Resolución, girar con
C/P 42005 cheque 34076542-9,
Primer Reembolso: Tipo Operación = RC, Devengado código 048 Rendición de Cuenta, Girar
con C/P 42006 cheque 34076543-7.
Nota:Tipo de Recurso= 7 segúnCalendariode Pago,CuentaCorriente 2013-001-020.
CASO: ADQUISICIONES DE BIENES CORRIENTES
1) En el certificado número 0017 realizar el Compromiso Anual para la Adquisición de frutas
ADS 033-2014 a nombre del Proveedor Gutierrez Mamani Hilda Florentina 10012151336
en la Fuente de Financiamiento de Recursos Ordinarios por S/ 13,00.00 afecto a Detracción
1.5%. ContratoNº 052. TipoRecurso0
2) En el certificado número 0018 realizar el Compromiso Anual para la Adquisición de Huevos
a nombre del Proveedor Distribuidora la Caserita EIRL RUC 20448832105 en la Fuente de
Financiamiento de Recursos Directamente Recaudados por S/3,600.00 afecto a Retención
IGV 3%. TipoRecurso7
Efectuarel compromisomensual,devengadogiradoypagados con losdatosadicionales.
DATOSADICIONALES
O/C FECHA RUBRO FACTURA CLASIF META C/P GIRO IMPORTE
4004 12/05 00 002-000363 231111 0022 42007 CCI 12,805.00
42008 34076517-1 195.00
4005 12/05 09 002-000364 231111 0022 42009 CCI 3,456.00
42010 34076518-9 144.00
CASO: ADQUISICIONES DE BIENES y SERVICIO PARA OBRAS
1) Registrar desde el certificado la compra de bienes para la ADS 86-2014 con contrato 012-
2015 por compra de luminarias de fecha 11-05-2015 por pago a cuenta S/ 53,250.00 a
favor del proveedor GLOBALTEC SAC RUC 20341257167 para la obra con meta 0019
Creación del Servicio de Megalaboratorio de Diagnóstico Clínico; en la fuente de
financiamientoRecursosOrdinarios.
2) Realizar el certificado y compromiso anual para la ADP 02-2014 con contrato 003-2014 de
servicio alquiler de maquinaria de fecha 125-05-2015 por el valor S/ 179,370.80 a favor
del proveedor E Y S Maquinarias Serv. Mult. con RUC 20448158340 para la obra con meta
0006 Construcción Infraestructura Desarrollo de la Inv. CIP; en la fuente de financiamiento
RecursosOrdinarios.OperaciónafectaaDetracción10%. Pagoa cuentaS/100,000.00
DATOSADICIONALES
O/C FECHA RUBRO FACTURA CLASIF META C/P GIRO IMPORTE
4006 13/05 00 001-040383 262224 0011 42011 CCI 53,250.00
4007 13/05 18 002-050164 262224 0016 42012 CCI 90,000.00
42013 34076520-5 10,000.00

11. Gestión de Sistemas Gubernamentales SIAF 2015
11
CASO: ASIGNACIONESFINANCIERASCONCANONY SOBRECANON
Registrar con tipo operación Y Ingresos Varios las asignaciones financieras del mes de mayo
2015 según Portal de Transparencia Utilizar documento 137 Abono Virtual: 5 Mayo, : Código
CuentaCorriente 2013 999 999.
CASO: SALDO DE BALANCE
Practicar el registro de Saldo de Balance, suponiendo que no se hubiese registrado de la fuente
de RecursosDeterminados, según el cuadro:
RESUMEN EP1
RECURSOS DETERMINADOS
T/R EJECUCION INGRESOS EJECUCION GASTOS SALDO
H 5,816,297.70 2,548,515.69 3,267,782.01
I 170,020.33 0.00 170,020.33
L 236.89 236.89
P 1,313,675.79 881,538.04 432,137.75
7,300,230.71 3,430,053.73 3,870,176.98
RESUMEN EP1
DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
T/R EJECUCION INGRESOS EJECUCION GASTOS SALDO
E 7,945,748.77 2,170,365.46 5,775,383.31
RESUMEN EP1
RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS
T/R EJECUCION INGRESOS EJECUCION GASTOS SALDO
7 35,021,930.34 28,753,350.61 6,268,579.73
Utilizarcódigopara documento128 EP1 –Anexo CuentaCorriente 2013 999 999
Consulta de Transferencias a los Gobiernos Nacional, Regional, Local y EPS
Gobierno Nacional
Fecha de la Consulta:
12-junio-2015
Código Nombre
Monto
Autorizado
Monto
Acreditado
Intereses
2015 - : TOTAL 6,313,772,059.67 6,582,798,733.27
2015 - Pliego 520: U.N. DEL ALTIPLANO 14,408,025.55 14,467,489.90
2015 - Mes 5: Mayo 2,009,503.82 2,024,955.03
----------------------------------------------
Agrupación por Recurso - Para el año 2015
----------------------------------------------
090 CANON MINERO H 151111 0.00 5,282.00 5,282.00
208 REGALÍA MINERA P 151111 0.00 4,303.04 4,303.04
230 CANON HIDROENERGÉTICO I 141415 14,846.82 15,720.84 874.02
354 CANON FORESTAL L 151111 0.00 0.93 0.93

12. Gestión de Sistemas Gubernamentales SIAF 2015
12
CASO: PLANILLA DE REMUNERACIONESY CONTABILIZACION
Para poder realizar la práctica anular primero anular los girados hasta el compromiso del SIAF
2524. ConsultarenmóduloMCPPplanillasHaberes037 y planillaalimentos001
Volver a realizar desde el compromiso mensual el registro de planilla de haberes con cargo a la
Fuente de Financiamiento de Recursos Ordinarios, Certificado Compromiso Anual 0008,
planillaR0005 de fecha18/05/2015, segúnlosdatos siguientes:
Para cuota patronal incluirclasificador21 3 1 1 5
Previo a los girados contabilizar en el módulo contable en la opción menú
Registro/Contabiliza/Registro Administrativo. Realizar los giros con fecha 19/05/2015 en el
demopara lasfirmaselectrónicasutilizar RU25310 ó RU 19826
C/P Cheque Nº Concepto Monto
Cuenta
Contable
42014 Cart Ord Electrónica Automático Neto Remuneración 1,969,381.97 2102.01
42015 Cart Ord Electrónica Automático Judiciales 108,452.46 2103.990901
42016 Cheque 34076508-0 SNP 42,672.02 2101.030201
42017 Cheque 34076509-8 Seguro Vida 755.00 2101.030102
42018 Cheque 34076511-4 5ta Categoría 252,043.95 2101.010301
42019 Cheque 34076512-2 Descuento Varios 557,803.66 2103.990901
42020 Cheque 34076513-0 AFP 306,774.14 2101.090101
42021 Giro sin Cheque Automático Fondo Pensiones 43,672.02 2101.010101
42022 Cheque 34076514-8 Cuota Patronal 295,339.97 2101.030101
Contabilizar los girados y preparar comprobantes de pago. Reportar Operaciones sin cheque,
Detalle Carta Orden Electrónica. Y volver a consultar planillas en el módulo MCPP. Ver también
ResumenPlanillaMigradayDetalle PlanillaMigrada…
DESCUENTOS DESCUENTOS NETO PAGAR
AFPAporte
10%
AFPComisión
1.74%
AFPPrima Seg
1.22% IPPS VIDA Judiciales
Impuesto a la
Renta
Descuentos
Varios
TOTAL
DESCUENTOS
241,659.74 35,529.25 29,585.15 755.00 108,452.46 252,043.95 557,803.66 1,312,173.25 1,969,381.97
RESUMEN PLANILLA HABERES MES DE MAYO 2015
META CLASIF DETALLE MAYO APORTES DESCUENTOS
ES SALUD 9%
Fondo
Pernsiones SNP13%
0021 2.1. 1 5. 1 1 Personal Nombrado (Docente) 3,281,555.22 295,339.97 43,672.02 42,672.02
TOTAL 3,281,555.22

13. Gestión de Sistemas Gubernamentales SIAF 2015
13
CONTABILIZACIONDE ENCARGOINTERNOS
Descontabilizar y contabilizar el Compromiso Anual del Certificado 65-162 por S/ 700.00 luego
realizar la Contabilización en Registro Administrativo del Encargo Interno con registro SIAF Nº
1524. Descontabilizaryvolveracontabilizar la entregade cheque.
CONTABILIZACIONDE ENCARGOINTERNO PARA VIATICOS
Realizar la contabilización de los viáticos con Recursos Ordinarios de los Expedientes SIAF
1517, 1525, 1526, 1594. También revisar Contabilización de Compromiso Anual. En Recursos
OrdinariosContabilizarcontabilizacióndelsegundoasientodeldevengado.
Realizar la contabilización de los viáticos con Recursos Directamente Recaudados de los
ExpedientesSIAF1844, verificarfechasde entregaycontabilizartantoenR.O yRDR.
CONTABILIZACIONDE DEVOLUCIONES
Realizar la Contabilización de Devolución de viáticos en Recursos Ordinarios del SIAF 2164 por
S/ 29.95, contabilizartambiénenlaopción IngresoaCajapara suDevolución.
RealizarlaContabilizaciónde devolución de planillapensionistasSIAF 6432 por S/ 1,175.06

14. Gestión de Sistemas Gubernamentales SIAF 2015
14
CONTABILIZACIONDE RENDICIONES ENCARGOINTERNO Y VIATICOS
En el SIAF_VFP15 ejecutar búsqueda de no contabilizados, fase rendición y contabilizar los
expedienteSIAF1071 Y 3745
CONTABILIZACIONDE CAJA CHICA APERTURAS Y REEMBOLSOS
Realizar la contabilización de habilitación de Caja Chica, tipo operación C del registro SIAF
1590, revisarcompromisoanual yentregade cheque.
Revisar contabilización de Reembolsos de Caja Chica tipo RC; de los Registros SIAF 1617, 1686,
1888 y 2139 descontabilizarunode ellosyvolveracontabilizar.
CONTABILIZACIONDE ADQUISICIONDE BIENES Y SERVICIOS
 ContabilizardevengadoSIAF743.Adquisiciónde Equipode Proyección.
 Contabilizar Girado SIAF 1518 Adquisición de Bienes para Obras por Administración
Directa.
 Contabilizar Girado SIAF 1614 Adquisición de Bienes para Obras por Administración
Directala anulaciónde Giradoy nuevogiro.
 Contabilizar de nuevo SIAF 1396 Adquisición de Bienes Corrientes con Retención del
IGV 3%.
 Contabilizar de nuevo SIAF 2132 Prestación de Servicios afecto al impuesto a la Renta
4ta Categoría.
CONTABILIZACIONPLANILLA DE SUBVENCION
 Contabilizar SIAF 1522 Planilla Subvenciones con Impuesto a la Renta Quinta
Categoría.
CONTABILIZACIONDE INGRESOS
 Contabilizarel SIAF1965 de IngresosDirectamenteRecaudados
 Contabilizarel SIAF2096 de Centralizaciónde RDRCUT
 Contabilizarel SIAF 2247 de AsignacionesFinancierasde CANON YSOBRECANO.
NOTAS DE CONTABILIDAD
Efectuarla Notade Contabilidadde:

15. Gestión de Sistemas Gubernamentales SIAF 2015
15
Retencióndel IGV3% con el códigode Operación100000-017.
NOTA CONTABILIDAD RETENCION IGV 3%
CTA DETALLE DEBE HABER
2103.010101 Bienes 1,929.64
2103.0201 Activos No Financieros 4,871.03
2101.010503 Retenciones del IGV 6,800.67
SUMAS 6,800.67 6,800.67
Nota los importes puedenvarias por las nuevas contabilizaciones en abril2015
Salida de Bienes de Almacén
Reportar el auxiliar estándar de la cuenta del mayor 1301. Suministros de Funcionamiento,
comparar con Movimiento de Almacén supuesto y efectuar la Nota de Contabilidad. Código
Tabla 020000-015 Entrega de SuministrosparaConsumo
MOVIMIENTO DE ALMACEN MES ABRIL 2015
Cuenta Ingreso Nombre Saldo Anterior Ingreso Salida Saldo Mes Cuenta Salida
1301 0101 Alimentos YBebidas Para Consumo Humano 317,822.15 7,369.06 7,369.06 317,822.15 5301 0101
1301 0102 Alimentos YBebidas Para Consumo Animal 2,630.00 5,154.00 5,154 2,630.00 5301 0102
1301 020101 Vestuario,Accesorios YPrendas Diversas 1,332,629.43 8,856.00 508,856.00 832,629.43 5301 020101
1301 020103 Calzado 3,494.94 3,494.94 0.00 5301 020103
1301 0301 Combustibles YCarburantes 48,158.80 7,804.30 7,804.30 48,158.80 5301 0301
1301 0302 Gases 5,281.92 5,281.92 0.00 5301 0302
1301 0303 Lubricantes, Grasas YAfines 14,785.50 9,327.50 9,327.50 14,785.50 5301 0303
1301 050101 Repuestos YAccesorios 400,499.20 5,373.95 5,373.95 400,499.20 5301 050101
1301 050102 Papelería en General Utiles.. 375,025.06 25,722.11 25,722.11 375,025.06 5301 050102
1301 050301 Aseo, Limpieza YTocador 34,061.48 34,061.48 5301 050301
1301 050302 De Cocina, ComedorYCafetería 4,290.00 4,290.00 5301 050302
1301 Varios 3,925,171.94 27,434.25 3,952,606.19 5301
1301 9999 Otros Bienes 744,425.96 14,460.00 554,000 204,885.96 5301 9999
Totales 7,208,276.38 350,775.00 1,132,383.78 6,187,393.77
GENERACIONDEL BALANCE DE COMPROBACION
 ValidarContabilización,MayorizarCuentasyValidarSaldosyPrecierre.
 Corregirerroresde validación.
Nota el Precierre se realiza para que se genere el Balance de Comprobación, para lo cual no
debe existirningunavalidaciónde errores.

16. Gestión de Sistemas Gubernamentales SIAF 2015
16
NOTA DE CONTABILIDAD DE APERTURA DEL EJERCICIO
ActualizarlosAsientosde Apertura:
CC 010000-001 Asientode AperturaCuentasPatrimoniales
CC 010000-002 Asientode Aperturade AperturaCuentasde Orden
Revisar los Asientos Presupuestales del PIA Ingresos y PIA Gastos. (Nota cada vez que se
incrementaodisminuyeel presupuestose realizanestascontabilizaciones)
CC 100000-020 ProyeccionesPresupuestariasde Ingresos
CC 100000-021 ProyeccionesPresupuestariasde Gastos
CC 100000-059 Anulacióny/oReducciónde ProyeccionesPresupuestariasde IngresosNota10
CC 100000-060 Anulacióny/oReducciónde ProyeccionesPresupuestariasde Gastos Nota11
OTROS Y ASIENTOS DE CIERRE AL FINALIZAREL EJERCICIO
Revisar los asientos más principales para el cierre anual aparte de los que ya se practicaron
año 2014:
CC 090000 Estimaciones y Provisiones del Ejercicio (Para Compensación Tiempo de Servicios y
Depreciaciones)
CC 120000-005 Trasladosa Resultadosde Ejercicio(Paratrasladode los Ingresos) Nota588
CC 120000-005 Trasladosa Resultadosde Ejercicio(Paratrasladode los Gastos) Nota589
CC 120000-005 Traslados a Resultados de Ejercicio (Para determinación del déficit o superávit)
Nota590
CC 130000-001 Asientode Cierre al Finalizarel Ejercicio(Cuentas Patrimoniales) Nota591
CC 130000-002 Asientode Cierre al Finalizarel Ejercicio (Cuentasde Orden) Nota592
CC 130000-003 Asientode Cierre al Finalizarel Ejercicio (CuentaPresupuestales)Nota593
Revisartambiénenel SIAF6000 de acuerdoa loscódigosde tablade operaciones.

17. Gestión de Sistemas Gubernamentales SIAF 2015
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