Comment financer sa trésorerie si l'on a déjà fait le maximum pour augmenter le Fonds de Roulement Net et diminuer le Besoin en Fonds de Roulement.

1. Financer sa trésorerie
Des documents complémentaires
sont disponibles sur
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2. Financement de la trésorerie
par le Cash-Flow libre
Le Cash-Flow libre qui reste dans l’entreprise
assure un excellent financement structurel :
Cash-Flow libre > 0
Augmentation du Fonds de Roulement Net
(FRN)
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3. Financement de la trésorerie
par le haut du bilan
Le financement de la trésorerie
Actif Passif
par le haut du bilan :
Immobilisés Capital
– Dettes LT associés : les Dettes associés LT
Dettes banque LT (> 1an)
associés avancent du Stocks
cash à la société Créances clients Dettes banques LT => CT
Straight Loan
– Dettes LT banque Crédit de caisse
Fournisseurs
– Allongement de la Banque et caisse
Salaires et taxes à payer
Compte courant associés
durée des dettes LT Total actif Total passif
– Franchise sur les dettes LT
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4. Financement de la trésorerie
par le bas du bilan
Le financement de la trésorerie Actif Passif
par le bas du bilan : Immobilisés Capital
Dettes associés LT
– Dettes CT banque Dettes banque LT (> 1an)
Stocks
• Straight Loan Créances clients Dettes banques LT => CT
Straight Loan
• Crédit de caisse Crédit de caisse
Fournisseurs
– Compte courant Salaires et taxes à payer
Banque et caisse Compte courant associés
des associés Total actif Total passif
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5. Financement de la trésorerie
par les créances clients
Le financement indirect de la
Actif Passif
trésorerie par une diminution
des créances clients Immobilisés Capital
Dettes associés LT
Dettes banque LT (> 1an)
– Acomptes clients Stocks
Créances clients Dettes banques LT => CT
– Escompte client Straight Loan
Crédit de caisse
– Affacturage (factoring) Fournisseurs
des factures clients Banque et caisse
Salaires et taxes à payer
Compte courant associés
– Crédit d’escompte Total actif Total passif
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6. Vous voulez mettre ceci en
pratique dans votre entreprise ?
Caladris peut vous aider à aller
plus vite plus loin !
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