Ejemplo con elementos del modelo Financiero de sostenibilidad de los Centros de Innovación Regional

1. ICT Education Capability Building Project MODELO DE SOSTENIBILIDAD Oficina de Innovación Educativa con Uso de TIC 2010

2. Contenido Explicación del modelo de sostenibilidad del Proyecto Corea Parámetros Macroeconómicos Activos Tecnológicos Computadores Mesas y Sillas Nómina Egresos por leasing y/o mantenimiento Ingresos por formación de docentes Ingresos por contenidos Flujo de Ingresos y Egresos 1

3. 1. Explicación del modelo de sostenibilidad del Proyecto Corea 2 Implementar 5 CIRs Derecho de Operación Posible operación de CIR Activos 5 Regiones Dispositivos Tecnológicos + Ingresos $$$ - Egresos $$$ Computadores Mesas y Sillas Convocatoria Pública

4. 3 1. Explicación del modelo de sostenibilidad del Proyecto Corea (Cont.) Centro de Innovación Regional E-Portal: Repositorio Sistema de Seguridad Unidad Desarrollo Contenidos UDC : Estudio Multimedia Activos Oficina de I&D de Contenidos Dispositivos Tecnológicos Oficina de Operación UDC Computadores Unidad Formación Docentes UDF : Mesas y Sillas Salones Multimedia (2) Salones de Clase (2) Oficina de Operación UDF Sistema de Video Conferencia Oficina de Operación del CIR

5. 4 1. Explicación del modelo de sostenibilidad del Proyecto Corea (Cont.) Activos de cada CIR Para Cumplir Metas MEN Ocasionan Ingresos de $ Ocasionan Egresos de $ Formar 3.000 docentes Nómina Por Formación de Docentes Crear 6.000 contenidos Mantenimiento de Activos Comercialización Contenidos Leasing de Activos Inversión en Activos

6. 5 1. Explicación del modelo de sostenibilidad del Proyecto Corea (Cont.) Ingresos por Contenidos Educativos Ingresos por Formación de Docentes Supuestos de Parámetros Macroeconómicos Flujo de Caja Ingresos Flujo de Caja Egresos Supuestos de Capacidad Productiva Egresos por Nomina Egresos por Mantenimiento Egresos por Leasing Egresos por Inversión Activos

7. 2. Parámetros Macroeconómicos Fuente: Hoja de Excel # 1 del Modelo de Sostenibilidad: “Parámetros Macroeconómicos” 6

8. 3. Activos Tecnológicos Si el proponente ganador opta en su plan operativo por invertir en activos cada cinco años el rubro a desembolsar se aproximaría al señalado pero actualizado con IPC para el año 2015 y 2020 Sino a partir del año 2015 puede optar por leasing operativo El valor de los activos en el año 2010 es el que se entrega al proponente ganador. La vida útil de los activos tecnológicos es de 5 años La TRM usada para convertir su valor de US$ a COP$ fue de COP$ 1.820 para el año 2010. De ahí en adelante se actualiza anualmente con IPC. Fuente: Hoja de Excel # 3 del Modelo de Sostenibilidad: “Activos Tecnológicos” 7

9. 4. Computadores Los Computadores aquí enumerados son los correspondientes a los puestos de trabajo y de estudio que tiene cada CIR, se considera 1 computador por persona Fuente: Hoja de Excel # 4 del Modelo de Sostenibilidad: “Computadores” 8

10. 4. Computadores (Cont.) Fuente: Hoja de Excel # 4 del Modelo de Sostenibilidad: “Computadores” Hoja de Excel # G del Modelo de Sostenibilidad “Cotización de Computadores” 9 Se realizó costeo de computadores de diferentes marcas, PC y portátiles de gama alta, media y baja y se calculó costo promedio según gama para cada computador, éste se proyectó con IPC anualmente

11. 4. Computadores (Cont.) 10 El costo de cada computador según gama se multiplicó por el número de computadores que se requieren y se obtuvo el costo total. El valor de los activos en el año 2010 es el que se entrega al proponente ganador. La vida útil de los activos tecnológicos es de 5 años Si se opta en el plan operativo por invertir en activos cada cinco años el rubro a desembolsar se aproximaría al señalado actualizado con IPC para el año 2015 y 2020 Sino a partir del año 2015 puede optar por leasing operativo Fuente: Hoja de Excel # 4 del Modelo de Sostenibilidad: “Computadores” 10

12. 5. Mesas y Sillas 11 Las Mesas y Sillas aquí enumeradas son las correspondientes a los puestos de trabajo y de estudio que tiene cada CIR, se considera 1 mesa y 1 silla por persona. Además en la Oficina de Operación CIR se considera 1 mesa de reunión con 11 sillas Fuente: Hoja de Excel # 5 del Modelo de Sostenibilidad: “Mesas y Sillas” 11

13. 5. Mesas y Sillas (Cont.) 12 Se realizó costeo de mesas y sillas de diferentes marcas, y gamas y se calculó costo promedio, éste se proyectó con IPC anualmente Fuente: Hoja de Excel # 5 del Modelo de Sostenibilidad: “Mesas y Sillas” Hoja de Excel # F del Modelo de Sostenibilidad: “Costeo Sillas-Mesas” 12

14. 5. Mesas y Sillas (Cont.) 13 El costo promedio de cada mesa y silla se multiplicó por el número de mesas y sillas que se requieren y se obtuvo el costo total. El valor de los activos en el año 2010 es el que se entrega al proponente ganador. La vida útil de los activos es de 5 años Se debe invertir en estos activos cada cinco años. El rubro a desembolsar se aproximaría al señalado actualizado con IPC para el año 2015 y 2020 Fuente: Hoja de Excel # 5 del Modelo de Sostenibilidad: “Mesas y Sillas” 13

15. 6. Nómina 14 La Nómina aquí especificada es la cantidad mínima de personal requerido con su correspondiente perfil profesional, para operar un CIR Fuente: Hoja de Excel # 6 del Modelo de Sostenibilidad: “Nómina” 14

16. 6. Nómina (Cont.) 15 Proyectando anualmente con IPC, la nómina total mínima podría aproximarse a esta tendencia Fuente: Hoja de Excel # 6 del Modelo de Sostenibilidad: “Nómina” 15

17. 7. Egresos por Leasing y/o Mantenimiento (Cont.) El costo de mantenimiento: % sobre valor comercial de los activos actualizados con IPC El costo de leasing: % sobre valor comercial de los activos actualizados con IPC 16

19. Cada CIR tiene que cumplir la meta de formar 3.000 docentes

21. Las secretarias de educación subsidiarán su estudio dando al CIR COP$XXXX/profesor

22. Los docentes formados fuera de las metas del MEN si pagarán matrícula

23. La matricula que considera el modelo inicialmente es de COP$ XXXX/profesor

24. Los ingresos se dividen en subsidiados y matricula y se calculan así:Número máx. de profesores a formar para metas MEN por valor COP$ subsidio Número máx. de profesores a formar fuera de metas MEN por valor COP$ matrícula 17 Fuente: Hoja de Excel # 7 del Modelo de Sostenibilidad: “Ingresos por Docentes” 17

25. 18 8. Ingresos por formación de docentes (Cont.) La meta esta sujeta a consideración en cuanto al tiempo en que se logra: 1, 2 o 3 años Al año son 10 meses hábiles de estudio: 320 profesores formados mes x 10 meses = 3.200 profesores año Son 4 salones, cada uno con 20 alumnos: en total 80 alumnos de capacidad Número máximo de docentes formados anualmente, es constante, (restricción nómina y equipos) Como el curso dura 1 semana, cada mes se formarían 80 x 4 semanas = 320 profesores Fuente: Hoja de Excel # 7 del Modelo de Sostenibilidad: “Ingresos por Docentes” 18

26. 19 8. Ingresos por formación de docentes (Cont.) Fuente: Hoja de Excel # 7 del Modelo de Sostenibilidad: “Ingresos por Docentes” 19

28. Estos contenidos no están sujetos a comercialización (no se pueden vender)

29. Por lo tanto en el modelo no se consideran dado que no ocasionan ni ingresos ni egresos

30. Contenidos educativos adicionales a las metas del MEN

31. Estos los producirá parte de personal de nómina mínima del CIR

32. Se debe establecer cual es la producción de contenidos del CIR

33. Bajo restricción de nómina dedicada a su producción y de activos del proyecto para CIR20 Fuente: Hoja de Excel # 8 del Modelo de Sostenibilidad: “Ingresos por Contenidos” 20

35. Cada tipo de contenido educativo se conforma por componentes específicosContenidos Educativos Tipo 2: Objeto de Aprendizaje: Tipo 3:Curso Virtual Tipo 1: Recurso Digital: Recurso Digital Recurso Digital Diseño Gráfico Contenido Diseño Gráfico Diseño Gráfico Contenido Contenido Objeto de Aprendizaje Objeto de Aprendizaje Diseño Instruccional Diseño Instruccional Componente Pedagógico Componente Pedagógico Diseño Gráfico Diseño Gráfico Contenido Contenido Componente Tecnológico Componente Tecnológico Curso Virtual Diseño Instruccional Componente Pedagógico Diseño Gráfico Contenido Fuente: Hoja de Excel # 8 del Modelo de Sostenibilidad: “Ingresos por Contenidos” Componente Tecnológico 21

38. 24 10. Flujo de Ingresos y Egresos (Cont.) Egresos Anuales CIR: Nómina, Mantenimiento, Leasing y Reposición de Activos Fuente: Hoja de Excel # 9 del Modelo de Sostenibilidad: “Modelo” Diferencial que no cubren los ingresos (caja anual) por ser inversión en activos

39. De este modo los ingresos calculados serán mínimo igual a egresos anuales requeridos por el CIR: 25 10. Flujo de Ingresos y Egresos (Cont.)

41. Considerar Flujo de Caja de Egresos anuales y traerlo a Valor Presente Neto (VPN E)Realizar operación VPN Ingresos – VPN Egresos = VPN proyecto (Resultado 1) Realizar operación VPN Ingresos / VPN Egresos = Razón Beneficio Costo (Resultado 2) Considerar Flujo de Caja anual Neto, calcular tasa interna de retorno TIR (Resultado 3) La tasa de descuento que deberá considerar el proponente para traer a valor presente los flujos correspondientes será una tasa de descuento del 12% que es la tasa de descuento utilizada por el estudio de factibilidad de proyecto, la cual representa una tasa social de interés. 26 10. Flujo de Ingresos y Egresos (Cont.)

42. 27 10. Flujo de Ingresos y Egresos (Cont.)

43. ICT Education Capability Building Project MODELO DE SOSTENIBILIDAD Oficina de Innovación Educativa con Uso de TIC 2010